GB-T 39604-2020 中文版（社会责任指南 中国国家标准）

GB/T39604-2020中文版（社会责任指南中国国家标准）ICS03.100.01A02中华人民共和国国家标准GB/T39604-2020社会责任管理体系要求及使用指南Socialresponsibilitymanagementsystems—Requirementswithguidanceforuse2020-12-14发布2020-12-14实施国家市场监督管理总局发布国家标准化管理委员会发布前言本标准按照GB/T1.1-2009给出的规则起草。本标准的部分内容可能涉及专利，本文件发布机构不承担识别这些专利的责任。本标准由中国标准化研究院提出并归口。本标准起草单位：中国标准化研究院、责扬天下（北京）管理顾问有限公司、方圆标志认证集团有限公司、中国质量认证中心、北京中建协认证中心有限公司、江苏省苏中建设集团股份有限公司、华夏认证中心有限公司、深圳市建科院工程顾问有限公司等国内权威科研与认证机构。本标准主要起草人：国内社会责任领域、体系认证领域、合规管理领域资深专家学者，覆盖标准研制、落地应用、审核认证全维度。本标准为我国自主研制的社会责任管理体系国家级推荐标准，填补了国内社会责任系统化、体系化、可认证、可落地的管理标准空白，适配全行业各类组织可持续发展与ESG合规治理需求。引言社会责任是各类组织实现可持续发展的核心基础，贯穿组织治理、生产经营、利益相关方权益保障、生态环境保护、社会公共服务全过程。在经济高质量发展、双碳战略落地、资本市场ESG信息披露常态化、供应链社会责任审核普及的背景下，组织单纯依靠零散公益行为、被动合规已无法满足新时代治理要求。本标准基于PDCA循环管理逻辑，构建“策划-实施-检查-改进”的闭环社会责任管理体系，融合中国法律法规、社会治理要求、企业经营实际，兼容ISO26000国际社会责任指南、GB/T36000-2015《社会责任指南》、GB/T36001-2015《社会责任报告编写指南》等标准体系。本标准旨在指导各类组织建立、实施、保持并持续改进社会责任管理体系，帮助组织识别、防控社会责任风险，规范履责行为，平衡经济效益、社会效益、生态效益，保障股东、员工、客户、供应商、社区、公众等利益相关方合法权益，推动组织合规经营、绿色发展、长效可持续发展。本标准规定的管理要求兼具合规性与指导性，既可用于组织内部自我管理、自查改进，也可用于第三方体系认证、供应链审核、政府评优、资本市场合规核验。1范围本文件规定了社会责任管理体系的术语和定义、组织环境、领导作用、策划、支持、运行、绩效评价、改进的全部要求及使用指南。本文件适用于中华人民共和国境内所有类型、不同规模、不同行业的营利性组织和非营利性组织，包括但不限于各类企业、上市公司、国有企业、小微企业、平台新业态组织、社会团体、公共服务机构等。本文件可用于组织内部建立社会责任管理体系、开展常态化履责管理、实施自我合规评价；可用于第二方供应链社会责任审核、合规考评；可用于第三方机构开展社会责任管理体系认证；同时适配企业社会责任报告编制、ESG信息披露、可持续发展治理、政策申报、品牌评优等各类场景。本文件所有要求均为通用性要求，高风险行业、特殊领域组织可在本标准基础上，结合专项法律法规与行业规范，叠加更高标准的社会责任管控要求。2规范性引用文件下列文件对于本文件的应用是必不可少的。凡是注日期的引用文件，仅注日期版本适用于本文件；凡是不注日期的引用文件，其最新版本（包括所有修改单）适用于本文件。GB/T19000-2016质量管理体系基础和术语GB/T24000-2016环境管理体系基础和术语GB/T45001-2020职业健康安全管理体系要求及使用指南GB/T36000-2015社会责任指南GB/T36001-2015社会责任报告编写指南3术语和定义GB/T19000-2016、GB/T24000-2016、GB/T45001-2020、GB/T36000-2015界定的术语和定义适用于本文件，同时新增以下专项术语定义。3.1社会责任管理体系组织用于建立和实施社会责任方针、制定社会责任目标、管控社会责任风险、落实社会责任举措、持续提升社会责任绩效的相互关联、相互作用的一组系统化管理要素。3.2社会责任风险组织经营决策、生产经营活动、供应链联动行为中，可能对利益相关方、生态环境、社会公共利益造成负面冲击，或引发合规处罚、舆情风险、声誉损失、经营受限的不确定性影响。3.3社会责任机遇组织通过规范社会责任管理、主动履责、优化治理，能够提升品牌价值、改善利益相关方关系、降低合规风险、增强市场竞争力、适配ESG治理与政策扶持的正向发展机会。3.4文件化信息组织为规范社会责任管理、留存履责依据、保障体系可追溯、可核查所建立的制度文件、台账记录、报告资料、审核凭证、整改档案等各类书面或数字化信息。4组织环境4.1理解组织及其环境组织应确定、监视和评审影响社会责任管理体系的内外部环境因素。内部因素包含组织治理架构、经营模式、企业文化、人力资源配置、管理制度、生产经营规模、技术水平等；外部因素包含国家法律法规、行业监管政策、双碳与绿色发展要求、ESG披露规则、利益相关方诉求、社会舆论、供应链合规标准、国际可持续发展准则等。组织应动态识别环境因素变化，及时调整社会责任管理策略，确保管理体系持续适配内外部发展变化，规避体系滞后、合规脱节问题。4.2理解利益相关方的需求和期望组织应系统识别所有与自身经营活动相关的利益相关方，明确各相关方的合法需求、合规要求与合理期望。组织应重点关注法律法规强制性要求，同时兼顾社会公众、合作方、员工、客户的合理诉求，将合法合规的诉求纳入社会责任管理体系管控范围。组织应建立常态化调研、收集、梳理机制，定期更新利益相关方诉求清单，确保社会责任工作贴合各方期待，杜绝脱离实际、形式化履责。4.3确定管理体系范围组织应明确社会责任管理体系的应用边界，清晰界定体系覆盖的产品、服务、经营场所、组织单元、业务链条，覆盖总部、分子公司、控股主体、核心生产经营场景及核心供应链关联环节。体系范围应公开透明、界定清晰，不得刻意缩小覆盖范围规避社会责任义务，范围确定后需保持稳定，变更时需同步开展风险评估与公示说明。4.4社会责任管理体系组织应按照本标准要求，建立、实施、保持并持续改进社会责任管理体系，包含所需的全部过程、流程、制度、资源与管控机制，系统化管控社会责任风险、落地社会责任举措、提升社会责任绩效，实现社会责任管理常态化、制度化、闭环化运行。5领导作用5.1领导作用与承诺最高管理者应对社会责任管理体系的有效性负责，作出公开、明确的社会责任管理承诺。最高管理者需确保社会责任方针、目标贴合组织战略与合规要求，保障体系运行所需的人力、财力、物力资源，推动社会责任管理融入组织生产经营全流程，带头践行合规履责、绿色履责、诚信履责、公益履责理念。最高管理者需持续监督体系运行状态，及时解决体系运行中的重大问题，杜绝社会责任管理形式化、边缘化。5.2社会责任方针最高管理者应制定并批准组织社会责任方针，方针需满足以下要求：契合国家法律法规与政策导向，适配组织经营特点与行业风险，兼顾利益相关方合法权益，明确可持续发展与合规履责导向，为社会责任目标制定提供框架依据。社会责任方针应形成文件化信息，对内全员公示宣贯、对外公开披露，确保全员理解、全员执行、全员参与。方针需保持稳定性，内外部环境发生重大变化时，可适时评审修订。5.3组织的岗位、职责和权限最高管理者应明确社会责任管理归口部门、分管负责人、各业务岗位的具体职责与权限，搭建层级清晰、权责对等、覆盖全员的社会责任管理架构。明确各部门在劳工权益保护、环境治理、安全生产、合规经营、供应链管理、公益履责、客户服务等领域的管控职责，杜绝管理空白、权责推诿。同时指定专项管理人员，负责体系搭建、日常运行、内审复盘、改进优化，定期向最高管理者汇报体系运行绩效与改进需求。6策划6.1应对风险和机遇的措施6.1.1总则组织应策划并实施应对社会责任风险与机遇的措施，确保社会责任管理体系能够实现预期成效，预防或降低各类负面风险影响，最大化挖掘可持续发展机遇，保障体系持续有效运行、持续优化升级。6.1.2不良影响、风险和机遇辨识评价组织应全面辨识生产经营、治理运营、供应链合作、社会互动过程中可能产生的社会责任不良影响，系统梳理用工风险、环保风险、安全风险、合规风险、舆情风险、供应链风险、消费者权益风险等各类隐患，开展风险分级评价，明确重大风险、一般风险管控等级。同时组织应识别社会责任履责过程中的发展机遇，通过体系化履责提升企业公信力、ESG评级、供应链竞争力与品牌价值。6.1.3法律法规要求和其他要求确定组织应建立常态化法律法规更新机制，主动识别、收集、更新适用于自身的社会责任相关法律法规、国家标准、行业规范、监管要求、利益相关方合理要求，建立合规清单，确保所有履责行为合法合规、有据可依。6.1.4措施的策划针对识别的风险与不良影响，组织应制定专项预防、管控、整改措施；针对发展机遇，制定落地实施计划。所有措施需贴合风险等级、适配经营实际，明确执行流程、责任部门、完成时限，确保风险可控、机遇落地。6.2社会责任目标及其实现的策划6.2.1社会责任目标组织应在各相关部门、各业务层级建立可量化、可考核、可落地、可复盘的年度及中长期社会责任目标，覆盖组织治理、劳工实践、环境保护、安全生产、公平运营、消费者权益、供应链责任、社区公益、乡村振兴、绿色低碳等核心领域。目标需贴合方针要求、适配行业特点、对标合规标准，杜绝空泛化、形式化目标。6.2.2目标实现的策划组织应策划社会责任目标的落地实施路径，明确目标对应的具体举措、资源配置、责任主体、时间节点、考核评价标准、复盘改进机制，确保各项目标有序推进、按期落地、绩效达标。6.3变更的策划当组织发生组织架构调整、经营模式变更、生产工艺升级、供应链体系调整、业务范围拓展等重大变更时，应提前开展社会责任影响评估，预判变更带来的各类风险，同步优化管理制度、管控流程、防护措施，确保变更过程中社会责任管理不缺位、风险不失控、履责不中断。7支持7.1资源组织应识别并提供社会责任管理体系建立、实施、保持和持续改进所需的全部资源，包括人力资源、专项经费、设备设施、技术支撑、信息化资源、培训资源等。资源需充分适配体系运行需求，重点保障环保治理、安全防护、员工权益、技能培训、公益帮扶、低碳技改、供应链合规优化等核心工作落地。7.2能力组织应确定各岗位社会责任履职所需的专业能力，结合岗位需求开展常态化专项培训，覆盖合规管理、劳动用工、环保管控、安全生产、舆情应对、ESG披露、供应链审核等核心内容。通过培训、考核、人才引进等方式，保障所有岗位人员具备对应履职能力，提升全员社会责任意识与专业管理水平。7.3意识组织应通过常态化宣贯、培训、宣讲、案例教育等方式，提升全员社会责任意识，确保全体员工理解社会责任方针、管理目标、岗位职责，知晓自身工作对社会责任绩效、合规管理、可持续发展的影响，主动参与社会责任履责工作。7.4沟通7.4.1总则组织应建立内外部双向沟通机制，明确沟通内容、沟通渠道、频次要求、责任人员，保障社会责任信息高效、透明、准确传递。7.4.2内部沟通搭建内部常态化沟通渠道，畅通员工诉求反馈、意见征集、问题上报路径，及时回应员工薪酬、工时、职业健康、职场环境、晋升发展等合理诉求，同步传递企业社会责任管理制度、工作动态、履责成效，构建和谐劳资关系。7.4.3外部沟通主动对接政府监管部门、客户、供应商、社区公众、行业协会、社会公众，及时回应外部问询与诉求，公开社会责任履职信息、合规情况、绩效成果，主动接受社会监督，提升企业社会公信力。7.5处理矛盾和分歧组织应建立矛盾与分歧处置机制，针对劳资纠纷、供应链争议、客户投诉、社区矛盾等各类问题，制定公平、公正、高效的处置流程，及时化解分歧、妥善处置问题，维护和谐稳定的利益相关方关系。7.6文件化信息7.6.1总则组织应建立并保持必要的文件化信息，保障社会责任管理体系规范运行、全程可追溯、可核查、可复盘，满足合规管理、审核认证、信息披露、监管抽查需求。7.6.2创建和更新组织在创建、修订、更新文件化信息时，需确保内容准确、逻辑清晰、贴合标准要求与企业实际，明确审批流程，保障文件合法合规、有效适用。7.6.3文件化信息的控制组织应对文件化信息进行统一管控，规范发放、使用、修订、作废、归档流程，确保各岗位使用有效版本文件，作废文件及时回收留存，所有台账资料长期归档、可溯源核查。8运行8.1运行策划和控制组织应策划、实施、控制社会责任全流程运行活动，依据方针、目标、合规要求，规范生产经营、治理运营、供应链合作、社会互动全环节履责行为，防控各类社会责任风险。组织应严格落实法律法规与内部制度要求，杜绝违规履责、形式化履责行为，确保所有运行活动符合社会责任管理标准。8.2产品和服务的社会责任要求组织应在产品研发、生产、销售、售后全生命周期中融入社会责任理念，坚守品质诚信、安全可靠、绿色环保、消费者权益保护原则。规范产品质量管控、隐私保护、售后服务、投诉处置机制，杜绝不合格产品、虚假宣传、侵害消费者权益等行为，保障客户与消费者合法权益。8.3外部提供过程、产品和服务的控制组织应将社会责任管控要求纳入供应商、合作方准入与考核体系，明确供应链用工合规、环保合规、安全合规、诚信经营、绿色生产的标准要求。定期开展供应链社会责任排查、审核与培训，督促合作方规范履责，对违规合作方实施整改、限流、淘汰机制，推动产业链协同合规、协同履责、协同可持续发展。8.4应急准备和响应组织应系统识别可能发生的社会责任突发事件，包括环境突发事件、安全生产事故、群体性劳资纠纷、重大产品质量问题、重大舆情事件、社区冲突等，制定专项应急预案，明确应急组织机构、处置流程、防控措施、善后机制。组织应储备应急物资、定期开展应急演练，确保突发事件能够快速响应、科学处置、闭环整改，最大限度降低负面社会影响。9绩效评价9.1监视、测量、分析和评价组织应建立社会责任绩效常态化监视与测量机制，针对治理合规、劳工权益、环境绩效、安全管理、产品品质、供应链履责、公益绩效、舆情管控等核心指标开展持续监测、数据统计、量化分析。定期开展合规性评价，全面核查自身履责行为是否符合法律法规、国标规范、内部制度要求，精准识别管理短板与风险隐患。9.2内部审核组织应按照年度审核方案，定期开展社会责任管理体系内部审核，全面核查体系运行的充分性、适宜性、有效性。内审需覆盖全部管理条款、全部业务部门、核心经营环节，客观排查制度缺失、执行不到位、绩效不达标、合规漏洞等问题，形成完整内审报告与整改清单，限期闭环整改，留存全套审核台账。9.3管理评审最高管理者应定期组织社会责任管理评审，评审内容包含内外部环境变化、利益相关方诉求、年度绩效监测结果、内审结论、整改情况、外部审核结果、风险机遇变化、体系适配性等。通过评审全面评估体系运行效果，明确年度优化方向、改进目标、资源配置方案，推动体系动态迭代、持续适配合规与发展需求。10改进10.1总则组织