人身保险理论与实务第三版项目三人身保险定价项目四人寿保险课件

项目三人身保险定价【教学目的】通过本章学习使学生掌握人身保险保费厘定的原理,人身保险保费的基本概念、构成,人身保险保费计算的基础

.人寿保险保费的计算.【教学内容】人寿保险保费的计算,健康保险和意外伤害保险的保险费率计算素质目标：具备人身保险费计算知识，具有人身保险费计算与责任准备金计算能力，并能根据给出条件计算各类人寿保险的纯保险费。知识目标：了解利息理论，掌握人寿保险费的计算方法，明确纯保险费和责任准备金的计算原理。提要任务一明确人身保险定价基础活动认识人身保险定价基础任务二掌握人身保险定价方法活动1

人寿保险定价方法活动2人身意外伤害保险和

健康保险定价方法综合实训

任务一明确人身保险定价基础活动认识人身保险定价基础一、人身保险保费的基本概念、构成（一）保费的概念保费是投保人为转移风险、取得保险人在约定责任范围内所承担的赔偿（或给付）责任而交付的费用；从精算学的角度来看，人身保险中的人寿保险保费厘定的原理属于寿险精算的范畴，而健康保险和意外伤害保险保费计算的原理则属于非寿险精算的范畴.

（二）保费的构成保费，又称为总保费或毛保费，一般由纯保费和附加保费两部分组成。纯保费以保单的预期损失为基础计算，是保险人用来建立保险基金，用于保险事故发生后对被保险人进行赔偿和给付的那部分保费。附加保费是以保险人的营业费用为基础计算的，主要用于保险人的各项业务开支和预期利润，包括职工工资、业务费、企业管理费、代理手续费、税金、利润等。保险费率是保险人按单位保险金额向投保人收取保费的标准。保险费率与保费之间一般存在以下关系：保费＝保险金额×保险费率

二、人身保险保费计算的基础概率论与大数法则是人身保险保费计算的数理基础。（一）概率论1.随机现象、随机试验和随机事件2.概率概率是用来表示随机事件发生可能性大小的。（二）大数定律大数定律是保险经营的重要数理基础，包括一系列的定理。

保险人承保的保险标的的数量越大，保险人根据大数定律计算的保费越准确，财务稳定性越强，经营风险越小。三、利息理论知识(一)利息的有关概念1.利息2.本金3.投资期4.计息期5.利率6.本利和（二）利息的有关概念1.利息的定义影响利息的主要因素(1）本金，是资金出借人借给借款人的资金总数；（2）利率，是单位时间内单位本金所获得的利息量；（3）投资期，即借款人使用资金的期限；（4）计息方式，有单利和复利之分。所谓单利是指在每个计息期开始时只有初始的本金计息，利息不计息。复利则是本期获得利息并入本金，在下一期结算时随同本金一起计息；（5）计息次数，即在单位时间内利息结算的次数。2.单利与复利3.现值与终值4.贴现率如果应在将来某时期支付的金额提前在现在支付，则支付金额中应扣除一部分金额，这个扣除额称为贴现额。(三)生命表的内容及其类型生命表是寿险精算的科学基础，它是寿险保费和责任准备金计算的依据，也是寿险成本核算的依据。一般的生命表中都包含以下内容：1.表示年龄。2.生存人数，是指从初始年龄至满岁尚生存的人数。例：0岁的人数可用来表示，表示在初始年龄定义的基数中有人活到20岁。在生命表中还规定最高年龄，用表示，满足，即在岁时原基数人群中没有任何人存活。3.死亡人数，是指岁的人在一年内死亡的人数，即指岁的生存数人中，经过一年所死去的人数。4.死亡率，表示岁的人在一年内死亡的概率。

生存率。表示岁的人在一年后仍生存的概率，即到岁时仍生存的概率。5.取整平均余命，表示岁的人以后还能生存的平均年数。

完全平均余命，在这里完全的含义是考虑每个人的实际年龄，将不足整年的部分也计算在内。在寿险数理的计算中，还要遇到一些符号：表示岁的人在年末仍生存的概率。表示岁的人在年内死亡的概率。表示岁的人在生存年后年内死亡的概率。当时，用表示岁的人在生存年后的那一年（年）中死亡的概率。

任务二掌握人身保险定价方法活动1人寿保险定价方法一、人寿保险保费计算的基本要求保险人在计算保费时遵循的基本原则有：（一）充足性原则保费计算的充足性原则的核心即是保证保险人有足够的偿付能力。（二）公平性原则保费的公平性原则是指被保险人所缴纳的保费的多少应与其所获得的保险权利相一致，保费的多少应与保险的种类、保险期限、保险金额、被保险人的年龄与性别等风险因素相对称.（三）合理性原则所谓合理性，即保险公司在制定保费时，不仅要考虑其自身的利益，还要考虑投保人的利益，不可收取超过其责任限度的保费，从而对投保人造成损失。随着市场竞争的加剧，保费过高的产品将由于缺乏竞争力而无人问津，因此对保费充足性的重视程度已经大大超过了合理性。（四）收支相等原则上述三个原则在寿险计算中的具体体现就是收支相当原则，“收”是指保险公司收取的保费总额；“支”是指保险公司的保险金给付和支出的各项经营费用。这里所说的收支相当，并不是数学意义上的简单相等，它要考虑货币的时间价值等一系列重要因素。因此，所谓收支相等原则就是使在保单有效期内的任一时点上，所有保费收入的现金价值与所有支出的现金价值相等。二、人寿保险纯保费的确定（一）趸缴纯保费1.定期寿险的趸缴纯保费2.终身寿险的趸缴纯保费3.纯粹生存保险的趸缴纯保费4.两全保险的趸缴纯保费两全保险是一种生死合险，即被保险人不论生存或死亡，到达一定时期后，保险人均须给付定额保险金。

（二）生存年金的趸缴纯保费年金最初是指每年收取或支付一次款项的一系列现金。但实际上现在将在约定期内按一定的间隔时期，如每半年、每季或每月收付一次的现金流也都称为年金。保险公司对生存年金的承保责任是被保险人在一定时期或者终身内，被保险人生存时每隔一定时期（一般为一年），由保险公司按期支付一次年金直至被保险人死亡或保险期限届满为止。三、人寿保险附加保费与毛保费的确定前面我们已经了解到毛保费是由纯保费和附加保费构成的。计算毛保费一般可使用三种方法：（1）比例法按毛保费的一定比例来提取附加保费的方法称为比例法。（2）比例常数法在按总保费的一定比例确定附加费的基础上，还要考虑固有费用的特殊性，一般用一固定常数作为这一部分的费用。（3）三元素法按每张保单在保险期限内的不同阶段、不同用途，把附加费用分为三种．常称为三元素法。活动2健康保险和意外伤害保险的定价一、健康保险保险费率的确定（一）健康保险费率厘定的方法健康保险的费率厘定与人寿保险一样，也应该遵循充足、公平和合理等原则。适用于个人健康保险费率厘定的方法主要有以下四种：1.统—费率法在被保险人的年龄对赔付没有多大影响的情况下，可以使用统一费率法。根据这种费率厘定方法，对某一种类保险单在一个广泛的年龄组的基础上确定其平均保险金成本，如20岁至49岁为一个年龄组，根据这一年龄组的平均保险金成本确定适当的统一费率。按照这种方法，当被保险人的年龄达到50岁时，应增加费率。2.阶梯费率法与统一费率法相比较，阶梯费率法对年龄组的划分要细一些，如以5年或10年为一个年龄组。对同一个年龄组的被保险人使用统一费率，当进入一个更高的年龄组时，应增加费率。3.一年定期法在赔付随着被保险人的年龄增加而增加的情况下，可以使用一年定期法，如医疗费用保险。这种费率厘定方法按被保险人的年龄区分费率，每隔一年要提高费率。4.均衡保险费法这种方法类似于人寿保险费中使用的均衡保险费法，需要提存准备金，把保险前期多缴付的保险费累积用来抵消保险后期增加的平均年净赔付成本。即平均年净赔付成本＝年赔付频数×平均赔付金额（二）厘定保险费率的几种方式1.期首固定保险费率方式在订立保险合同时，即确定投保人向保险人缴纳固定保险费，以后无论保险人所收保险费是否足够支付赔款和营业费用开支，投保人均不再承担任何保险费。不足部分由保险人动用准备金抵偿。2.期终分摊保险费率方式在投保时，投保人不缴纳保险费，待到保险期限终了，根据全部赔偿支出和其它支出，以及保险金额，计算出每个被保险人应分摊的保费和保险费率。3.期初预缴保险费期终结算方式订立保险合向时，先按暂定保险费率标准缴纳保险费，待保险期限终了，保险业务盈亏决算时，再计算出来的实收保险费数额结算，多退少补。

以上三种方式，第一种较为常见，投保人可以把医疗费不稳定的支出变为固定的保险费支出，由保险人承担费用损失补偿，.（三）健康保险纯费率厘定的原理1.影响健康保险保费的因素发病率、利率、费用率、保单失效率以及职业、性别、工作环境、试保期间、免责期、自负额等。2.诸如保险公司的营销方法、核保理念、理赔方针、整体理念与目标、国家的社会保障制度、医院的管理和医务水平以及法律、经济状况的变动等因素也影响着费率的厘定。3.在确定保费时要综合考虑多方面的影响，制定出合理的保险费率来。应影响健康保险的主要因素:发病率、利率与费用率三个因素。健康保险的利率与费用率与人寿保险的利率与费用率厘定方法类似，较易确定，关键是确定发病率。确定发病的频率和严重程度是很复杂的问题。影响发病率高低的因素主要是人们的职业、性别和环境等。（四）毛保费的计算1.构成:健康保险的毛保费是由纯保费、费用、意外准备金等组成。2.方法:毛保费一般按年计算，但可以按月、季度或半年缴付。各种费用项目可以分别用保费的一定比例、每份保单一定金额和每笔赔付的一定金额表示。3.意外准备金是作为赔付和费用开支高于预计情况下的备抵，它可以用保费的一定比例表示。二、人身意外伤害保险费率的确定（一）意外伤害保险费意外伤害保险费与人寿保险保费一样，由纯保费和附加保费两部分构成。保险公司收取的附加保费用于保险公司的营业费用开支和形成保险公司的利润。计算意外伤害保险费的一般方法有以下三种：（1）按保险金额的一定比率计算。保费与保险金额的比率称为保险费率。如保险费率为3‰，表示每千元保险金额收取保费3元。按照这种计算方式，保费随保险金额的增长正比例增长。（2）按有关收费金额的一定比率计算。保险费与有关收费金额的比率亦称保险费率。例如，公路旅客意外伤害保险，保费按票价的2％计算，亦称保险费率为2％。（3）按约定的金额计算。如中国人寿保险公司国内旅游意外伤害保险，规定10日内（含10日）保费为7元，超过10日的每增加一天加收保费1元。（二）意外伤害保险纯费率的计算1.意外伤害保险纯保费的计算原理意外伤害保险是一种保险产品，也应满足保险产品的基本要求，即收支相等原则。是每一被保险人缴纳的保险费与其获得的保障程度相当，主要是每一被保险人缴纳的纯保费与其所能获得的保险金额的数学期望值相等。2.意外伤害保险纯费率的计算方法根据以前若干年度的保额损失率计算纯费率一般是根据最近3－5年的保额损失率计算纯费率（1）最小二乘法。如果近年来的保额损失率呈逐年上升或逐年下降的趋势，那么应该采用最小二乘法计算纯费率。（2）加权移动平均法。如果某一险种的承保人数已相当大，而且最近几年的保额损失率相差不多，不是逐年上升或逐年下降的趋势，那么，可以采用加权移动平均法计算该险种的纯费率。（3）正态分布法。正态分布法是把各年度保额损失率看作是一个随机变量，而且，这一随机变量服从正态分布，根据以往若干年度实际发生的保额损失率，估计下一年度的保额损失率小于某一数值的概率。（三）意外伤害保险毛费率的计算1.毛费率，即保险公司收取保费时实际采用的保险费率。毛费率是纯费率与附加费率之和。毛费率的计算步骤如下：计算附加保费占保费收入的比率。附加保险费率是以业务费用、预期经营利润和税收为基础计算的。附加费率三部分构成:（1）业务费用。业务费用包括保险从业人员工资、代理手续费、宣传费等。衡量方式有两种：一是业务费用占承保金额的比重；二是业务费用占保费收入的比重。（2）预期经营利润。保险企业利润收入包括经营利润和投资利润两项，在费率中所反映的是经营利润。其衡量方式有两种：一是经营利润占承保金额的比重；二是经营利润占保费收入的比重。（3）税收。保险企业的赋税包括营业税、城市维护建设税、所得税、房产税、车船使用税、土地使用税等。项目四人寿保险【目的】通过本章的学习，使学生掌握人寿保险种类，明确人寿保险的概念和特征，了解传统人寿保险，现代人寿保险、创新人寿保险产品的内容。【内容】本章从人寿保险的概念特点和种类入手，介绍了普通人寿保险、特种人寿保险和现代人寿保险等内容。【重点难点】人寿保险的概念、特点和业务种类是本章的重点内容，现代人寿保险的内容是本章的难点内容。提要任务一掌握人寿保险内涵活动

认识人寿保险任务二区分人寿保险的种类活动1认识传统人寿保险活动2认识现代人寿保险综合实训

任务一掌握人寿保险内涵活动

认识人寿保险一、人寿保险的概念人寿保险是以被保险人的身体和寿命为保险标的，以被保险人死亡或生存为保险事故的人身保险业务。人寿保险的基本内容是：投保人向保险人缴纳一定量的保险费，当被保险人在保险期限内死亡或生存到一定年龄时，保险人向被保险人或其受益人给付约定的保险金。人寿保险简称寿险，是人身保险中最基本、最主要的种类。无论在我国还是在国外，人寿保险的业务量都占人身保险的绝大部分。二、人寿保险的特点人寿保险是人身保险的主要种类，既具有人身保险的一般特征，还具有以下特点：（一）风险的特殊性1.风险的稳定性。2.风险的变动呈现规律性。在人寿保险中，每个人一生中，在不同的年龄阶段死亡概率、生存概率是趋同的。（二）经营的稳定性人寿保险所承保的风险的稳定性，决定了人寿保险业务经营的稳定性。

（三）保险费计算的特殊性人寿保险费的计算基础是各年龄的死亡率或生存率。人寿保险的保险费是逐年递增，生存率逐年降低。这种按照各年龄死亡率计算而逐年更新的保费称为自然保费。（四）保险期限的长期性人寿保险期限较长，一般都长达十几年、几十年，五年期以下的人寿保险都很少见。（五）储蓄性人寿保险的储蓄性是指人寿保险与储蓄有相似之处，具有返还性和收益性。

三、人寿保险的分类（一）按保险事故分类按照保险事故的不同，人寿保险可以分为死亡保险、生存保险和两全保险三种。1.死亡保险死亡保险是以被保险人的死亡为保险事故，当被保险人死亡，保险人向受益人给付保险金。通常情况下，死亡保险依据保险期限的不同可以分为定期死亡保险和终身死亡保险。2.生存保险生存保险是以被保险人生存到一定年限（一定年龄）为保险事故的人寿保险。

3．两全保险两全保险又称生死合险，两全保险是把定期死亡保险和定期生存保险相结合的一种人寿保险，它的保险责任是：被保险人在保险期限内死亡，保人给付死亡保险金，被保险人生存到保险期限结束，保险人给付满期生存保险金。

4.年金保险年金保险是按年金的方法提供的保险。所谓年金是，每隔一定的时间（如一年、一个季度、一个月等）间隔，有规则地收付的款项。年金保险是生存保险的特殊形态，是指被保险人在生存期间每年给付一定金额的生存保险。年金保险的目的主要是为年老时经济生活的不安定。

（二）按保险金给付方式分类1.一次性给付的人寿保险，其特点是保险人一次性将保险金给付给被保险人或其受益人。如单纯的死亡保险和生存保险。2.分期给付的人寿保险。其特点是其保险金按着保险合同约定分期给付。如年金保险。（三）按缴费方式的分类按缴纳保险费的方式可以分为趸缴保费的人寿保险和分期缴费的人寿保险两种。1.趸缴保费的人寿保险费。特点是在投保时一次缴清全部保险费。2.分期缴费的人寿保险。即在投保时缴纳第一次保险费，以后每隔一定时间间隔缴纳一次保险费。依据每次缴费的时间不同，分期缴费又可以分为年缴、半年缴、季缴、月缴等。（四）按被保险人的数量分类按照一张保险单所承保的被保险人数量分为个人人寿保险、团体人寿保险和联合人寿保险1.个人人寿保险。特点是一张保险单所承保的保险标的是单个人的生命。2.团体人寿保险.一张保单可以承保几十甚至上百人，每一被保险人都是独立的风险单位，其中一个被保险人死亡，保险人给付死亡保险金后，再有其他人死亡，保险人仍然要给付死亡保险金,与以前的给付无关。3.联合人寿保险。联合人寿保险不仅以一张保险单承保若干被保险人，而且把这若干被保险人作为一个风险单位，依据合同约定，可以在其中第一个被保险人死亡时给付死亡保险金，保险合同终止，也可以在其中最后一名被保险人死亡后给付保险金，保险合同终止。（五）按是否分红分类按照是否对保险单分配红利，人寿保险可以分为有分红保险和无分红保人寿保险。1.分红保险.是保险人约定将盈利的一部分分配给被保险人的保险。其红利来源是“三差益”和资金运用收益，这也是保险公司的利润来源之一。这部分利润一般要作如下分配：一部分纳税，一部分归保险人，一部分以保单分红的方式返还给投保人。采用保单分红方式，既可以增强竞争，又可以降低保险人的风险，通过分红作为补充，易于被投保人接受。2.不分红保险。对于保险期限较短、保险金额较低的人寿保险，只提供保险保障，一般不予分红。投保人寿保险是否参与分红，在投保时就要订明。一般情况下无分红保险的预率要略高于有分红保险。（六）按保险单是否有创新分类按保险单是否有创新分为传统的人寿保险和创新的人寿保险1.传统的人寿保险是产生较早，广泛开展的人寿保险。如普通人寿保险中的死亡保险、生存保险、两全保险和特种人身保险中的简易人身保险、年金保险、团体人寿保险等。2.创新人寿保险是随着人寿保险的日益发展，市场风险的加大，以及人们需求的不断更新而出现的一些既有保障功能又有投资功能，并且还能抵御通货膨胀风险的新型人寿保险。如变额寿险、万能寿险、变额万能寿险等。【资料信息5-1】保障型险种—中国人寿保险公司样和定期寿险条款（节选）一、投保范围凡16岁至65周岁、身体健康者均可作为被保险人，由本人或对其具有保险利益的人作为投保人。二、保险责任和责任免除1.保险责任在本合同有效期间内被保险人身故，按保险单载明的保险金额付保险金，本合同终止。2.责任免除因下列情形之一导致被保险人身故，本公司不负保险责任：投保人、受益人对被保险人的故意行为；被保险人故意犯罪、拒捕、自伤身体；被保险人服用、吸食或注射毒品；被保险人在本合同生效（或复效）之日起二年内自杀；被保险人酒后驾驶、无有效驾驶执照驾驶，或驾驶无有效行驶证的机动交通工具；被保险人感染艾滋病病毒（HIV呈阳性）或患艾滋病（AIDS）期间，或因先天疾病身故；被保险人在本合同生效（或复效）之日起一百八十日内因疾病身故；战争、军事行动、暴乱或武装叛乱；核爆炸、核辐射或核污染及由此引起的疾病。上述各款情形发生时，本合同终止。投保人已缴足二年以上保险费的，本公司退还本合同现金价值；投保人未缴足二年保险费的，本公司在扣除手续费后，退还保险费。三、保险期间保险期间分5年、10年、15年、20年四种，投保人可选择其中一种作为本险种保险期间，但保险期满时被保险人的年龄不得超过70周岁。四、保险金额与保险费每一份保单的单位保险金额为10000元，可以投保多份。保险费的缴付方式分趸缴和年缴，年缴保险费的缴费期间为本保单的保险期间。五、保险费表任务二区分人寿保险的种类

活动1认识传统人寿保险一、定期人寿保险1定期人寿保险的特点2定期人寿保险的作用3定期人寿保险的种类二、终身人寿保险1终身人寿保险的特点2终身人寿保险的种类（2）终身寿险的形态

连续缴费的终身寿险

这是投保人一直缴费至被保险人死亡为止的终身寿险，只要被保险人活着，就得继续缴费。不过习惯上，若被保险人已届生命表的“最终年龄”，保险人将自动放弃此后的保险费，并给付全额的保险金。限缴保费的终身寿险。该险与普通终身寿险类似，只是保费限定在特定期间内缴付。特定期间可以是特定的年数，也可以是特定的年龄。特定期间的表示方法以及缴费期的长短可视投保人的需求及具体情况而定。它适宜于收人期间有限而又需要长期死亡保障的人投保。二、特种人寿保险所谓特种人寿保险则是指那些从普通寿险发展而来，在寿险保单条款的某一方面或某几方面做出特殊规定而形成的新险种，主要有子女保险、老人保险、弱体保险、简易人寿保险等。从总体上看，普通寿险一直处于寿险业务的核心地位，无论是业务量还是盈利能力都居于首位。（一）子女保险子女保险是以子女作为被保险人，由其父母或扶养人作为投保人的人寿保险。

（二）老人保险通常要求被保险人的年龄在16岁至64岁之间，这样就使得了参加人寿保险的资格，但实际上他们中的许多人是少人寿保险公司就设计了专供老年人购买的人寿保别行政区比较流行的人寿保险产品—老年人寿保险产品——老年人寿保险。

（三）弱体人寿保险弱体人寿保险又称非标准体保险，即以身体有缺陷或从事危险职业的人作为被保险人的人寿保险。

对弱体保险通常采取的承保方式是：1.增龄法。按高出被保险人实际年龄若干岁的年龄计算保险费。此种方法是勇于奉献递增的被保险人，如高血压患者。2.减额法。对被保险人按正常费率承保，但在一定时期内按比例减少保险金的给付，然后逐渐趋于正常。此方法适用于递减型额外风险的被保险人正处于逐渐恢复之中。如遭受外伤的人。3.增收额外保费法。即加收额外的保险费。适用于职业风险或不良习惯的被保险人。其他人寿保险产品一、生存保险二、可以调整的人寿保险三、少儿保险四、简易人寿保险五、信用人寿保险简易人寿保险简易人寿保险是为低收入阶层获得保险保障而开办的险种。它是一种小额的、免验体的具有两全性质的保险。始于英国，在20世纪三四十年代，简易人寿保险的发展达到了鼎盛时期，曾一度成为英美等保险发达国家的主要险种之一。简易人寿保险是两全性质的人寿保险，具有保障性和储蓄性双重作用。简易人寿保险有下列特点：1．不要求被保险人体检。这是为了充分体现投保此险种的方便性，但并不是说对所有的被保险人都不加选择地予以承保。它往往要求被保险人如实告知健康状况，对不符合健康标准的被保险人将拒绝承保。2．低保额。简易人寿保险是为了满足只能负担少量保费的低收人者设计的，所以保险金额比较低。3．简易人寿保险内容简单，容易被投保人接受。此险种是两全保险，保险期限分5年、10年、15年、20年、25年和30年，投保人可以任意选择。保险费按份计收，每一份的保费金额是相等的。保险金额是根据被保险人所处的年龄段和所选择的保险期限等确定的。4．简易人寿保险的保险费率高于普通寿险的保险费率。其主要原因是：(1)上门收费、次数频繁且金额很小，使得各项业务费用支出大于一般寿险；(2)被保险人未经体检，又都是生活、卫生条件较差的低收人者，所以，死亡率相对较高；(3)保单续保率较低。5.保险期限、保险费、保险金额、即被保险人组别当此采取固定格式、标准化。年金保险的分类1.根据年金给付的期限可分为定期年金和终身年金(1)定期年金。定期年金是指保险人在合同规定的期限内，被保险人生存的话，按期给付约定的年金额。若期限届满或被保险人在约定的期限内死亡，则保险人停止给付（以两者先发生的日期为准）。（2）终身年金。终身年金的给付没有期限的规定，保险人给付年金额至被保险人死亡时为止。2.根据年金给付是否有保证可分为有保证年金和无保证年金(1)有保证年金。有保证年金是为了防止被保险人在领取年金的早期死亡所带来的损失而设计的年金品种，其又分为两种：

（2）无保证年金。无保证年金是无上述保证的年金，在被保险人死亡或合同期满即停止给付年金。

3.根据给付开始期的不同可分为即期年金和延期年金(1)即期年金。即期年金是指投保后立即开始领取年金，其年金现价采取趸缴的形式。一次缴清年金现价需要的数额较大，一般投保人难以负担得起，因而即期年金通常采用较少。(2)延期年金。延期年金是指合同订立后，经过一段时间再开始进入年金的领取期。延期年金通常采取分缴费完毕后，一种情况是立即进人领取起，另一种情况是先经历等待期再进人领取期。4.根据被保险人的人数可分为个人年金、联合年金、联合最后生存者这年金活动2认识现代人寿保险一、分红保险1分红保险的内涵2分红保险的红利来源3红利保险的分配方式

分红保险分红保险是保险人约定将每期盈利的一部分分配给被保险人的保险。（一）分红寿险的内涵分红保险又称利益分配保险，是指签订保险合同的双方事先在合同中约定当投保人所购险种的经营出现盈利时，保单所有人享有红利的分配权。

（二）分红保险的红利来源分红保险的红利来源如下：(1)利差益：实际投资回报率大于预定利率所产生的盈余。其计算公式为：利差益=（实际资金运用收益-预定利率）x责任准备金(2)死差益：实际死亡率小于预定死亡率所产生的盈余。其计算公式为：死差益=（预定死亡率-实际死亡率）x风险保额(3)费差益：实际费用率小于预定费用率所产生的盈余。其计算公式为：费差益-（预定费用率-实际费用率）x保险金额（三）红利的分配方式保单的所有人领取红利的方式主要有以下几种：(1)现金领取。(2)累积生息。即受益人将红利存留在保险人处以复利计息获取收益。(3）抵交保险费。红利可用来抵交到期应交纳的保险费。若红利的金额不足以抵交到期保险费，不足部分由投保人补齐。若红利的金额超过到期保险费的，剩余部分累计生息，也可以现金方式支取。(4)缴清增值保险。根据被保险人当时的年龄将红利作为夏交保险费购买非分红缴保险（此方式不适用于次标准体）。

（五）分红保险的属性。分红保险虽然比传统的不分红保险增加了分红功能，使投保人可以享受保险人的投资收益和经营效益，但保险费只是提供保障服务，这个意义上说，分红保险仍属于传统人寿保险。分红适应于各种类型的寿险险种，可与定期寿险、终身寿险和两全保险等结合形成多种分红保险，分红保险的优势在于形成了客户与保险公司的利益共同体，因此在国际寿险市场上占据重要地位。从2000年3月下旬我国寿险市场上推出第一份分红保险开始，各家寿险公司也纷纷紧随其后推出分红保险。目前，市场上的分红保险险种有两全型、年型、养老型等。二、变额保险1.变额人寿保险的内涵2.保险金额的确定3.变额人寿保险的投资渠道投资连接保险与分红保险的区别一、变额人寿保险（一）变额人寿保险及其特点变额人寿保险是一种死亡保险金和现金价值随投资账户资金的投资业绩波动的保险产品。与传统寿险相比，具有以下几方面特色。1.设置投资账户变额人寿保险除了设置综合性账户之外，还要设置投资账户，用来进行投资运作；将投资账户再分立几个账户，以满足不同客户的投资偏好。2.投资回报取决于投资业绩投资账户的价值增减取决于投资业绩，保单的死亡保险金和现金价值也依赖于投资账户中资金运用的好坏。

3.具有保障和投资双重功能变额寿险用保单所有人交纳的部分保费为被保险人提共保障，当被保险人在保险期内因病或意外伤害身故时，给付保险金。保单所有人缴纳的另一部分保费则进人投资账户，由保险公司的投资进行运作，收益全部归客户所有。4.由保险人与被保险人分别承担不同的风险责任变额寿险，在他的保障部分保险公司承担着与传统寿险同样的风险，但风险量小了；在他的投资部分风险则完全由保单所有人承担，资金运用获利丰厚，倘如资金运用失败，“血本无归”保单所有人也认可。

5.可有效地消除通货膨胀影响传统寿险的长期性面临着通货膨胀的威胁。变额寿险则不然，保险公司的理财专家根据形势的变化，采取灵活机动的资金运用方式，获得较高的投资回报返还给被保险人，能在一定程度上抵消通货膨胀的影响。6.透明度高保险公司将定期向客户公布有关信息，包括投资账户的设置及资金投向，投资收益率、投资单位价格，各项费用的收取比例、收取金额以及收取依据，投资帐户转移的操作方法，投资单位的计价频率，等等。年末，客户还会受到年度报告及保单的财务状况、投资组合等。（三）变额人寿保险与传统人寿保险的区别1.承担风险不同传统保险只具有保障功能，个别具有储蓄的功能；与传统保险产品相比，变额人寿保险除均具有保障功能外，还具有投资的功能。

2.保险金额的确定不同传统保险的保险金额一般是在投保时就已经确定，保障程度是固定的；而变额人寿保险的保险金额由两部分构成：一部分是合同规定保险金额，如果中途不进行保额增减或领取，无论资金运用情况如，保户总能得到这部分保险金；另一部分是变动的，随资金运用的坏而变动。

3.透明度不同传统保险的客户不知道所支付的保险费是如何运作的；变额人寿保险的投资资金单独设立账户，拥有自己的投资顾问，客户可定期了解财务报告，能及时了解资产增值的全面情况。4.保单现金价值不同传统保险的保单现金价值是在出售时就已确定了的；变额人寿保险保单现金价值是保单拥有的所有“投资账户单位”的价值总和，（一）万能人寿保险概述万能人寿保险是一种缴费灵活、保额可调整、非约束性的寿险，为了满足那些要求保费支出较低且方式灵活的寿险消费者的需求而设计的。万能寿险的保费缴纳方式灵活，保险金额可以根据规定进行调整。保单持有人在缴纳一定量的首期保费后，可以按自己的意愿选择任何时候缴纳任何数量的、保费，只要保单的现金价值足以支付保单的相关费用，有时甚至可以不再缴费。而且保单持有人可以在具备可保性前提下提高保额，也可以根据自己的需要降低保额。（二）万能寿险的特点。1.两种死亡给付方式万能寿险主要提供的两种死亡给付方式为：第一种是一种均衡给付的方式，第二种是保额直接随保单现金价值的变化而改变的方式。2.保费缴纳可以变动万能寿险非