中级银行从业资格法律法规与综合能力考试题库及答案

中级银行从业资格法律法规与综合能力考试题库及答案1.单项选择题（1）根据《中华人民共和国商业银行法》，我国商业银行的经营原则不包括（）。A.安全性B.流动性C.效益性D.风险性答案：D解析：我国《商业银行法》规定，商业银行以“安全性、流动性、效益性”为经营原则，实行自主经营，自担风险，自负盈亏，自我约束。风险性不属于法定经营原则，因此D选项正确。（2）中央银行通过调整法定存款准备金率，影响商业银行的（），进而影响货币供应量。A.贷款利率B.存款利率C.信贷资金能力D.法定存款准备金数额答案：C解析：法定存款准备金率是指中央银行规定的商业银行必须缴存到中央银行的存款准备金占其存款总额的比例。中央银行调整法定存款准备金率会直接改变商业银行可用于发放贷款的信贷资金规模：当央行提高法定存款准备金率时，商业银行需要缴存更多准备金，可贷资金减少，货币供应量收缩；反之则货币供应量扩张。D选项是调整直接产生的结果，并非影响货币供应量的核心传导环节，因此C选项正确。（3）根据《巴塞尔协议Ⅲ》，商业银行一级资本充足率的最低要求为（）。A.4%B.5%C.6%D.8%答案：C解析：《巴塞尔协议Ⅲ》明确全球商业银行资本充足率监管框架：核心一级资本充足率最低要求4.5%，一级资本充足率最低要求6%，总资本充足率最低要求8%，同时在最低要求之上增设2.5%的留存超额资本，因此本题正确答案为C。（4）下列不属于我国商业银行现金资产的是（）。A.存放中央银行款项B.同业拆入C.库存现金D.存放同业款项答案：B解析：商业银行现金资产是商业银行持有的库存现金以及与现金等同的可随时用于支付的银行资产，主要包括库存现金、存放中央银行款项、存放同业及其他金融机构款项。同业拆入是商业银行从同业借入资金，属于商业银行的流动负债，不属于资产，因此B选项正确。（5）根据《民法典》的规定，下列关于抵押权的表述，错误的是（）。A.抵押权不转移抵押财产的占有B.建设用地使用权可以抵押C.学校的教育设施可以抵押D.抵押权人享有优先受偿权答案：C解析：根据《民法典》第三百九十九条规定，学校、幼儿园、医疗机构等为公益目的成立的非营利法人的教育设施、医疗卫生设施和其他公益设施不得抵押，因此C选项表述错误，符合题意。抵押权的核心特征是不转移抵押财产占有，A选项正确；建设用地使用权属于法律允许抵押的财产范畴，B选项正确；抵押权是担保物权，抵押权人依法对抵押财产变现所得享有优先受偿权，D选项正确。（6）根据《中华人民共和国反洗钱法》，金融机构应当保存的客户身份资料和交易记录，保存期限为自业务关系结束当年或者一次性交易记账当年计起至少保存（）。A.3年B.5年C.10年D.15年答案：B解析：《反洗钱法》第十九条明确规定，金融机构应当保存客户身份资料在业务关系结束后、客户交易信息在交易结束后，应当至少保存五年。因此B选项正确。（7）下列不属于商业银行市场风险的是（）。A.利率风险B.汇率风险C.商品价格风险D.违约风险答案：D解析：商业银行市场风险是指因市场价格（利率、汇率、股票价格和商品价格）的不利变动而使银行表内和表外业务发生损失的风险，按照类型可以分为利率风险、汇率风险、股票价格风险、商品价格风险四类。违约风险属于信用风险范畴，是交易对手未能履行约定契约义务造成损失的风险，不属于市场风险，因此D选项正确。（8）目前我国划分货币层次的标准是（）。A.流动性B.安全性C.收益性D.风险性答案：A解析：我国货币供应量划分为M0、M1、M2三个层次，划分的核心依据是资产的流动性，也就是资产能够迅速变现而不遭受损失的能力，流动性从高到低依次为M0>M1>M2，因此A选项正确。（9）根据《商业银行资本管理办法（试行）》，商业银行核心一级资本不包括（）。A.实收资本或普通股B.资本公积C.优先股D.盈余公积答案：C解析：根据我国《商业银行资本管理办法（试行）》，商业银行核心一级资本包括实收资本或普通股、资本公积、盈余公积、一般风险准备、未分配利润和少数股东资本可计入部分。优先股属于其他一级资本范畴，不属于核心一级资本，因此C选项正确。（10）信托关系中，信托财产的所有权归属于（）。A.委托人B.受托人C.受益人D.担保人答案：B解析：信托的核心特征是委托人将信托财产所有权转移给受托人，由受托人以自己的名义管理、处分信托财产，受益人仅享有信托受益权，不享有信托财产所有权，因此信托财产的所有权归属于受托人，B选项正确。（11）下列关于大额存单的表述，正确的是（）。A.大额存单是面向非金融机构投资人发行的B.大额存单不能提前支取C.大额存单不可以转让D.大额存单的发行人不包括城市商业银行答案：A解析：根据《大额存单管理暂行办法》，大额存单是指由银行业存款类金融机构面向非金融机构投资人发行的、以人民币计价的记账式大额存款凭证，是银行存款类金融产品，属一般性存款。发行人包括商业银行、政策性银行等存款类金融机构，城市商业银行属于合格发行人，D选项错误；大额存单可以提前支取，也可以在二级市场转让，B、C选项错误，因此只有A选项表述正确。（12）根据《中华人民共和国票据法》，票据的下列选项中，发生更改会导致票据无效的是（）。A.付款人名称B.收款人名称C.付款日期D.付款地答案：B解析：《票据法》第九条规定，票据金额、出票日期、收款人名称不得更改，更改的票据无效，其他记载事项更改可由原记载人更改并签章证明，不会直接导致票据无效，因此B选项正确。（13）在我国，负责制定和执行货币政策的机构是（）。A.国务院B.中国人民银行C.国家金融监督管理总局D.中国银行业协会答案：B解析：《中国人民银行法》规定，中国人民银行在国务院领导下，制定和执行货币政策，防范和化解金融风险，维护金融稳定。国家金融监督管理总局负责银行业等金融机构的监督管理，不负责制定货币政策，银行业协会是行业自律组织，因此正确答案为B。（14）商业银行最重要的资金来源是（）。A.存款B.同业拆借C.发行债券D.向中央银行借款答案：A解析：存款是商业银行最主要、最重要的资金来源，是商业银行开展各类资产业务的基础，同业拆借、发行债券、向央行借款都属于商业银行的非存款负债，整体占比远低于存款，因此A选项正确。（15）下列属于非融资类保函的是（）。A.借款保函B.授信额度保函C.履约保函D.融资租赁保函答案：C解析：银行保函分为融资类保函和非融资类保函，融资类保函包括借款保函、授信额度保函、有价证券保付保函、融资租赁保函、延期付款保函等；非融资类保函包括投标保函、预付款保函、履约保函、关税保函、即期付款保函、经营租赁保函等，因此C选项履约保函属于非融资类保函，正确。2.多项选择题（1）商业银行内部控制应当遵循的基本原则包括（）。A.全覆盖原则B.制衡性原则C.审慎性原则D.相匹配原则E.成本收益原则答案：ABCD解析：根据《商业银行内部控制指引》，商业银行内部控制应当遵循四项基本原则：一是全覆盖原则，内部控制应当贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖各项业务流程和管理活动，覆盖所有的部门、岗位和人员；二是制衡性原则，内部控制应当在治理结构、机构设置及权责分配、业务流程等方面形成相互制约、相互监督的机制；三是审慎性原则，内部控制应当坚持风险为本、审慎经营的理念，设立机构或开办业务均应坚持内控优先；四是相匹配原则，内部控制应当与管理模式、业务规模、产品复杂程度、风险状况等相适应，并根据情况变化及时进行调整。成本收益原则不属于商业银行内部控制的法定基本原则，因此本题正确选项为ABCD。（2）下列属于我国政策性银行的有（）。A.中国进出口银行B.中国农业银行C.中国农业发展银行D.国家开发银行E.中国银行答案：ACD解析：我国当前的政策性银行包括三家，分别是国家开发银行、中国进出口银行、中国农业发展银行。中国农业银行、中国银行属于国有大型商业银行，不属于政策性银行，因此正确选项为ACD。（3）货币政策的最终目标包括（）。A.经济增长B.充分就业C.物价稳定D.国际收支平衡E.金融稳定答案：ABCD解析：货币政策的最终目标是中央银行通过调节货币和信用所要达到的最终目的，从国际通行分类来看，货币政策四大最终目标为经济增长、充分就业、物价稳定、国际收支平衡，金融稳定是货币政策的重要履职目标但不属于传统四大最终目标范畴，因此ABCD选项正确。（4）根据《银行业从业人员职业操守》，银行业从业人员在从业活动中应当遵守的从业准则包括（）。A.诚实信用B.守法合规C.专业胜任D.勤勉尽职E.保护商业秘密与客户隐私答案：ABCDE解析：银行业从业人员职业操守明确的从业准则包括：诚实信用、守法合规、专业胜任、勤勉尽职、保护商业秘密与客户隐私、公平竞争六大项，题目中五个选项均属于从业准则范畴，因此全部正确。（5）下列属于商业银行中间业务的有（）。A.支付结算业务B.基金托管业务C.贷款业务D.银行卡业务E.担保业务答案：ABDE解析：商业银行中间业务是指不构成商业银行表内资产、表内负债，形成银行非利息收入的业务，主要包括支付结算、银行卡、代理、托管、担保、承诺、理财、电子银行等。贷款业务属于商业银行的资产业务，会形成银行表内资产，因此不属于中间业务，本题正确选项为ABDE。（6）根据《商业银行法》，商业银行办理个人储蓄存款业务，应当遵循的原则包括（）。A.存款自愿B.取款自由C.存款有息D.为存款人保密E.保本保息答案：ABCD解析：《商业银行法》第二十九条明确规定，商业银行办理个人储蓄存款业务，应当遵循存款自愿、取款自由、存款有息、为存款人保密的原则，保本保息不属于办理储蓄业务的法定原则，且商业银行不得违规对普通存款承诺保本保息，因此正确选项为ABCD。（7）下列属于金融诈骗罪的有（）。A.集资诈骗罪B.贷款诈骗罪C.信用卡诈骗罪D.保险诈骗罪E.票据诈骗罪答案：ABCDE解析：金融诈骗罪是我国刑法规定的一类犯罪，具体包括集资诈骗罪、贷款诈骗罪、票据诈骗罪、金融凭证诈骗罪、信用卡诈骗罪、信用证诈骗罪、有价证券诈骗罪、保险诈骗罪八类，题目中五个选项均属于金融诈骗罪范畴，因此全部正确。（8）商业银行风险管理流程主要包括（）。A.风险识别B.风险计量C.风险监测D.风险控制E.风险对冲答案：ABCD解析：商业银行风险管理流程分为四个核心环节：风险识别、风险计量、风险监测、风险控制。风险对冲属于风险管理的具体方法，不属于风险管理流程环节，因此正确选项为ABCD。（9）根据《银行业监督管理法》，国家金融监督管理总局可以实施的监管措施包括（）。A.市场准入B.非现场监管C.现场检查D.监管谈话E.信息披露监管答案：ABCDE解析：我国银行业监督管理的监管措施主要包括市场准入（机构、业务、高级管理人员准入）、非现场监管、现场检查、监管谈话、信息披露监管五大类，题目中所有选项均属于监管部门可实施的监管措施，因此全部正确。（10）下列选项中，属于无权代理的情形有（）。A.没有代理权的代理B.超越代理权的代理C.代理权终止后而实施的代理D.代理人以被代理人的名义与自己实施的代理E.代理人与第三人恶意串通损害被代理人利益的代理答案：ABC解析：无权代理是指行为人不具有代理权而以他人名义实施的代理行为，包括三种法定情形：没有代理权、超越代理权、代理权终止后进行代理，因此ABC选项正确。DE选项属于代理权滥用的情形，不属于无权代理，因此不选。3.判断题（1）超额存款准备金必须存放在中央银行，不可以由商业银行自行持有。（）答案：错误解析：超额存款准备金是商业银行存放在中央银行、超出法定存款准备金要求的部分，属于商业银行可自主使用的资金，可随时支取用于清算、放贷等用途，题目表述错误。（2）职务侵占罪是指非国有的公司、企业或者其他单位的工作人员，利用职务上的便利，将本单位财物非法占为己有，数额较大的行为。（）答案：正确解析：我国刑法规定，职务侵占罪的犯罪主体为非国有的公司、企业或其他单位的工作人员，区别于贪污罪（主体为国家工作人员），核心行为是利用职务便利将本单位财物非法占为己有，数额较大即构成犯罪，题目表述正确。（3）我国当前实行的是以市场供求为基础、参考一篮子货币进行调节、有管理的浮动汇率制度。（）答案：正确解析：1994年汇率制度改革以来，我国逐步确立了现行的人民币汇率制度，即以市场供求为基础、参考一篮子货币进行调节、有管理的浮动汇率制度，题目表述正确。（4）商业银行破产清算时，在支付清算费用、所欠职工工资和劳动保险费用后，应当优先支付个人储蓄存款的本金和利息，再清偿其他债务。（）答案：正确解析：《商业银行法》第七十一条明确规定了商业银行破产清算的清偿顺序，个人储蓄存款本金和利息优先于普通债务受偿，题目表述符合法律规定，正确。（5）商业汇票的提示付款期限为自汇票到期日起10日。（）答案：正确解析：根据票据法相关规定，商业汇票的提示付款期限为自汇票到期日起10日，持票人未在规定期限提示付款的，在作出说明后，承兑人或者付款人仍应当继续对持票人承担付款责任，题目表述正确。（6）会计资本是商业银行资产负债表中资产减去负债后的余额，也就是所有者权益。（）答案：正确解析：会计资本也称为账面资本，是商业银行按照会计准则核算出来的资本，等于资产负债表中资产减去负债后的所有者权益余额，包括实收资本、资本公积、盈余公积、未分配利润等，题目表述正确。（7）贷款五级分类中，次级类贷款是指借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失的贷款。（）答案