法务合同审查管理实施细则

法务合同审查管理实施细则第一章总则第一条为规范公司合同审查工作，统一审查标准与流程，识别和防范合同法律风险，保障公司交易安全，维护公司合法权益，根据《中华人民共和国民法典》《中华人民共和国公司法》及有关法律法规和公司章程，结合公司实际，制定本细则。第二条本细则适用于公司及其所属分支机构、控股子公司在生产经营、投融资、采购销售、技术合作、资产管理等活动中订立的合同、协议、备忘录、补充协议及其他具有法律约束力文件的法律审查工作。劳动合同、劳务派遣协议等由人力资源部门会同法务部门按专项制度执行，本细则未作规定的，参照适用。第三条合同审查应当遵循以下基本原则：（一）合法合规原则。合同内容不得违反法律、行政法规的强制性规定，不得损害国家利益、社会公共利益及第三人合法权益。（二）风险预防原则。以识别、评估和控制法律风险为核心，兼顾交易目的和商业可行性。（三）权责对等原则。合理配置双方权利义务，避免公司承担与其收益明显不匹配的义务和责任。（四）可操作性原则。合同条款应当具体、明确、完整，能够作为履行依据和争议处理依据。（五）效率服务原则。在风险可控前提下提高审查效率，支持业务依法合规开展。第四条本细则所称合同审查，是指法务部门对送审合同文本及相关材料进行合法性、合规性、完整性、公正性、严谨性和可操作性审核，并出具书面审查意见的行为。审查意见是合同用印、签署和履行管理的重要依据。第五条合同审查的主要目标包括：（一）核实交易对方主体资格真实、合法、有效；（二）识别合同中的法律、财务、操作及合规风险；（三）保障合同条款能够完整、准确地实现公司交易目的；（四）明确履行节点、违约责任和救济路径，减少争议；（五）为管理层决策提供法律支持；（六）促进合同文本标准化、规范化，降低管理成本。第二章合同审查组织与职责第六条法务部是合同审查的归口管理部门，统一负责合同法律审查、修改建议、风险提示、审查台账管理及履行监督等工作。未经法务部门审查同意，合同不得进入用印和签署环节，本细则另有规定的除外。第七条法务部在合同审查管理中履行以下职责：（一）制定、修订合同审查标准、流程、时限和示范文本；（二）受理业务部门送审合同，进行合法性、合规性及风险审查；（三）出具书面审查意见，提出修改建议和风险控制措施；（四）参与重大合同谈判、尽职调查和风险评估；（五）组织重大合同专项审查，选聘并协调外部律师；（六）建立和维护合同审查台账，归集审查过程文件；（七）对合同履行中的法律风险进行提示，并提出处理建议；（八）定期统计、分析合同审查情况，向管理层报告；（九）组织合同管理及风险防范培训。第八条业务部门在合同审查管理中履行以下职责：（一）负责合同项目前期洽谈、商务条件确定和交易背景调查；（二）及时、完整、真实地提交送审材料；（三）按照审查意见与合同相对方沟通、修改合同文本；（四）对合同修改情况及最终版本予以确认；（五）指定合同履行责任人，跟踪合同履行情况；（六）发生违约、争议、相对方异常等事项时及时通知法务部门。第九条财务部门负责对合同中的价款、支付方式、结算条件、发票、保证金、税费负担、违约金及担保措施等条款进行审核，并根据公司财务制度和资金计划提出意见。第十条审计、合规、采购、技术、生产、信息安全等相关部门应当在各自职责范围内参与合同审查，对专业事项出具明确意见。涉及数据处理的合同，由信息安全或合规部门对数据合规条款进行专项审核。第十一条法务部门实行合同审查分级审核机制，一般合同由法务专员初审、法务主管复核、法务负责人审批；重要合同由法务主管初审、法务负责人复核、分管领导审批；重大合同由法务负责人组织专项会审，并按规定报总经理办公会或董事会审批。第十二条审查人员与合同相对方、合同项目或经办人存在利害关系，可能影响公正审查的，应当主动回避。业务部门对审查人员提出合理回避申请的，法务部门应当调整审查人员。第三章合同分类与分级审查第十三条公司合同按交易性质分为业务合同、管理服务合同、投融资合同、劳动人事合同、知识产权合同及其他合同。业务合同包括采购、销售、加工承揽、物流运输等；管理服务合同包括咨询、审计、评估、物业、信息化服务等；投融资合同包括股权转让、增资、借款、担保、资产收购等。第十四条按风险程度、标的金额、交易复杂度和影响范围，合同分为一般合同、重要合同、重大合同三个等级，实行“分类、分级、定级”审查机制。第十五条合同等级划分标准如下表：合同等级主要划分标准典型适用情形一般合同标的金额较低，条款相对标准，交易结构简单，履行周期较短，风险可控日常办公用品采购、低值易耗品采购、普通单次服务合同、常规差旅协议重要合同标的金额较高，交易结构较复杂，履行周期较长，或涉及一定专业技术、知识产权、持续性供应生产设备采购、年度框架采购、一般技术开发、房屋租赁、运输物流、信息化项目重大合同标的金额巨大，或涉及投融资、担保、重大资产处置、核心技术、关联交易、跨境交易，可能对公司经营产生重大影响股权投资、资产收购、对外担保、核心技术许可、长期战略合作、重大工程建设第十六条合同存在下列情形之一的，应当直接认定为重大合同：（一）合同标的金额达到公司最近一期经审计净资产百分之二十以上，或达到董事会、股东会审议标准；（二）对外担保、资产抵押、质押、留置等增信类合同；（三）股权转让、合并、分立、增资扩股、减资等合同；（四）重大技术引进、核心技术知识产权转让或许可使用合同；（五）关联交易合同，且金额达到公司关联交易管理制度规定的审议标准；（六）涉及境外主体，或约定适用境外法律、由境外仲裁机构管辖的合同；（七）合同期限超过五年，且总金额超过公司上一年度营业收入百分之十的合同；（八）可能使公司承担无限责任、连带责任或形成重大或有负债的合同；（九）其他经董事长、总经理或法务负责人认定需专项审查的合同。第十七条业务部门应当在送审前根据本细则第十五条、第十六条初步确定合同等级，并在《合同送审单》中标注。法务部门受理后认为合同等级需要调整的，应当在受理后一个工作日内通知业务部门。第十八条不同等级合同设置不同的审查深度和审批权限：（一）一般合同以基本条款审查为主，重点审查主体信息、价款、履行方式和争议解决等核心要素；（二）重要合同应当进行完整审查，逐条分析权利义务，形成书面审查意见；（三）重大合同应当开展专项审查，必要时聘请外部律师出具法律意见书，并由法务部门编制法律风险评估表。第十九条合同审查权限矩阵如下：合同等级初审复核最终审批一般合同法务专员法务主管法务负责人重要合同法务主管法务负责人分管领导或法务负责人重大合同法务负责人组织专项审查外部律师（必要时）总经理办公会或董事会第二十条未经法务审查并取得书面审查意见的合同，不得办理用印。确因生产经营紧急需要先行用印的，应当执行本细则第四十六条规定的例外审批程序，并在用印后及时补审。第四章审查受理与送审材料标准第二十一条业务部门提交合同审查时，应当填写《合同送审单》，载明合同名称、合同相对方、合同金额、交易内容、合同期限、拟签署日期、经办人、部门负责人意见及合同等级初判等信息。送审单填写不完整的，法务部门可以要求补充。第二十二条业务部门送审合同应当提交以下材料：材料名称具体要求是否必须合同送审单要素齐全，经部门负责人签字确认必须合同文本草案包含正文、附件、清单、技术标准等全部拟签署内容必须对方主体资质证明营业执照、身份证明、行业资质许可、法人代表证明等有效文件必须授权委托文件代理人身份证明、授权委托书及授权范围说明必须交易背景说明项目概况、商务条件、谈判过程、关键分歧及风险点必须报价测算资料成本测算、收益分析、价格依据及商务条件形成说明视合同类型立项或决策文件投资决议、采购审批、预算批复、招标结果等视合同类型尽职调查或可行性报告重大投资、收购、担保等合同必须其他专业意见财务、技术、信息安全、合规等部门书面意见视合同类型第二十三条采取招投标方式订立的合同，业务部门还应当提交招标文件、投标文件、中标通知书及澄清文件。合同文本与招投标文件实质性内容不一致的，业务部门应当说明原因并取得相应审批。第二十四条送审材料存在下列情形之一的，法务部门可以一次性退回并要求补正：（一）合同文本不完整，缺少主要条款、附件或签署要素；（二）对方主体资质证明模糊不清、过期或者与合同主体不一致；（三）缺少交易背景说明，难以判断交易目的和风险；（四）缺少必要的立项、预算、审议等内部决策文件；（五）合同相对方主体信息与工商登记信息明显不一致；（六）其他不能开展有效审查的情形。第二十五条法务部门应当在收到送审材料后一个工作日内完成受理审核。材料齐全的，予以受理并分配审查编号；需要补正的，一次性书面告知补正内容。补正期间不计入审查时限。第二十六条业务部门对送审材料的真实性、准确性和完整性负责。因送审材料不实、隐瞒重要信息或遗漏重大风险导致的后果，由业务部门及其经办人承担；法务部门已尽合理审查义务的，不因此免除业务部门对交易和商务条件的责任。第二十七条合同文本原则上应当优先采用公司示范文本。对示范文本的实质性修改，包括付款条件、违约责任、知识产权归属、争议管辖等条款的修改，业务部门应当提请法务部门专项审查。使用对方提供的格式合同文本的，业务部门应当提示法务部门关注格式条款。第二十八条送审合同涉及多个业务部门的，由牵头部门统一送审并汇总各相关部门意见；涉及财务、技术、信息安全等专业事项的，法务部门可以转发相关部门征求意见，相关部门应当在规定时限内回复。第五章合同审查内容与要点第二十九条合同审查应当围绕合法性、合规性、完整性、公正性、严谨性和可操作性展开，重点审查以下内容：（一）合同主体资格与资信状况；（二）合同形式与文本完整性；（三）交易内容与商务条款；（四）权利义务和责任配置；（五）知识产权、保密与数据保护；（六）违约责任与救济措施；（七）争议解决与法律适用；（八）合同生效、变更、解除与终止；（九）公司政策和外部监管要求。第三十条主体资格审查应当关注：（一）法人或非法人组织应当具有合法存续的营业执照、登记证书或者其他主体资格证明；（二）合同相对方名称应当与营业执照、登记证书、资质证书完全一致，不得使用简称、分公司名义代替具有独立法人资格的主体；（三）签约代表应当取得有效授权，授权文件应当明确授权事项、权限、期限，并由授权主体签章；（四）相对方存在被列为失信被执行人、重大税收违法、经营异常、行政处罚、破产清算等情形的，应当作出风险提示；（五）相对方从事特种行业、专业服务的，应当具备相应行政许可或者资质等级。第三十一条合同形式审查应当关注：（一）合同名称与交易实质相符，避免名为买卖实为借贷、名为联营实为租赁等名实不符情形；（二）合同结构完整，一般包括当事人信息、鉴于条款、定义与解释、交易内容、价款与支付、交付与验收、质量与保证、知识产权、保密、违约责任、不可抗力、争议解决、通知与送达、签署页等；（三）附件清单与实际附件一致，附件内容与正文不存在冲突；（四）合同份数、签章位置、骑缝章要求、生效条款等签署要素明确；（五）合同文字应当准确无歧义，专业术语有定义或解释。第三十二条交易内容与商务条款审查应当关注：（一）标的物或服务内容具体明确，包括规格、型号、数量、质量标准、技术参数、服务范围及成果要求；（二）价款或者费用的金额、币种、税率、支付时间、支付方式、收款账户等要素齐备；（三）交付时间、地点、运输方式、风险转移、验收标准、验收程序和验收期限清晰；（四）履行期限、续约方式、价格调整机制、订单确认流程具有可操作性；（五）付款节奏应当与交付或服务进度、验收节点匹配，预付款比例符合公司财务制度；（六）发票开具类型、时点、税负承担与付款条件之间的关系应当明确；（七）货币种类涉及外币的，应当约定汇率基准日、汇兑损失承担及跨境支付合规事项。第三十三条权利义务与责任配置审查应当关注：（一）双方权利义务分配基本平衡，避免公司承担与其权利明显不相称的义务；（二）公司承担的责任应当设置与合同金额或者收益相匹配的责任上限，避免无限责任、不可控的间接损失责任；（三）相对方的义务应当具有明确的履行标准、时间节点和验收方法；（四）是否存在单方面变更权、任意解除权、不合理免责条款、加重公司义务的格式条款；（五）是否要求公司提供担保、回购、保底收益、流动性支持等增信义务，确有必要的，应当评估风险并设置反担保；（六）是否存在排他性义务、竞业限制、独家合作等限制公司经营自主权的条款，应当审慎评估并设置合理期限和范围。第三十四条知识产权条款审查应当关注：（一）合同履行过程中产生的知识产权成果，包括专利、技术秘密、著作权、设计方案等，其归属、使用范围和处分权应当明确；（二）涉及技术开发、委托设计、委托创作、联合研发的，应当约定背景知识产权与前景知识产权的归属、许可使用范围及商业化收益分配；（三）相对方应当保证其提供的产品、服务或成果不侵犯第三方知识产权，并约定侵权发生时的赔偿责任、承担方式及追偿机制；（四）公司对外许可知识产权的，应当限定许可类型、期限、地域、使用方式、是否允许转许可及合同终止后的停止使用义务；（五）公司接受第三方知识产权的，应当确保使用范围覆盖公司实际经营需要，避免因使用范围过窄而引发侵权风险。第三十五条保密和数据保护条款审查应当关注：（一）保密信息的范围、保密主体、保密期限应当清晰，不得以宽泛笼统方式定义；（二）接受方对保密信息的使用应当限于合同目的，不得用于其他用途；（三）涉及个人信息、数据处理的，应当符合《中华人民共和国个人信息保护法》《中华人民共和国数据安全法》等法律法规及公司数据合规政策；（四）数据安全事件的通知义务、处置机制、责任划分和赔偿标准应当明确；（五）合同终止后保密信息的返还、销毁以及继续保密义务应当约定；（六）涉及跨境数据传输的，应当评估安全评估、标准合同等合规要求。第三十六条违约责任与救济措施审查应当关注：（一）违约情形列举应当覆盖主要义务，包括逾期履行、质量不合格、擅自变更、违反保密义务、违反知识产权保证等；（二）违约金比例或者计算方式应当明确、合理，与可能造成的损失基本相适应；（三）守约方的补救措施、减损义务、解除权和损失赔偿范围应当清晰；（四）赔偿范围是否包括间接损失、可得利益损失、利润损失等，应当结合交易地位审慎评估；（五）违约金过高或者过低的，应当提示公司依据法律规定请求调整的权利；（六）质量保证期、保修期、质保金比例及退还条件应当明确。第三十七条争议解决与法律适用审查应当关注：（一）争议解决方式可以选择诉讼或者仲裁，应当明确管辖法院或者仲裁机构；（二）选择仲裁时，仲裁机构名称、仲裁规则、仲裁地、仲裁员人数及仲裁裁决效力应当明确；（三）管辖约定应当尽量选择公司住所地或者合同履行地有管辖权的人民法院，降低争议解决成本；（四）涉外合同应当明确适用法律，优先选择中华人民共和国法律；对方不接受中国法律的，应当充分评估适用境外法律的风险；（五）通知与送达条款应当包括双方联系人、地址、电话、电子邮箱，并约定变更通知义务和视为送达情形。第三十八条合同生效、变更、解除与终止审查应当关注：（一）生效条件应当具体、可识别，附条件或者附期限生效的，条件、期限应当明确且不违反法律强制性规定；（二）合同的任何变更应当采用书面形式，并约定变更的作出程序和效力；（三）解除条件、解除权行使期限、解除后果及清算安排应当清晰；（四）合同终止后的清理条款、结算条款、保密义务存续、争议解决条款效力应当约定；（五）不得约定排除法定解除权或者不合理的单方解除限制。第三十九条涉外合同还应当审查：（一）贸易术语、运输、保险、关税、进出口许可和制裁合规内容；（二）汇率波动、跨境支付、预提税等条款；（三）争议解决条款在境外执行的可能性及成本；（四）准据法与国内法的冲突风险。第四十条由合同相对方提供的格式合同，审查时应当重点识别不公平格式条款、免责条款、限制责任条款、单方解释权条款、任意变更权条款等，并提出修改、删除或者补充说明意见，避免公司权利受限或责任畸重。第四十一条不同类型合同还应当结合交易特点进行专项审查：（一）采购类合同：重点审查质量标准、验收程序、价格调整、供货保障、缺陷责任、售后服务和供应链中断风险；（二）销售类合同：重点审查价格、付款、交付、所有权保留、退货换货、质量异议、应收账款回收和信用风险；（三）技术开发类合同：重点审查开发目标、技术路线、里程碑交付、成果归属、验收标准、后续改进权利和知识产权实施；（四）租赁类合同：重点审查租赁物状况、租金调整、维修责任、转租限制、提前解除、恢复原状和优先承租权；（五）委托运营或服务类合同：重点审查服务范围、考核指标、服务费用、人员责任、退出机制和服务连续性；（六）投融资类合同：重点审查估值调整、反稀释、优先权、回购、对赌、董事席位、知情权、退出安排及控制权保护；（七）担保类合同：重点审查主债权有效性、担保范围、反担保措施、登记安排和实现担保物权的条件；（八）保密合同或保密条款：重点审查保密信息范围、保密期限、接收方义务、违约责任与损失赔偿。第四十二条法务部门审查时发现交易内容可能违反法律、行政法规强制性规定、公司合规政策或者可能对公司利益造成重大损害的，应当明确提出否定性意见，说明理由，并抄报法务负责人。业务部门对否定性意见有异议的，可以按本细则第五十三条规定的分歧处理机制解决。第六章合同审查流程与时限第四十三条合同审查按照“受理登记—形式初审—实质审查—复核审批—出具意见—沟通反馈—定稿确认”流程执行。第四十四条法务部门应当按下列时限完成合同审查：合同等级形式初审实质审查复核审批参考合计时限一般合同1个工作日1个工作日1个工作日3个工作日重要合同1个工作日2个工作日2个工作日5个工作日重大合同2个工作日5个工作日3个工作日10个工作日第四十五条前条时限自法务部门确认受理、材料齐全之日起计算。因合同复杂、需要外部律师意见、尽职调查、多部门会审或者等待业务部门补充材料的，审查时限可以相应顺延，法务部门应当及时告知业务部门顺延理由和预计完成时间。第四十六条业务部门因特殊原因需要紧急审查的，应当书面说明紧急理由，由法务部门负责人决定是否启动紧急审查。紧急审查一般应当在1个工作日内出具初步意见。重大合同原则上不适用紧急审查，确须例外的，经总经理批准后可以缩短审查时限，但不得省略必要风险控制步骤。第四十七条确因紧急生产经营需要，无法在合同用印前完成法务审查的，业务部门应当经业务分管负责人、法务负责人、总经理逐级批准后先行用印，并在用印后2个工作日内补办审查手续。未经该程序，任何部门和个人不得以紧急为由规避合同审查。第四十八条审查过程中，法务部门可以要求业务部门补充材料、书面说明交易背景、参加专题会议或者邀请相关部门会审。业务部门应当在1个工作日内响应；需要外部资料的，原则上不得超过3个工作日。第四十九条审查人员发现送审合同与已批准的立项文件、预算、招投标结果、定价政策等不一致的，应当要求业务部门说明原因，并向法务负责人报告。业务部门未能作出合理解释的，法务部门可以暂缓出具通过意见。第五十条法务部门对合同文本进行修改时，应当采用批注、修订或者修改稿形式，明确标示修改内容，保持修改过程可追溯。审查意见应当具体、明确，指出风险条款、修改方案或者不能接受的理由，不得仅简单标注“同意”“不同意”而无具体意见。第七章合同修改、反馈与确认第五十一条法务部门出具的审查意见分为以下类型：（一）通过：合同文本无需实质修改，可以进入签署用印环节；（二）附条件通过：按照审查意见修改后，方可签署用印；（三）退回修改：合同文本存在重大法律风险、条款不完整或者送审材料需要补充，需重新起草或者补充后送审；（四）不予通过：合同违反法律强制性规定、损害公司重大利益或者存在不可接受的重大风险。第五十二条业务部门收到法务审查意见后，应当在2个工作日内将修改情况、合同相对方反馈或者无法修改的理由书面回复法务部门。重大合同应当在3个工作日内回复。未按期回复的，法务部门可以视情况暂缓后续审查。第五十三条业务部门与合同相对方就审查意见进行沟通时，不得擅自放弃涉及重大风险的控制条款。确因商务原因需要放弃或者变更法务部门坚持的修改意见的，业务部门应当书面说明理由，并按合同等级重新报法务负责人或分管领导审批。未获批准的，不得签署。第五十四条合同文本经修改后重新提交的，法务部门应当重点复核修改部分是否落实审查意见、修改后是否产生新的法律风险。重新审查时限一般不超过原审查时限的一半。第五十五条业务部门与法务部门对合同条款存在重大分歧的，可以提请法务负责人组织专题会议讨论，必要时提交总经理办公会决定。重大分歧未经解决前，不得签署合同、不得办理用印。第五十六条合同定稿应当以最后一次经法务部门确认的版本为准。业务部门不得在法务部门确认后擅自修改合同实质内容；确需修改的，应当重新送审。第五十七条业务部门申请用印时，应当提交法务部门审查确认的合同版本。用印审批人员发现合同签署版本与法务部门确认版本不一致的，应当拒绝用印，并通知法务部门核实。擅自修改未经确认的，按本细则第七十八条追究责任。第八章重大合同专项审查第五十八条重大合同实行专项审查制度。法务部门应当组织专项工作组，成员可以包括法务、财务、技术、合规、业务部门人员及必要时聘任的外部律师。第五十九条专项审查工作包括：（一）交易结构设计与合法性分析；（二）相对方主体资格、资信状况和履约能力审查；（三）交易文件全面审查与修改；（四）重大风险识别、分析并形成风险评估表；（五）参与合同谈判，提供法律支持；（六）必要时开展专项法律尽职调查；（七）起草或审查法律意见书；（八）向管理层提交审查报告。第六十条重大合同涉及资产收购、股权投资的，业务部门应当取得财务尽职调查报告、税务尽职调查报告或可行性研究报告。法务部门审查时应当核对交易文件与尽职调查报告披露事项是否一致，对未决事项、负债、担保、诉讼、环保等问题进行专项提示。第六十一条需要外聘律师的，由法务部门统一选聘、联系和管理，明确服务范围、工作成果、保密义务和费用安排。外部律师出具的法律意见书应当经法务部门审核，并结合公司实际形成内部审查结论，不得直接以外部意见代替内部审查。第六十二条重大合同评审应当编制《重大合同法律风险评估表》，内容包括：风险类别风险描述发生可能性影响程度应对措施责任部门完成时限主体风险对方资信不足或存在失信记录高/中/低高/中/低增加担保、调整付款条件业务部门、财务部门签署前合规风险行业准入或数据合规问题高/中/低高/中/低取得许可、完善条款合规部门、法务部门签署前履约风险交付或支付节点不明高/中/低高/中/低细化工期、验收标准业务部门签约前第六十三条重大合同的谈判记录、备忘录、往来函件、审查意见、法律意见书、风险评估表等资料，应当纳入合同档案专项管理，保存期限不少于合同履行完毕后十年。第九章审查意见管理与台账第六十四条法务部门应当对每一份送审合同建立审查编号，编号规则为“法审—年度—序列号”，并按合同等级进行分类管理。同一合同多次送审的，在原编号下增列修订序号，保持审查轨迹完整。第六十五条合同审查台账应当登记以下信息：字段说明审查编号唯一编码，按年度连续编号送审部门业务主管部门合同名称合同全称合同相对方对方全称合同金额以人民币计价；外币合同注明币种及汇率基准合同等级一般合同、重要合同、重大合同审查人员初审、复核人员姓名审查意见类型通过、附条件通过、退回修改、不予通过审查日期受理日期、完成日期意见摘要主要审查意见及修改要求风险等级高、中、低审批结果批准、修改后批准、未批准用印状态已用印、未用印、用印后补审第六十六条合同审查意见书应当采用书面形式，由审查人、复核人签字，并加盖法务部门印章或者使用法务部门电子签章。审查意见书一式两份，一份送业务部门，一份由法务部门存档。第六十七条法务部门应当按月汇总合同审查情况，形成《合同审查月度报告》，报送法务负责人及管理层。月度报告包括审查数量、合同等级分布、主要法律风险、意见采纳率、风险化解情况和异常合同事项等。第六十八条合同审查材料应当与合同正本、附件、审批文件、履行过程文件等一并归档，保存期限不少于合同履行完毕后十年。电子文档和纸质文档应当同步保存，设置访问权限，防止泄露、篡改和丢失。第六十九条未经法务负责人批准，审查意见、合同文本及审查过程文件不得向公司外部披露。依据法律法规、司法程序、监管要求或者为维护公司权益确需提供的，应当事先告知法务部门并留存记录。第十章合同履行监督与风险预警第七十条合同签署后，业务部门是合同履行的责任主体，应当指定合同履行责任人，按照合同约定组织履行，并保存交付、验收、付款、催告、确认等履行过程文件。第七十一条法务部门对合同履行实行抽样检查和风险提示制度，重点检查：（一）付款进度、金额与合同约定是否一致；（二）交付、验收、结算等节点是否形成有效书面文件；（三）合同变更、补充、解除、终止是否履行书面程序及审批手续；（四）相对方违约、经营恶化、异常履约等情况是否及时报告；（五）公司是否按时履行自身义务，避免先期违约。第七十二条发生下列情形之一的，业务部门应当在2个工作日内书面通知法务部门：（一）相对方明确表示不履行义务，或者迟延履行主要义务；（二）相对方经营状况严重恶化、被列为失信被执行人、被申请破产或者进入破产程序；（三）合同标的出现重大质量问题、安全事故或者争议；（四）发生不可抗力、政府行为、政策变化等影响合同履行的重大事件；（五）公司拟变更、解除、终止合同或者追究对方违约责任；（六）公司自身可能无法按期履行合同义务。第七十三条法务部门收到前条通知后，应当及时评估法律风险，提出采取补救措施、固定证据、发送函件、协商变更、解除合同、提起诉讼或仲裁等建议。业务部门应当根据建议及时落实，并将处理进展反馈法务部门。第七十四条对合同履行风险实行分级预警：（一）