医保自查报告5篇-3

医保自查报告5篇_3为严格落实《医疗保障基金使用监督管理条例》要求，切实规范医保基金使用行为，我单位于2024年4月1日至4月15日组织开展全门店医保基金使用情况全覆盖自查，成立由公司法定代表人任组长，医保管理专员、门店店长、财务负责人为成员的自查工作组，明确自查范围覆盖公司旗下所有取得医保定点资质的12家中心城区门店，核查时段为2023年1月1日至2024年3月31日期间发生的所有医保结算交易，累计调取医保结算记录127426笔，涉及医保基金支付金额1826.74万元，其中职工医保个人账户结算1369.28万元，职工医保门诊统筹结算402.11万元，居民医保门诊统筹结算55.35万元。自查过程采取系统数据比对、销售台账核验、处方抽查、购药人员回访、监控录像回溯“五查五核对”方式，即核对医保结算数据与药品进销存数据是否一致、核对结算品规与实际售药品类是否匹配、核对处方开具资质与售药流程是否合规、核对购药人身份信息与医保凭证持有人是否一致、核对促销活动规则与医保政策要求是否相符，确保自查覆盖每一笔交易、每一个流程节点，不留监管死角。经全面核查，自查发现三类具体问题：一是医保结算管理不规范问题共17笔，涉及基金金额2318.62元。其中串换医保编码结算问题4笔，涉及金额387.2元，具体为2023年7月2家门店将不属于医保支付范围的械字号皮肤护理软膏（某械备2023XXXX号）串换为同品名国药准字乙类医保药品编码结算，涉及3名参保人，基金支付126.8元；2023年11月1家门店将单价32.6元的维生素C保健食品（食健备字）串换为药准字维生素C片结算2笔，涉及金额65.2元；2024年2月1家门店将非医保支付的血压计配套袖带耗材串换为血压计医保编码结算1笔，涉及金额195.2元。处方核验不严格问题9笔，涉及金额1682.42元，具体为2023年3-12月期间3家门店在结算职工医保门诊统筹处方类药品时，留存的处方存在执业医师签字不全、处方超过3天有效期限、单次处方售药量超过门诊统筹管理规定的30天量等问题，其中2笔为高血压慢性病用药单次销售45天量，涉及金额427.6元，未严格执行处方审核流程即予以医保结算。医保凭证核验不到位问题4笔，涉及金额249元，具体为2023年10月、2024年1月共4笔结算存在亲属持参保人医保电子凭证购药，门店工作人员未核验参保人有效身份证明、未按要求进行实名认证即完成结算，涉及个人账户支付249元，未发生统筹基金支付。二是医保政策宣传不到位问题，抽查的12家门店中，有3家门店的医保政策公示栏更新不及时，2023年居民医保门诊统筹报销比例调整后未及时更新公示内容，2家门店未在收银台显著位置张贴“禁止医保卡购买生活用品、套取医保基金”的提示标识，1家门店存在医保专区与非医保商品专区边界不清晰，部分消杀类非医保商品摆放到医保药品货架的情况。三是内部医保管理台账不健全问题，2家门店未建立医保结算每日对账台账，2023年共有37笔医保结算退款未登记退款原因、退款审批人信息，财务账套中医保基金到账金额与系统结算金额存在月度差额合计1247.3元，未及时查明原因进行账务调整；4家门店的医保政策培训记录不全，2023年全年仅开展1次医保政策培训，未达到定点零售药店协议要求的每季度至少1次培训的标准，培训无签到表、无考核记录，门店销售人员对门诊统筹报销限额、慢性病用药管理规定等政策知晓率抽查仅为72%。针对上述问题，工作组深入剖析问题根源：一是主体责任落实不到位，公司法定代表人作为医保基金使用第一责任人，未定期开展医保工作调度，将医保管理工作仅交由1名兼职专员负责，人员配备不足，日常巡检频次不够，2023年全年仅开展2次门店医保工作检查，未做到每季度全覆盖巡检。二是从业人员政策培训不到位，门店销售人员流动性较大，新入职员工未经过医保政策系统培训即上岗，对医保编码维护、处方审核、身份核验等核心流程要求掌握不牢，存在操作随意性。三是内部管控机制不完善，未建立医保结算全流程审核机制，进销存系统与医保结算系统数据未实现实时联动比对，存在数据差口不能及时预警，对违规行为的内部问责机制缺失，未将医保合规情况纳入门店绩效考核指标。我单位第一时间制定整改方案推进立行立改：一是全额清退违规资金，对自查发现的17笔违规结算涉及的2318.62元基金，已于2024年4月16日全额上缴至医保基金指定账户，同步建立违规问题台账，逐笔明确整改责任人、整改时限，实行销号管理。二是全面规范结算流程，立即组织所有门店开展医保编码全面核对，安排专人对所有在售药品、耗材、保健食品的医保编码逐一核验，坚决杜绝串换编码、超范围结算问题；严格落实处方审核“三查七对”制度，所有门诊统筹、慢性病处方必须由执业药师审核签字，核验处方有效期、开药剂量、医师资质后方可结算，对超量、无资质、过期处方一律不予医保结算；严格落实医保凭证核验要求，所有医保结算必须核验参保人有效身份凭证，非本人购药的必须登记代办人身份信息，严禁无凭证、人证不符情况下结算。三是完善内部管理机制，配备2名专职医保管理人员，建立每季度全覆盖门店巡检制度，每月开展医保结算数据与进销存数据比对，建立每日对账台账，对结算退款、数据差额逐一查明原因及时调整；将医保合规指标纳入门店绩效考核，占比不低于30%，对出现违规结算的门店店长、直接责任人扣除当月绩效，累计出现2次违规的予以调岗或辞退。四是强化政策宣传培训，2024年4月底前完成所有门店医保政策公示栏更新，在收银台、医保专区显著位置张贴医保政策提示、违规举报电话，明确划分医保商品与非医保商品专区边界；每季度组织1次全员医保政策培训，新入职员工必须经过医保政策考核合格后方可上岗，2024年4月20日前已完成第一轮全员培训，培训后考核通过率100%，抽查从业人员政策知晓率达到98%。为严格落实医保基金监管相关要求，规范基层医疗机构诊疗及医保结算行为，我中心于2024年4月2日至4月20日组织开展医保基金使用全流程自查，成立由中心主任任组长，医保科、医务科、财务科、药剂科、公共卫生科负责人为成员的自查工作专班，制定自查工作方案，明确自查覆盖中心本部及下辖的6个社区卫生服务站，核查内容包括普通门诊结算、门诊慢特病结算、居民医保“两病”门诊结算、家庭医生签约服务医保付费、住院结算等全类别医保业务，累计核查门诊结算记录92741笔，涉及医保基金支付1247.36万元，其中普通门诊统筹728.59万元，慢特病门诊342.17万元，“两病”门诊112.45万元，家庭医生签约服务费医保支付64.15万元；核查住院结算记录1247笔，涉及医保基金支付389.27万元，合计核查医保基金支付金额1636.63万元。自查采取病案回溯、处方点评、数据筛查、入户随访、费用比对相结合的方式，重点核查是否存在虚构医疗服务、串换诊疗项目、超标准收费、重复收费、过度诊疗、将公共卫生服务项目串换为医保项目结算等违规问题。经核查，共发现三类问题：一是诊疗及收费不规范问题共129笔，涉及违规基金金额19247.83元。其中重复收费问题42笔，涉及金额3872.41元，具体为2023年2-12月期间，部分住院患者结算时存在静脉输液同时收取静脉注射费、血常规检测同时收取单独采血费、普通门诊诊查费与家庭医生签约居民免收诊查费政策重复收取等问题，其中住院重复收费27笔，涉及2568.19元，门诊重复收费15笔，涉及1304.22元。超标准收费问题28笔，涉及金额2142.67元，具体为部分穴位贴敷、艾灸等中医适宜技术项目未按基层医疗机构收费标准下浮10%结算，按二级医院标准收取费用，涉及26笔门诊治疗、2笔住院治疗，超收金额合计2142.67元。串换项目结算问题17笔，涉及金额4829.5元，具体为2023年6-9月期间，将属于基本公共卫生服务项目支出的老年人健康体检中的血常规、肝肾功能检测项目，串换为普通门诊医保项目结算12笔，涉及金额3247.3元；将非医保支付范围的美容类穴位埋线项目串换为普通针灸项目结算5笔，涉及金额1582.2元。诊疗记录不规范问题42笔，涉及金额8403.25元，具体为31笔“两病”门诊结算存在购药记录与随访记录不匹配，部分患者连续3个月购买降压、降糖药物但未按要求开展季度血压、血糖随访记录，涉及基金支付4728.6元；11笔住院病案存在病程记录与收费项目不匹配，收取了中频脉冲电治疗但病程中无治疗记录、无治疗签字，涉及金额3674.65元。二是医保管理不到位问题，其中门诊慢特病资格初审不严格，2023年共初审上报慢特病资格申请372份，抽查发现8份申请材料中缺少近1年的住院病案或相关检查检验报告，不符合慢特病资格认定标准即予以初审通过；医保药品管理不规范，药房存在3种药品医保编码与实际采购药品规格不匹配，其中2种集采中选药品按同品名非集采药品编码结算，导致患者自付比例提高，涉及结算笔数217笔，多收患者自付费用合计1247.2元；医保政策宣传不到位，中心医保结算窗口未设置医保报销政策、慢特病申报流程、违规举报电话公示牌，部分接诊医生对居民医保门诊统筹年度报销限额、“两病”门诊用药保障政策掌握不熟练，存在告知患者报销比例错误的情况，2023年共收到患者医保政策类咨询投诉7起。三是家庭医生签约服务付费不规范问题，2023年共申报家庭医生签约服务费医保支付部分64.15万元，覆盖签约居民21384人，自查发现有1247名居民存在签约后未按协议提供随访、健康咨询等服务的情况，对应医保支付的签约服务费3741元，未达到签约服务考核要求即申领了医保付费。问题产生的核心原因包括三方面：一是基层医疗机构医保管理力量薄弱，中心医保科仅配备1名专职工作人员，同时兼顾收费室工作，日常没有足够精力开展全量数据审核、处方点评，对社区卫生服务站的医保工作指导不足，2023年全年未对下辖6个服务站开展医保专项检查。二是医务人员医保政策培训不足，部分临床医生、收费人员对医保收费目录、诊疗项目支付范围掌握不牢，存在惯性收费、经验收费的情况，对公共卫生服务与医保服务的边界认识不清，出现公卫项目串换医保结算的问题。三是内部审核机制不健全，未建立医保费用事前提醒、事中审核、事后复核的全流程管控机制，收费系统未设置重复收费、超标准收费的自动预警，病案审核仅关注病历书写规范性，未将费用合规性纳入审核范围。针对上述问题，我中心逐项推进整改：一是全额退回违规资金，对自查发现的违规基金19247.83元，以及不符合申领条件的家庭医生签约服务费3741元，合计22988.83元，已于2024年4月22日全额上缴医保基金财政专户，同步对涉及的不规范诊疗行为逐笔建立整改台账，明确责任科室、责任人。二是规范诊疗收费行为，组织医务科、财务科对所有医疗服务项目收费标准进行全面梳理，严格按照基层医疗机构收费标准调整系统收费模板，在收费系统中设置重复收费拦截预警，对存在包含关系的收费项目禁止同时勾选结算；严格区分公共卫生服务与医保诊疗服务边界，所有公卫项目支出一律从公卫经费列支，严禁串换为医保项目结算；组织开展全量处方点评和病案审核，2024年4月底前完成2023年以来所有“两病”门诊、慢特病门诊处方和住院病案的复核，补全缺失的诊疗记录、随访记录，对不符合诊疗规范的费用一律予以追溯。三是强化医保管理能力建设，增配1名医保科专职工作人员，专门负责日常医保数据审核、政策培训、下辖站点巡检工作，建立每月医保数据复盘机制，每月抽取不少于10%的门诊结算、50%的住院结算费用进行合规性审核；严格落实慢特病资格初审责任制，安排专人对慢特病申请材料逐一核验，不符合认定标准的一律不予上报，对审核不严的工作人员追究相应责任。四是优化医保服务宣传，在中心及各服务站结算窗口、诊室显著位置张贴医保报销政策、办事流程、举报电话，2024年每两个月组织1次医务人员医保政策培训，培训后开展闭卷考核，考核不合格的暂停接诊权限，直到考核合格后方可上岗；严格落实家庭医生签约服务考核要求，每季度对签约服务履约情况进行核查，对未达到履约标准的签约居民，一律不予申报对应的医保签约服务费，确保签约服务落到实处。为深入贯彻《医疗保障基金使用监督管理条例》《医疗机构医疗保障定点管理暂行办法》规定，坚决打击欺诈骗保行为，维护医保基金安全，我院于2024年4月1日至4月25日开展医保基金使用情况专项自查，成立由院长任组长，分管副院长任副组长，医保办、医务部、护理部、财务部、药学部、物价科、信息科、各临床科室主任为成员的自查领导小组，印发《医保基金使用自查工作实施方案》，明确自查范围覆盖2023年1月1日至2024年3月31日期间所有医保结算业务，包括职工医保、居民医保的普通门诊、门诊慢特病、住院、门诊特殊药品、DRG付费等各类结算场景，累计核查门诊结算记录31.27万笔，涉及医保基金支付4278.39万元；核查住院结算记录1.82万笔，涉及医保基金支付1.27亿元；核查DRG付费病例1.64万份，涉及医保基金支付1.12亿元，合计核查医保基金支付金额1.69亿元。自查采取大数据筛查+人工复核相结合的方式，首先通过医保智能监控系统筛选出费用异常、编码异常、诊疗行为异常的疑点数据共2147条，再组织临床专家、物价专家、医保专家对疑点数据逐一复核，同时抽取10%的普通住院病例、20%的慢特病门诊病例、30%的特殊药品使用病例开展全量病案审核，重点排查虚构医疗服务、伪造医疗文书、超医保限定支付范围用药、串换药品/诊疗项目/耗材、重复收费、超标准收费、分解收费、过度检查、过度诊疗、高靠DRG病组编码、分解住院、挂床住院等违规行为。经全面核查，共发现三类核心问题：一是收费不规范问题共427笔，涉及违规基金金额38.72万元。其中重复收费问题152笔，涉及金额12.47万元，主要表现为住院患者收取一级护理同时收取口腔护理、压疮护理等专项护理费；手术中收取常规手术器械费用同时单独收取同类型手术耗材费用；开展持续性氧气吸入按日收费的同时按小时重复收取吸氧费；同一住院周期重复收取入院/出院健康指导费等。超标准收费、分解收费问题118笔，涉及金额9.28万元，主要表现为部分检验项目将组套项目拆分为单项项目重复收费，如肝功能检测包含的谷丙转氨酶、谷草转氨酶等单项拆分开具收费；部分手术项目超出政府指导价收取手术费，超收比例在5%-15%之间；部分病房床位费超过核定的普通病房床位收费标准，按优质病房标准收费但未提供对应的配套服务。串换项目/耗材结算问题79笔，涉及金额12.64万元，主要表现为将非医保支付范围的美容整形类缝合耗材串换为普通可吸收缝合线进行医保结算；将不属于医保支付范围的康复类保健项目串换为医保目录内的运动疗法、作业疗法项目结算；将医保目录内乙类限制使用药品（如部分营养类神经节苷脂、质子泵抑制剂等）在不符合限定支付范围的病例中结算，涉及病例62份，涉及金额10.12万元。耗材管理不规范问题78笔，涉及金额4.33万元，主要表现为部分高值耗材在实际使用时与收费编码的规格、型号不匹配，存在用低价耗材套用高价耗材编码收费的情况；部分一次性耗材未按实际使用数量收费，存在多记、虚记耗材数量的问题，涉及病例47份，多收费用4.33万元。二是诊疗行为不规范问题共189笔，涉及违规基金金额62.45万元。其中过度检查、过度诊疗问题87笔，涉及金额27.38万元，主要表现为部分住院患者在入院前3天内刚完成的CT、核磁、血生化等检查项目，入院后无明确临床指征即重复开展同类检查；部分康复期患者存在无指征开展康复治疗项目，如对无关节活动障碍的术后患者开具关节松动训练、对无神经损伤症状的患者开具低频脉冲电治疗等；部分抗菌药物使用不符合抗菌药物临床应用指导原则，无细菌感染指征即使用广谱抗菌药物，涉及病例52份，涉及药品费用18.72万元。DRG付费高靠编码、分解住院问题64笔，涉及金额31.27万元，主要表现为部分病案存在主要诊断编码不准确，将轻症病组编码调整为权重更高的重症病组，如将社区获得性肺炎（低权重）编码为重症肺炎（高权重）、将单纯阑尾炎编码为阑尾炎伴穿孔（高权重），涉及高靠编码病例42份，涉及医保基金多支付24.76万元；分解住院问题22份，主要为部分慢性病患者在住院10天左右达到出院标准的情况下，办理出院后3天内再次以同一诊断入院，人为分解住院次数套取DRG付费，涉及基金多支付6.51万元。门诊慢特病、特殊药品管理不规范问题38笔，涉及金额3.8万元，主要表现为部分慢特病患者开药剂量超过3个月规定量，部分特殊药品处方未按要求留存用药评估记录，如肿瘤靶向药使用未按每2个月评估疗效即持续开具处方，涉及违规金额3.8万元。三是医保内部管理不规范问题，其中医保智能监控系统预警信息处置不及时，2023年全年共收到系统推送的违规预警信息1274条，有124条预警信息超过7天未处置，涉及疑似违规金额7.24万元；医保政策培训不到位，2023年共组织临床科室医保政策培训4次，未覆盖所有医护人员，新入职医生、护士的岗前培训中医保政策内容占比不足5%，抽查临床医生对医保药品限定支付范围、DRG付费政策知晓率为81%；患者医保身份核验不到位，2023年共排查出3笔参保人冒名住院结算的情况，涉及基金支付1.27万元，当时住院处工作人员未严格核验人证一致性即办理入院登记。问题根源主要集中在四个层面：一是医院医保管理主体责任压得不实，院党委对医保基金监管工作的重视程度不足，存在“重业务、轻管理”的倾向，医保办配备人员不足，5名工作人员要负责全院近2000张床位的医保审核、结算、政策对接工作，日常审核力量不够，对临床科室的医保工作考核权重偏低，仅占绩效考核的5%，约束力度不足。二是物价、编码管理能力薄弱，未配备专职物价管理员，物价审核工作由财务科人员兼职，对医疗服务价格项目、医保编码的维护不及时，临床科室开单时缺乏系统提醒，容易出现收费错误、编码错误。三是临床医务人员合规意识不足，对医保政策的学习主动性不够，存在“只看病、不看政策”的惯性思维，对药品限定支付范围、收费标准、DRG编码规则掌握不牢，甚至存在个别科室为追求科室收入刻意高靠诊断、过度检查的情况。四是信息化支撑不足，医院HIS系统与医保系统对接不够顺畅，未设置完善的事前提醒、事中拦截功能，对超限定用药、重复收费、超量开药等违规行为不能实现系统自动拦截，主要依靠事后人工审核，存在监管滞后的问题。针对自查发现的问题，我院逐项制定整改措施推进闭环整改：一是全额退回违规资金，对自查发现的所有违规基金金额102.44万元（含冒名住院涉及的1.27万元），已于2024年4月26日全额上缴至医保基金指定账户，同步建立问题台账，实行“销号管理”，逐笔核实整改到位。二是全面规范收费和诊疗行为，组织物价科、药学部、医务部对所有收费项目、药品、耗材的医保编码进行全面梳理核对，调整HIS系统收费模板，对存在包含关系的收费项目设置自动拦截，严禁重复收费、超标准收费、分解收费；严格落实医保药品限定支付要求，所有限制使用药品必须在病程中记录符合用药指征的依据，否则不予医保结算；严格高值耗材“一物一码”管理，做到耗材采购、使用、收费全流程追溯，严禁虚记、多记耗材费用，严禁串换耗材编码结算；制定《临床诊疗行为规范手册》，严格落实检查检验结果互认制度，严禁无指征重复检查、过度诊疗，严格按照DRG分组规范填写病案首页，安排专职编码员对所有出院病案进行编码审核，坚决杜绝高靠编码、分解住院行为；严格落实门诊慢特病、特殊药品管理规定，慢特病开药剂量严格控制在3个月以内，特殊药品使用必须按要求定期开展疗效评估，不符合用药条件的及时停药。三是健全医保管理体系，增配3名医保办专职审核人员，配备2名专职物价管理员、1名专职病案编码员，建立“科室医保联络员”制度，每个临床科室配备1名兼职医保联络员，负责科室日常医保政策传达、问题反馈；提高医保合规在科室绩效考核中的权重，占比提升至15%，对出现违规结算的科室和个人，扣除相应绩效，情节严重的追究科室主任责任；建立医保预警信息24小时处置机制，安排专人每日查看智能监控系统预警信息，及时核实处置，确保预警处置率100%；严格落实参保人身份核验制度，入院登记、出院结算时必须核验参保人身份证、医保凭证，做到人证一致，坚决杜绝冒名住院。四是强化信息化支撑和政策培训，2024年6月底前完成医院HIS系统与医保智能监控系统的深度对接，设置事前提醒、事中拦截功能，对超限定用药、重复收费、超量开药、编码异常等行为实现系统实时拦截，从技术层面减少违规行为发生；建立常态化医保政策培训机制，每月组织1次临床医护人员医保政策培训，新入职人员必须经过医保政策培训考核合格后方可上岗，每季度组织1次医保政策知识考核，考核结果与个人绩效挂钩，确保医务人员政策知晓率达到100%。为严格落实《社会保险法》《医疗保障基金使用监督管理条例》规定，切实履行用人单位医保参保缴费义务，维护职工医保合法权益，我公司于2024年4月10日至4月20日组织开展职工医保参保缴费及相关待遇享受情况自查，成立由公司人力资源分管副总任组长，人力资源部、财务部、工会负责人为成员的自查工作组，对照职工医保参保缴费相关政策要求，全面核查公司在职职工、退休人员的医保参保登记、缴费基数申报、保费缴纳、生育保险待遇申领等情况，核查时段为2023年1月至2024年3月，覆盖公司所有在职职工427人、退休职工129人，累计核查医保缴费金额403.2万元，其中生育保险相关保费18.7万元，核查生育保险待遇申领17笔。经核查，发现三类问题：一是参保缴费方面存在的问题，其中缴费基数申报不准确，2023年申报职工医保缴费基数时，有37名职工的缴费基数未按规定将年终奖金、季度绩效、加班补贴纳入工资总额核算，实际申报基数比职工上年度月平均工资低12%-18%不等，涉及少缴医保保费（含单位部分和个人部分）合计8.72万元，其中单位缴费部分6.24万元，个人缴费部分2.48万元；参保登记不及时，2023年共新入职职工72人，有11名职工存在入职后超过30天办理医保参保登记的情况，最长延迟时间为47天，导致3名职工在此期间发生的门诊医疗费用无法正常享受医保报销待遇，涉及应报未报金额1247.6元；存在选择性参保情况，2023年公司为29名退休返聘人员、14名试用期职工未办理职工医保参保登记，未按规定为与其建立劳动关系的劳动者缴纳医保保费，涉及人员43人。二是待遇申领方面存在的问题，其中2023年申领的17笔生育保险待遇中，有2笔津贴申领存在材料不实问题，具体为2名女职工申领生育津贴时，公司未如实申报其产假期间实际发放的工资标准，存在多申领生育津贴4218.7元的情况；存在1笔职工医保个人账户资金冒领问题，2023年8月公司1名职工去世后，人力资源部未及时向医保经办机构申报停保，导致去世后3个月个人账户仍被划入资金合计872.3元，被其家属支取未退回。三是内部管理方面的问题，公司未建立医保参保缴费常态化核对机制，人力资源部仅安排1名兼职人员负责社保缴费工作，每月缴费前未对职工人数、缴费基数、人员变动情况进行逐一核对，未建立职工医保缴费公示制度，职工对个人缴费基数、缴费情况不知情，工会未对医保缴费情况开展日常监督。问题产生的原因主要包括：一是公司管理层对医保参保缴费的法定责任认识不到位，存在“减少成本、能少缴就少缴”的错误思想，对医保缴费基数核算、全员参保的政策要求掌握不牢，没有充分认识到未按规定参保缴费侵害职工权益的严重性。二是社保经办人员业务能力不足，兼职人员未经过系统的医保政策培训，对缴费基数核算口径、参保登记时限、待遇申领要求等政策不熟悉，工作中存在疏忽，导致出现参保不及时、基数申报错误、待遇申领不实等问题。三是内部监督机制缺失，未建立人力资源、财务、工会三方联合的缴费核对机制，缴费数据没有经过交叉审核，也没有定期向职工公示缴费情况，缺乏职工监督渠道。针对上述问题，公司第一时间推进整改：一是严格补缴欠缴保费，对自查发现的少缴医保保费8.72万元，已于2024年4月22日到医保经办机构完成基数调整并全额补缴，同步按规定缴纳滞纳金；对多申领的生育津贴4218.7元、冒领的个人账户资金872.3元，合计5091元，已于2024年4月23日全额退回医保基金账户。二是全面补登参保人员信息，对43名应参保未参保的退休返聘人员、试用期职工，逐一核实劳动关系，符合参保条件的已于2024年4月底前全部完成参保登记，从建立劳动关系之月起补缴保费；对3名因参保不及时导致无法报销门诊费用的职工，公司按照医保报销标准予以全额补偿，合计补偿1247.6元。三是健全内部管理机制，配备1名专职社保经办人员，建立每月医保缴费核对机制，每月缴费前由人力资源部核对人员变动、工资基数情况，财务部核对缴费金额，工会进行复核，确认无误后再办理缴费；建立医保缴费年度公示制度，每年1月将上年度职工缴费基数、缴费金额在公司公示栏公示5个工作日，接受职工监督，公示期内有职工提出异议的及时核实调整；组织经办人员参加医保部门组织的业务培训，定期学习医保参保缴费相关政策，提升业务能力，确保严格按政策规定办理参保登记、缴费、待遇申领等业务。四是建立常态化自查机制，每半年组织一次医保参保缴费情况自查，重点核查参保人数、缴费基数、待遇申领等环节的合规性，及时发现问题