2026年期货从业资格期货法律法规模拟测试卷（含答案）

2026年期货从业资格期货法律法规模拟测试卷（含答案）2026年期货从业资格期货法律法规模拟测试卷一、单项选择题（共60题，每题0.5分，共30分。以下备选项中只有一项最符合题目要求，不选、错选均不得分）1.期货公司变更注册资本且调整股权结构的，国务院期货监督管理机构应当自受理申请之日起（）内作出批准或者不批准的决定。A.15日B.20日C.30日D.60日答案：B解析：根据《期货交易管理条例》第十九条规定，期货公司变更注册资本且调整股权结构的，国务院期货监督管理机构应当自受理申请之日起20日内作出批准或者不批准的决定。2.期货公司应当按照（）的原则，建立并有效执行风险管理、内部控制、期货保证金存管等业务制度和流程，有效隔离不同业务之间的风险，确保客户资产安全和交易安全。A.利润最大化B.审慎经营C.风险最小化D.收入最大化答案：B解析：期货公司应当按照审慎经营的原则，建立并有效执行风险管理、内部控制、期货保证金存管等业务制度和流程，有效隔离不同业务之间的风险，确保客户资产安全和交易安全。3.下列关于首席风险官的说法，错误的是（）。A.首席风险官向期货公司董事会负责B.首席风险官应当在每季度结束之日起10个工作日内向公司住所地中国证监会派出机构提交季度工作报告C.首席风险官发现涉嫌占用、挪用客户保证金等违法违规行为或者可能发生风险的，应当立即向中国证监会派出机构和公司董事会报告D.首席风险官应当对期货公司经营管理行为的合法合规性和风险管理状况进行监督检查答案：B解析：首席风险官应当在每季度结束之日起10个工作日内向公司住所地中国证监会派出机构提交季度工作报告；每年1月20日前向公司住所地中国证监会派出机构提交上一年度全面工作报告。4.客户在期货交易中违约的，期货公司先以（）承担违约责任。A.该客户的保证金B.期货公司的自有资金C.期货公司的风险准备金D.期货交易所的风险准备金答案：A解析：客户在期货交易中违约的，期货公司先以该客户的保证金承担违约责任；保证金不足的，期货公司应当以风险准备金和自有资金代为承担违约责任，并由此取得对该客户的相应追偿权。5.期货公司应当自拟任董事、监事、财务负责人、营业部负责人取得任职资格之日起（）个工作日内，按照公司章程等有关规定办理上述人员的任职手续。A.15B.30C.45D.60答案：B解析：期货公司应当自拟任董事、监事、财务负责人、营业部负责人取得任职资格之日起30个工作日内，按照公司章程等有关规定办理上述人员的任职手续。6.期货交易所应当在每一年度结束后（）个月内，向中国证监会报送经具备证券、期货相关业务资格的会计师事务所审计的年度财务报告。A.1B.2C.3D.4答案：D解析：期货交易所应当在每一年度结束后4个月内，向中国证监会报送经具备证券、期货相关业务资格的会计师事务所审计的年度财务报告。7.期货公司董事、监事和高级管理人员因涉嫌违法违规行为被有权机关立案调查或者采取强制措施的，期货公司应当在知悉或者应当知悉之日起（）个工作日内向中国证监会相关派出机构报告。A.2B.3C.5D.7答案：B解析：期货公司董事、监事和高级管理人员因涉嫌违法违规行为被有权机关立案调查或者采取强制措施的，期货公司应当在知悉或者应当知悉之日起3个工作日内向中国证监会相关派出机构报告。8.期货公司应当按照（）的有关规定计算风险监管指标。A.中国证监会B.期货交易所C.中国期货业协会D.财政部答案：A解析：期货公司应当按照中国证监会的有关规定计算风险监管指标。9.期货公司风险监管指标不符合规定标准的，中国证监会派出机构应当在知晓相关情况后（）个工作日内对期货公司不符合规定标准的情况和原因进行核实。A.2B.3C.5D.7答案：A解析：期货公司风险监管指标不符合规定标准的，中国证监会派出机构应当在知晓相关情况后2个工作日内对期货公司不符合规定标准的情况和原因进行核实。10.期货从业人员受到机构处分，或者从事的期货业务行为涉嫌违法违规被调查处理的，机构应当在作出处分决定、知悉或者应当知悉该从业人员违法违规被调查处理事项之日起（）个工作日内向协会报告。A.3B.5C.7D.10答案：D解析：期货从业人员受到机构处分，或者从事的期货业务行为涉嫌违法违规被调查处理的，机构应当在作出处分决定、知悉或者应当知悉该从业人员违法违规被调查处理事项之日起10个工作日内向协会报告。二、多项选择题（共40题，每题1分，共40分。以下备选项中有两项或两项以上符合题目要求，多选、少选、错选均不得分）1.下列属于期货交易所职责的有（）。A.提供交易的场所、设施和服务B.设计合约，安排合约上市C.组织并监督交易、结算和交割D.为期货交易提供集中履约担保答案：ABCD解析：《期货交易管理条例》第十条规定，期货交易所应当依照本条例和国务院期货监督管理机构的规定，建立、健全各项规章制度，加强对交易活动的风险控制和对会员以及交易所工作人员的监督管理。期货交易所履行下列职责：（一）提供交易的场所、设施和服务；（二）设计合约，安排合约上市；（三）组织并监督交易、结算和交割；（四）为期货交易提供集中履约担保；（五）按照章程和交易规则对会员进行监督管理；（六）国务院期货监督管理机构规定的其他职责。2.期货公司有下列（）情形之一的，应当立即书面通知全体股东或进行公告，并向住所地中国证监会派出机构报告。A.公司或者其董事、监事、高级管理人员因涉嫌违法违规被有权机关立案调查或者采取强制措施B.拟更换董事长、总经理C.风险监管指标不符合规定标准D.客户发生重大透支、穿仓答案：ABCD解析：期货公司有下列情形之一的，应当立即书面通知全体股东或进行公告，并向住所地中国证监会派出机构报告：（一）公司或者其董事、监事、高级管理人员因涉嫌违法违规被有权机关立案调查或者采取强制措施；（二）拟更换董事长、总经理；（三）财务状况恶化，不符合中国证监会规定的风险监管指标标准；（四）客户发生重大透支、穿仓；（五）发生突发事件，对期货公司或者客户利益产生或者可能产生重大不利影响；（六）其他可能影响期货公司持续经营的情形。3.下列关于期货公司设立条件的说法，正确的有（）。A.注册资本最低限额为人民币3000万元B.董事、监事、高级管理人员具备任职条件，从业人员具有期货从业资格C.有符合法律、行政法规规定的公司章程D.主要股东以及实际控制人具有持续盈利能力，信誉良好，最近3年无重大违法违规记录答案：ABCD解析：根据《期货交易管理条例》第十六条规定，申请设立期货公司，应当符合《中华人民共和国公司法》的规定，并具备下列条件：（一）注册资本最低限额为人民币3000万元；（二）董事、监事、高级管理人员具备任职条件，从业人员具有期货从业资格；（三）有符合法律、行政法规规定的公司章程；（四）主要股东以及实际控制人具有持续盈利能力，信誉良好，最近3年无重大违法违规记录；（五）有合格的经营场所和业务设施；（六）有健全的风险管理和内部控制制度；（七）国务院期货监督管理机构规定的其他条件。4.期货公司的高级管理人员包括（）。A.总经理、副总经理B.首席风险官C.财务负责人D.营业部负责人答案：ABCD解析：期货公司的高级管理人员是指期货公司的总经理、副总经理、首席风险官、财务负责人、营业部负责人以及实际履行上述职务的人员。5.下列关于客户资产保护的说法，正确的有（）。A.客户保证金属于客户所有，期货公司不得挪用B.期货公司应当为每一个客户单独开立专门账户、设置交易编码，不得混码交易C.期货公司应当在期货保证金存管银行开立期货保证金账户D.客户出入金应当通过期货公司备案的客户期货结算账户和期货公司自有资金账户办理答案：ABC解析：客户出入金应当通过期货公司备案的客户期货结算账户和客户的银行结算账户办理。6.期货交易所、非期货公司结算会员有下列（）行为之一的，责令改正，给予警告，没收违法所得。A.违反规定接纳会员的B.违反规定收取手续费的C.违反规定使用、分配收益的D.不按照规定公布即时行情的，或者发布价格预测信息的答案：ABCD解析：期货交易所、非期货公司结算会员有下列行为之一的，责令改正，给予警告，没收违法所得：（一）违反规定接纳会员的；（二）违反规定收取手续费的；（三）违反规定使用、分配收益的；（四）不按照规定公布即时行情的，或者发布价格预测信息的；（五）不按照规定向国务院期货监督管理机构履行报告义务的；（六）不按照规定向国务院期货监督管理机构报送有关文件、资料的；（七）不按照规定建立、健全结算担保金制度的；（八）不按照规定提取、管理和使用风险准备金的；（九）违反国务院期货监督管理机构有关保证金安全存管监控规定的；（十）限制会员实物交割总量的；（十一）任用不具备资格的期货从业人员的；（十二）违反国务院期货监督管理机构规定的其他行为。7.下列关于期货公司风险监管指标的说法，正确的有（）。A.期货公司应当持续符合风险监管指标标准B.期货公司净资本与公司的风险资本准备的比例不得低于100%C.期货公司净资本与净资产的比例不得低于40%D.期货公司流动资产与流动负债的比例不得低于100%答案：ABCD解析：期货公司应当持续符合以下风险监管指标标准：（一）净资本不得低于人民币3000万元；（二）净资本与公司的风险资本准备的比例不得低于100%；（三）净资本与净资产的比例不得低于40%；（四）流动资产与流动负债的比例不得低于100%；（五）负债与净资产的比例不得高于150%；（六）规定的最低限额的结算准备金要求。8.期货从业人员在向投资者提供服务前，应当（）。A.了解投资者的财务状况、投资经验及投资目标B.谨慎、诚实、客观地告知投资者期货投资的特点以及在期货投资中可能出现的各种风险C.不得向投资者做出不符合有关法律、法规、规章、政策等规定的承诺或保证D.推荐投资者购买特定期货产品答案：ABC解析：期货从业人员在向投资者提供服务前，应当了解投资者的财务状况、投资经验及投资目标，并应谨慎、诚实、客观地告知投资者期货投资的特点以及在期货投资中可能出现的各种风险，不得向投资者做出不符合有关法律、法规、规章、政策等规定的承诺或保证。9.首席风险官履行职责应当保持充分的独立性，做出（）的判断，主动回避与本人有利害冲突的事项。A.公正B.独立C.审慎D.及时答案：ABCD解析：首席风险官履行职责应当保持充分的独立性，做出独立、审慎、及时的判断，主动回避与本人有利害冲突的事项。10.期货公司首席风险官不得有下列（）行为。A.擅离职守，无故不履行职责或者授权他人代为履行职责B.在期货公司兼任除合规部门负责人以外的其他职务，或者从事可能影响其独立履行职责的活动C.对期货公司经营管理中存在的违法违规行为或者重大风险隐患知情不报、拖延报告或者作虚假报告D.利用职务之便牟取私利答案：ABCD解析：首席风险官不得有下列行为：（一）擅离职守，无故不履行职责或者授权他人代为履行职责；（二）在期货公司兼任除合规部门负责人以外的其他职务，或者从事可能影响其独立履行职责的活动；（三）对期货公司经营管理中存在的违法违规行为或者重大风险隐患知情不报、拖延报告或者作虚假报告；（四）利用职务之便牟取私利；（五）滥用职权，干预期货公司正常经营；（六）向与履职无关的第三方泄露期货公司秘密或者客户信息，损害期货公司或者客户的合法权益；（七）其他损害客户和期货公司合法权益的行为。三、判断题（共20题，每题0.5分，共10分。正确的选A，错误的选B）1.期货交易所、期货公司应当按照国务院财政部门、期货监督管理机构的规定提取、管理和使用风险准备金，不得挪用。（）答案：A解析：根据相关规定，期货交易所、期货公司应当按照国务院财政部门、期货监督管理机构的规定提取、管理和使用风险准备金，不得挪用。2.期货公司可以为其股东、实际控制人或者其他关联人提供融资，但不得对外担保。（）答案：B解析：期货公司不得为其股东、实际控制人或者其他关联人提供融资，不得对外担保。3.期货从业人员在执业过程中应当以适当的技能，以小心谨慎、勤勉尽责和独立客观的态度为投资者提供服务，维护投资者的合法权益。（）答案：A解析：这是期货从业人员执业行为准则的要求，该表述正确。4.期货公司董事、监事和高级管理人员不得收受商业贿赂或者利用职务之便牟取其他非法利益。（）答案：A解析：这是对期货公司董事、监事和高级管理人员的廉洁要求，说法正确。5.期货公司风险监管指标达到预警标准的，期货公司应当于当日向全体股东书面报告。（）答案：A解析：期货公司风险监管指标达到预警标准的，期货公司应当于当日向全体股东书面报告。6.期货交易所应当及时公布上市品种合约的成交量、成交价、持仓量、最高价与最低价、开盘价与收盘价和其他应当公布的即时行情，并保证即时行情的真实、准确。（）答案：A解析：期货交易所应按规定及时公布相关行情并保证其真实准确。7.期货公司首席风险官发现违规行为，应当立即向公司住所地中国证监会派出机构报告，并向公司董事会和监事会报告。（）答案：B解析：首席风险官发现涉嫌占用、挪用客户保证金等违法违规行为或者可能发生风险的，应当立即向中国证监会派出机构和公司董事会报告，而非监事会。8.客户对交易结算结果有异议的，应当在期货经纪合同约定的时间内向期货公司提出书面异议；客户对交易结算结果无异议的，应当按照期货经纪合同约定的方式确认。（）答案：A解析：这是关于客户对交易结算结果处理的规定，表述正确。9.期货公司的股东有虚假出资或者抽逃出资行为的，国务院期货监督管理机构应当责令其限期改正，并可责令其转让所持期货公司的股权。（）答案：A解析：对于这种违规行为，规定有相应的处理措施，该说法正确。10.期货从业人员在进行投资分析或者提出投资建议时，应当勤勉尽责、独立客观，投资分析及投资建议要有合理、充足的依据，要严格区分客观事实与主观判断，并对重要事实予以明示。（）答案：A解析：这是对期货从业人员投资分析和建议的规范要求，表述无误。四、综合题（共15题，每题2分，共30分。以下备选项中只有一项最符合题目要求，不选、错选均不得分）1.2026年3月，某期货公司的风险监管指标严重低于规定标准，中国证监会派出机构责令该期货公司限期整改，整改期限不得超过（）个工作日。A.10B.20C.30D.60答案：B解析：期货公司风险监管指标不符合规定标准的，中国证监会派出机构应当责令期货公司限期整改，整改期限不得超过20个工作日。2.甲期货公司共有10家营业部，现有净资产5000万元，资产调整值为100万元，负债调整值为200万元，有一家客户即将到期的期货合约因客户资金不足而可能发生较大风险，预计损失为200万元。甲期货公司的风险资本准备为3000万元。甲期货公司的净资本是（）万元。A.4700B.4600C.4500D.4400答案：A解析：净资本=净资产-资产调整值+负债调整值-客户未足额追加的保证金-/+其他调整项，本题中净资本=5000100+200200=4700（万元）。3.乙期货公司由于经营不善，资不抵债，现经公司股东大会讨论通过，准备申请破产，关于乙期货公司的破产申请，下列说法正确的是（）。A.乙期货公司不能自行申请破产，应当经国务院期货监督管理机构同意后才能申请破产B.乙期货公司可以自行申请破产，不必经国务院期货监督管理机构同意C.乙期货公司不能申请破产，应当在人民法院的强制下才可以破产D.乙期货公司必须提供担保，才可以申请破产答案：A解析：期货公司解散、破产的，应当经国务院期货监督管理机构批准。4.丙期货公司的经营范围包括商品期货经纪、金融期货经纪，该期货公司应当持续符合的风险监管指标标准有（）。A.净资本不得低于人民币1500万元B.净资本不得低于公司的风险资本准备的100%C.净资本与净资产的比例不得低于50%D.流动资产与流动负债的比例不得低于150%答案：B解析：期货公司净资本不得低于人民币3000万元；净资本与公司的风险资本准备的比例不得低于100%；净资本与净资产的比例不得低于40%；流动资产与流动负债的比例不得低于100%。5.丁期货公司在经营过程中，由于管理不善、市场预测失误等原因导致公司出现巨额亏损，无法清偿到期债务，该公司决定进行破产清算。其破产财产在优先清偿破产费用和共益债务后，应首先清偿（）。A.期货投资者保障基金B.公司债务C.期货公司客户的保证金和其他权益D.公司员工工资和劳动保险费用答案：C解析：期货公司破产或者清算时，客户的保证金和其他权益属于客户，应当优先清偿。6.某期货公司的期末净资本为5000万元，期末客户权益为9亿元，根据《期货公司风险监管指标管理办法》，该期货公司的净资本与客户权益总额的比例（）。A.符合规定标准，但接近规定标准的最低界限B.不符合规定标准，应当向中国证监会派出机构报告C.符合规定标准，且高于规定标准的最低界限D.不符合规定标准，应当向公司住所地的中国证监会派出机构书面报告答案：A解析：期货公司净资本与客户权益总额的比例不得低于6%，本题中比例=5000÷（90000）≈5.56%，接近规定标准的最低界限。7.某期货公司拟任命本公司员工李某为公司营业部负责人，李某近3年内曾因违法违规行为被撤销证券、期货从业资格，根据规定，该期货公司（）。A.可以任用李某，但要向中国证监会派出机构报告B.不能任用李某C.可以任用李某，无需报告D.任用李某符合公司章程规定