保险形态的分类课件2

1保險形態的分類2第一節

保險形態分類的意義與方法

一、保險形態分類的意義

保險的定義包括保險的內涵和外延兩方面的內容，保險的本質與職能的分析，揭示了保險的內涵，使人們知道了保險所反映的經濟關係和法律關係。保險形態分類的分析則是為了闡明保險的外延，探討保險關係的表現及其具體內容。具體地說，保險形態分類的意義在於：首先，通過保險形態的分類分析，可以確定保險學的研究範圍，瞭解保險的發展變化及其規律。

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其次，保險形態的分類分析可以幫助人們弄清保險各種類別之間的聯繫與區別，改進保險經營方式，加強保險經營管理，建立健全與保險形態相適應的保險法規和制度，促進保險事業的健康發展。最後，保險形態的分類分析可以增進社會公眾對保險的全面瞭解，以便根據各自生產和生活的風險管理的需要，選擇適用與其需要相適應的保險種類。4二、保險形態分類的方法（一）法定分類法保險形態的法定分類法源於各國的法律，由於各個國家的保險法規對保險分類的規定不同，因而保險形態分類在各個國家之間不盡相同。法定分類法的確立是出於國家對保險業進行宏觀管理的目的。（二）理論分類法保險形態的理論分類法主要基於對保險的總體特徵的把握，以及對保險運動規律的探求，這種分類通常反映出理論上的特徵而不同於法定分類和實用分類。5（三）實用分類法保險形態的實用分類法來自於保險公司的業務實踐，是保險公司根據自身業務操作的需要對保險業務進行的劃歸。

實用分類對保險劃歸是基於保險公司的經營目的，通過對業務的劃歸而更好地調整自身的經營，以適應保險需求市場。6二、保險形態分類的方法

不論採用何種分類方法，都要遵循一定的分類原則，包括：第一，保險形態的分類要體現保險合同的內容。第二，保險形態的分類要與本國的法律規範和經濟統計口徑相一致。第三，保險形態的分類要在遵循本國保險業界習慣，突出國別保險特點的基礎上，注重與國際保險市場的現行標準相互銜接，以便在保險經營管理、會計核算、資訊技術等方面進行比較與借鑒。7

一、保險經營

（一）保險經營主體

個人保險（勞合社）

相互保險私營保險

合作保險

合作保險

交互合作保險

合資公司保險保險

公司保險

股份公司保險

相互公司保險

地方自治團體保險政府保險公營保險

國家保險

國有保險公司保險

圖5-1保險形態的分類（以保險經營主體為標準）

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（二）保險經營性質

股份公司保險

公司保險

營利保險

合資公司保險

個人保險（勞合社保險）

保險

社會保險政府保險非營利保險

相互保險

交互保險

合作保險圖5-2保險形態的分類（以保險經營的性質為標準）

9二、保險技術（一）計算技術

以計算技術在保險經營中應用程度為標準，保險形態可以區分為人壽保險與非人壽保險。（二）風險轉嫁方式以風險轉嫁方式為標準，保險形態可以區分為足額保險、不足額保險和超額保險。（三）業務承保方式以保險業務的承保方式為標準，保險可以區分為原保險、再保險、複合保險、重複保險和共同保險。（四）給付形式

1.定額保險與損失保險2.定額保險與利益保險3.現金保險與實物保險10

三、保險政策（一）自願保險與法定保險（二）商業保險與社會保險（三）普通保險與政策保險四、立法形式（一）財產保險與人身保險（二）損失保險與人身保險（三）損害保險與人壽保險（四）財產、意外保險與人壽、健康保險五、經濟因素（一）企業保險與個人保險（二）團體保險與個人保險（三）收入保險、財產保險、費用保險

11第三節

保險業務的種類

一、财产保险財產保險是指以財產及其相關利益為保險標的、因保險事故的發生導致財產的損失，以金錢或實物進行補償的一種保險。財產保險有廣義與狹義之分。廣義的財產保險包括財產損失保險、責任保險、保證保險等；狹義的財產保險是以有形的物質財富及其相關利益為保險標的的一種保險。本處所要分析的是狹義的財產保險。12（一）火災保險火災保險，簡稱火險，是指保險人對於保險標的因火災所導致的損失負責補償的一種財產保險。早期的財產保險主要是針對火災對於各種財產所造成的破壞。隨著保險經營技術的改進，保險人開始將火災保險單承保的責任範圍擴展到各種自然災害和意外事故對於財產所造成的損失，但國際保險市場習慣上仍將對一般的固定資產和流動資產的保險稱為火災保險。13（二）海上保險海上保險，簡稱水險，是指保險人對於保險標的物因海上危險所導致的損失或賠償責任，提供經濟保障的一種保險。在所有保險中，海上保險的歷史最為悠久，其保險標的隨著保險經營技術的發展而不斷變化。現在的廣義海上保險的內容包括兩個方面：一是承保包括一部分陸上危險在內的原來意義上的海上保險，叫作海洋運輸保險；一是專門承保內河、湖泊、鐵路、公路及航空運輸等風險的海上保險，叫作內陸運輸保險。需要指出的是，在現實生活中，並不是所有國家都採納上述解釋。14（三）汽车保险汽車保險的內容包括汽車損失保險和汽車責任保險。前者主要承保汽車車身的損失，有時也承保醫療費用風險。此種醫療費用風險，是指被保險汽車在使用過程中發生意外事故，致使被保險人或同車乘客直接受到身體傷害時，由其支付醫療費用的風險。後者承保被保險人因汽車對第三者所負的賠償責任，故稱第三者意外責任保險。汽車第三者意外責任險通常又被區分為第三者人身傷害責任險、第三者財產損害責任險等。

15（四）航空保險航空保險是一個統稱，在國際保險市場上，其保障範圍包括一切與航空有關的風險。航空保險與海上保險、汽車保險一樣，在國際上通常將其單獨命名。航空保險的保障對象有財物和人身之分，以財物為保險標的的航空保險，主要有飛機保險與空運貨物保險；以責任為保險標的的航空保險則有旅客責任險、飛機第三者責任險和機場責任險等。16（五）工程保險

工程保險是指對進行中的建築工程專案、安裝工程專案及工程運行中的機器設備等面臨的風險提供經濟保障的一種保險。工程保險在性質上屬於綜合保險，既有財產風險的保障，又有責任風險的保障。與普通財產保險相比，工程保險的特點在於：首先，工程保險承保的風險是一種綜合性風險，表現為風險承擔者的綜合性、保險專案的綜合性和風險範圍的綜合性。其次，工程保險承保的風險是一種巨額風險。最後，工程保險承保的風險是一種高科技風險。17（六）利潤損失保險也稱為營業中斷險是對傳統的財產保險中不承保的間接後果的損失提供損失補償。它承保由於火災等自然災害或意外事故使被保險人在一定時期內，停產、停業或營業受到影響所造成的間接的經濟損失，包括利潤損失和災後營業中斷期間仍需開支的必要費用等損失。利潤損失保險是一種附加險，它是依附在火災或財產保險基本保單上的一種擴大責任的保險。18（七）農業保險農業保險是以種植業和養殖業為保險標的，對其在生長、哺育、成長過程中因遭受自然災害或意外事故導致的經濟損失提供損失補償的一種保險。種植業保險包括生長期農作物保險；收穫期農作物保險；森林保險；經濟林和園林苗圃保險等。養殖業保險包括大牲畜保險、家畜家禽保險；水產養殖保險和其他養殖保險等。19二、人身保險

人身保險是以人的身體或生命為保險標的的一種保險。

根據保障範圍的不同，人身保險可區分為人壽保險、意外傷害保險和健康保險。（一）人壽保險人壽保險是以人的壽命為保險標的，當發生保險事故時，保險人對被保險人履行給付保險金責任的一種保險。1.死亡保險死亡保險是在保險有效期內被保險人死亡，保險人給付保險金的一種保險。死亡保險又分為定期死亡保險和終身死亡保險。202.生存保險生存保險是以被保險人在規定期限內生存作為給付保險金的條件的一種保險。有年金保險和定期生存保險之分。3.生死合險又稱兩全保險，它是生存保險與死亡保險的混合險種。

21（二）意外傷害保險意外傷害保險是指被保險人在保險有效期間因遭遇非本意的、外來的、突然的意外事故，致使其身體蒙受傷害因而殘廢或死亡時，保險人按照合同約定給付保險金的一種人身保險。意外傷害保險可以單獨辦理，也可以附加於其他人身險合同內作為一種附加保險。該險種主要有兩大類，即普通意外傷害保險和特種意外傷害保險。

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（三）健康保險健康保險是指被保險人因疾病、分娩而造成的經濟損失由保險人提供經濟保障的一種保險。按經濟損失的形式可將健康保險分為三類：第一類是被保險人由於疾病或分娩所致殘廢或死亡，由保險人給付殘廢保險金或死亡保險金的一種健康保險。第二類是醫療費用保險，即由於疾病和分娩所發生的醫療費用支出，由保險人給予保障的一種健康保險。第三類是工作能力喪失收入保險，被保險人由於疾病所致的全部工作能力喪失或部分工作能力喪失，而使其不能獲得正常收入，由保險人分期給付保險金的一種健康保險。

23三、責任保險

責任保險是以被保險人依法應負的民事損害賠償責任或經過特別約定的合同責任為保險標的的一種保險。（一）公众责任保险

又稱普通責任保險或綜合責任保險，它是責任保險中獨立的、適用範圍極為廣泛的保險類別，主要承保企業、機關、團體、家庭、個人以及各種組織，在固定的場所因其疏忽、過失行為而造成他人的人身傷害或財產損失，依法應承擔的經濟賠償責任的一種保險。公眾責任保險包括場所責任保險、個人責任保險等。24（二）產品責任保險產品責任保險是承保產品製造者、銷售者，因產品缺陷致使他人的人身傷害或財產損失而依法應由其承擔的經濟賠償責任的一種保險。產品責任保險的特點是：第一，強調以產品責任法為基礎。第二，產品責任保險雖不承擔產品本身的損失，但它與產品有著內在的聯繫。第三，強調續保的連續性和保險的長期性。第四，產品責任事故鬚髮生在製造、銷售場所範圍之外的地點。25（三）職業責任保險職業責任保險是承保各種專業技術人員，因工作上的疏忽或過失造成合同對方或他人的人身傷害或財產損失而依法應承擔經濟賠償責任的一種保險。現今國際保險市場上主要有醫療責任保險、律師責任保險、會計師責任保險、建築工程技術人員責任保險及其他職業責任保險等。26（四）雇主責任保險雇主責任保險是承保被保險人(雇主)的雇員在受雇期間從事業務時，因遭受意外事故導致傷、殘、死亡，或患有與職業有關的職業性疾病而依法或根據雇傭合同應由被保險人承擔的經濟賠償責任。雇主所承擔的這種責任包括其自身的故意行