公司采购管理统一规定

某公司采购管理规定

为规范采购部经办人员日勺工作行为，规范公司物流系统工作程序特制定本规

定。

一、筹划管理

1、采购部应根据公司财务部核定的当月可供应资金筹划数，生产部拟定的

生产筹划中《请购单》（涉及其她业务、管理部门），根据市场供求状况及行情,

编制综合采购筹划，并分解贯彻到采购经办人。综合采购筹划涉及：现款采购、

赊销采购、应付账款付款筹划。采购筹划按照审批权限报送董事长、总经理批准

后组织实行。

2、各部门临时急需的物资采购必须事先经总经理审批后，采购经办人方可

实行采购，未经批准不予采购。

二、现款采购管理

1、采购经办人必须根据核准的采购物资名称、规格型号、数量、价格进行

采购。采购物资进厂时，由采购经办人填开《入库单》经质检部门检查合格后，

由仓库点数入库并登记库存台账。

2、大额（指单笔付款金额在元以上的）、批量物资现款采购日勺付款事务统

一由财务部出纳办理，未经批准采购经办人不得擅自付款。

3、采购经办人对供货商出具的票据及《入库单》，经初审无误后填写《采

购付款申请单》连同供货商出具日勺票据及《入库单》客户联报送经办会计初审，

经审核无误后报送财务部经理复审、总经理（董事长）审批。审核要点：

（1）采购物品的名称、规格型号与否与《请购单》、供应商出具的票据（收

据）、《入库单》所列叨的名称、规格型号一致；

（2）《入库单》上质检、仓库经办人员与否签证齐全；

（3）供应商出具日勺票据（收据）与否符合税法及我司财务制度规定；

（4）采购数量与否突破采购筹划、采购价格与否高于筹划控制价、与否属

于当月日勺采购物资。

4、财务部出纳必须根据我司《财务支出审核审批操作规范》办理付款手续。

三、赊销采购

1、赊销采购付款事务统一由财务部出纳办理，严禁采购经办人擅自付款。

2、采购物资进厂入库手续基本上与现款采购模式相似，所不同的是《入库

单》客户联作为供货商结算货款日勺根据。

3、付款期限原则规定如下：有采购合同日勺，按照合同规定的付款时间付款;

没有采购合同啊，在入库的3个月后付款。

4、应付账款挂账手续按照如下规定办理：

（1）由采购经办人填写《赊销采购挂帐申请单》一式两联，连同《请购单》、

《入库单》报送经办会计审核，经审核无误后报送财务部经理复审，复审成果经

财务部经理签字后，一联退采购经办人备查，一联由经办会计入帐核算。

（2）应付账款入账时审核要点:

①采购物品日勺名称、规格型号与否与《请购单》、《入库单》所列明的名称、

规格型号一致；

②《入库单》上质检、仓库经办人员与否签证齐全；

③采购数量与否突破采购筹划、采购价格与否高于筹划控制价、与否属于当

月的采购物资。

5、应付账款付款手续按照如下规定办理：

（1）在规定付款期由采购经办人向供货商收取票据及《入库单》客户联，

经初审无误后填写《采购付款申请单》连同供货商出具的票据及《入库单》客户

联报送经办会计审核，经审核无误后报送财务部经理复审，总经理（董事长）审

批。

（2）对《采购付款申请单》及供货商出具的票据及《入库单》客户联单证

不齐的，财务部有权回绝受理。

（3）应付账款付款时审核要点：

①付款期限与否符合合同或我司的规定；

②供应商出具FJ票据（收据•）与否符合税法及我司财务制度规定；

③付款额与否已在账内核算反映

④与否突破当月赊购采购付款筹划。

（4）财务部出纳必须根据我司《财务支出审核审批操作规范》办理付款手

续。

四、本规定自发布之日起生效。

附件一:

生产请购单

日期：月日

生产指令单号码：

__________________请购单编号:

用途

产库

序物资规格用料请购核准入库

品型图存

号名称型号位定额数量数量期限

名号量

称

审

批：

制单:

附件二：

物资请购单

日期：月日

请购部门：请

单编号：_________________

规请核入

序物资单需用

格型用途库存量购数准数库期

号名称位量

号量量限

审

批：

制单:

附件三:

采购筹划

日期:月日

采购经办人:

编号：_________________

序物资规格单数

单价金额供货商付款方式

号名称型号位S

合计

审

批：

制单:

附件四：

入库单（赊购专用）

入库日

期：年月日

NO.000001

供货商：_________________________________________

材品规格件单应收实收退货净入单价金额

料名型号数位数量数量数库数

编

号

（大

合

写）：¥：供货商代表签字：

计

__________元

制单：质

检:仓

库:

联别及用途:

现款采购可用三联入库单，退货可用本单，但须“红字”填写。

第一联存根联采购部留存;

第二联财务联报财务部，作为记账的根据;

第三联仓库联留仓库，作为记载增长库存物资、记载库存台账的根据;

第四联客户联交客户，作为结算货款日勺根据。

附件五:

采购付款申请单

日

期：月日

附件张数:

采购类

供货商合同编号