司库管理体系助力财务数智化建设

司库管理体系建设助力财务管理迈向数智化司库管理的概念与特点01政策趋势及某著名企业验收标准解读02司库建设案例与分享03司库在财务决算工作中的价值发挥0401司库管理的概念与特点在当今复杂多变的商业环境中，企业面临着日益严峻的资金管理挑战。作为企业财务管理的重要组成部分，司库（Treasury）扮演着至关重要的角色，成为企业资金安全、流动性和使用效率的关键保障。司库管理是对传统资金管理的超越和创新，管理对象扩大至包含资金在内的企业各类金融资源，管理方式也不仅仅是传统的账户管理和资金集中，更加强调资源管理、风险防控，追求专业化管理和价值最大化。1.1什么是企业司库管理？司库管理体系概念司库一词源自古代执掌兵器卤簿的部门或机构，后逐渐演变为存放和支付汇集资金的地方，如金库和国库。在现代企业管理中，司库被赋予了新的内涵，成为企业集团或金融机构内负责资金管理职能的部门，主要负责现金管理、风险控制等职能。司库不仅管理企业的资金流动，还涉及利率风险、流动性风险、汇率风险的管理，是资产负债管理的一个重要组成部分。司库概念运用到企业，则最早可以追溯到欧美国家的上世纪70年代，作为企业战略目标实现的重要手段之一，司库首先在一些大型企业集团和跨国公司中进行应用。1.2国资发财评规〔2022〕1号文解读技术变革提供支持中某著名企业业要坚持系统观念、明确工作目标、加强顶层设计、把握工作原则、改进管理模式，推进司库体系不断完善和持续优化，实现对资金等金融资源“看得见、管得住、调得动、用得好”政策导向司库管理的内在需求“8+3”大数据、云技术、AI等使资金智能化风险防控得以实现OCR/RPA/NLP等替代人工的技术推动资金管理高质量发展加强资金预算约束管理加强债务融资严格管理加强集团资金集中管理加强应收款项清收管理加强借款与融资担保管理加强境外企业资金管理加强供应链金融服务管理加强战略决策支持管理夯实基础，提升效率加强银行账户统一管理加强资金结算规范管理加强票据高效管理深化管理，降低成本优化配置，决策支持满足国资某著名企业在线监管系统总体架构和数据标准规范，加强集团统筹，通过建立集成、智能、可靠的信息系统，实现资金等金融资源的集约、高效和安全管理。国资监管新要求国资委印发了《关于推动中某著名企业业加快司库体系建设进一步加强资金管理的意见》（国资发财评规〔2022〕1号），对中某著名企业业司库建设作出重要部署。1.3企业司库管理和传统资金管理的区别企业资金管理是一种狭义的企业司库管理概念，其更多的体现为传统的资金管理职能。其目标是确保企业留存的资金能够满足企业正常运营，尤其是到期能够偿还债务，避免这种财务风险的发生。具体包含资金预算管理、账户管理、短期的流动性管理。这时企业资金管理更多发挥的后台支持部门的角色。企业司库管理则是一种广义的资金管理概念它更加具有战略导向，强调创造价值的理念其目标是当管理层为实现整体财务目标而采取行动时，企业司库必须能够提供必要的资金和信息支持，并能够从财务和运营中识别风险以更加全局乃至全球的视野管理企业和监控企业现金流。司库管理超越了传统的现金预算账户管理与短期流动性管理，逐步扩展到了为流动性管理、财务规划与决策、投融资决策、风险管理、信用管理、企业员工养老金管理、与银行及其他金融机构的关系管理、融资渠道管理等众多领域。甚至这一领域还将随着企业规模、法律、信息技术的未来发展不断拓展出新的内容。传统资金管理企业司库管理1.4现代司库管理的特点现代司库体系是企业集团依托财务公司、资金中心等管理平台，运用现代网络信息技术，以资金集中和信息集中为重点，以提高资金运营效率、降低资金成本、防控资金风险为目标，以服务战略、支撑业务、创造价值为导向，对企业资金等金融资源进行实时监控和统筹调度的现代企业治理机制。简单来说，司库体系就是企业集团的“大管家”，负责管理和调度企业的金融资源，是现代企业资金管理的核心引擎。

司库通过全面的风险管理和控制，帮助企业识别、评估和控制风险，保障企业的稳健运营。司库建立完善的风险管理机制，能够实时监控和预警各类风险，并采取相应的措施进行风险控制。

资金管理的核心风险管理的利器合作协调的桥梁数字化转型的推动者司库作为企业资金管理的核心，负责全面监控和管理企业资金。通过集中管理和调度资金，司库能够实时掌握企业的资金状况，合理安排资金的使用和调配，有效降低资金成本和风险。司库系统通过整合财务和业务数据，提供全面的数据分析支持，为企业决策和创新提供有力保障。通过构建智能化、可视化的资金管理平台，司库能够提升企业的运营某省市场竞争力，推动企业向更高水平发展。司库负责与外部金融机构、供应商、客户等进行沟通和协调，确保企业的资金流动和业务合作能够顺利进行。通过司库，企业可以建立更为广泛和深入的商业合作网络，共某省市场变化和挑战。1.5依据IT成熟度划分的司库发展五个阶段定位交库管控型司库运营型司库金融型司库战略型司库特征初步运作被动管理稳定运行，效率加速主动服务，资源配置价值驱动，战略配置建设目标实现资金集中管理实现资金交监控与资金情况可视化监控降低司库管理体系的运营成本，转变资源投入方向，将用于经营操作的资源转向实现企业财务资源的保值增值整合与配置企业金融资源推动集团战略目标的实现和价值管理功能建设重点核心关注资全结算和交，以满足企业日常资金交为主，覆盖现全管理、账户管理、统收统支等基本功能从现金交到流动性管理和营运资金管理等方面从资金交价值创造、从被动管理转向主动和前瞻服务的重要过渡阶段转向实现金融资源统筹管理、加强控制和风险管理建设:全融型司库强调发挥金融资源的规模效益共至成为企业的利润中心:以提供金融服务为中心，延伸出投融资、供应链金融、金融机构关系管理等职能基本覆盖上述所有司库管理职能，包括区域或全球现金池管理、集团融资与资全调剂、内外部支付、外汇风险管理以及授资管理管理模式现金池、支付工厂或结算中心设立结算中心或财务公司设立结算中心或财务公司设立结算中心或财务公司全球财资中心:区域管理中心或全球司库管理中心管控手段备付金或统收统支模式编制集团现金流预算:资金归集和集中结算端到端流程标准化管控;构建司库体系框架运营模式和管控模式大数据监测:构建数据模型对资全运营主动预测:风险管控:控制和风险管理机制数智化初级阶段高阶：终极目标集团司库体系从集团资金管理升级发展而来，在管理内容上，从狭义的资金扩展到资金等金融资源；在管理目标上，从资金保障升级为价值创造；在管理流程上，从财务资金流程延伸到业财融合；在管理视角上，从资金运营拓展到资金运营+资源管理+内控管理+数智化应用的立体化、全链条、全生态的业务管控和金融服务。因此，企业集团在司库体系建设过程中，不同阶段的管理内容、管理流程和管理目标侧重点不同，以业务和管理视角总结可以划分为交库、管控型司库、价值型司库三类，其中价值型司库细分又可分为运营型司库、金融型司库以及战略型司库。（价值型司库）1.6司库体系建设重点及应对司库体系建设过程中，存在不同的财务系统，涉及业务范围、系统应用、功能模块均有不同，同时各版块业态不一，现有财务系统的整合衔接及各业务系统对接是建设难点之一。现有财务系统的整合衔接大部分企业可能存在信息系统涉及多厂商系统情况，且同一厂商系统应用版本差异大，各系统数据逻辑和业务规则统一和映射，如何围绕集团司库定位和功能、司库强管控模式进行系统的全面梳理优化，实现“横向到边、纵向到底”是建设难点之一。多异构系统标准化数据衔接和穿透建设世界一流企业强管控是关键，在现有战略管控模式走向强管控，全面系统强化企业总部层面对管控标准统一、信息集中、系统统一规划、投融管全链条闭环管控职能，并系统提升资金管控绩效。管理范围广链条长，资金管控力度待大力强化部分某著名企业产业较为多元，在强管控模式下，如何实现强管控职责的落地，实现投融管闭环管理，并体现各板块的个性需求。产业多元又相对聚焦，资金管控差异化需求多境外资金管理受地缘政治、外汇管制、法律框架、文化背景等影响，如何实现全球金融资源调配，在税务成本、账户风险、外汇风险和资金清算等方面是境外资金管理研究重点。境外资金管理司库建设过程中涉及与总体咨询机构、系统落地实施机构的衔接和配合问题，相关咨询成果的充分理解和衔接是确保项目顺利实施的重点工作之一。司库建设咨询与系统落地衔接风险管控1.6司库体系建设重点及应对（续）交类银行账户统一管理资金结算规范管理

票据使用高效管理决策分析类战略决策支持管理运营管理类集团资金集中管理债务融资严格管理应收账款清收管理资金预算约束管理借款与融资担保管理供应链金融服务管理境外企业资金管理强化风险防控防范资金舞弊风险

防范资金合规性风险防范资金流动性风险

防某省市场风险加强组织领导强化考核评价严格监督问责组织保障做好顶层设计如何落地？做好信息系统建设做好信息系统安全管理做好信息数据管理重点监督类违规挂靠企业风险监督虚假贸监督数据中台司库管理衍生算法模型02政策趋势及某著名企业验收标准解读2.1国资委将司库体系建设作为某著名企业世界一流财务体系构建的重要抓手2022年1月，国资委发布《关于推动中某著名企业业加快司库体系建设进一步加强资金管理的意见》（国资发财评规〔2022〕1号），提出通过加快司库体系的建设，加强资金管理的集中化、智能化和风险控制能力。文件提出了到2023年底前基本建成“智能友好、穿透可视、功能强大、安全可靠”的司库系统的目标，实现对所有子企业银行账户的全面可视、资金流动的全面可溯、归集资金的全面可控。次月，又发布《关于中某著名企业业加快建设世界一流财务管理体系的指导意见》(国资发财评规〔2022〕23号)，强调财务管理在企业管理中的核心地位，明确了通过5年和10-15年的努力，使中某著名企业业的财务管理水平显著提升，并与世界一流企业的财务管理体系相适应。关于推动中某著名企业业加快司库体系建设进一步加强资金管理的意见关于中某著名企业业加快建设世界一流财务管理体系的指导意见目标一致内容互补路径连贯相辅相成提升中某著名企业业的管理水平和核心竞争力，通过优化财务管理和资金管理，支持企业实现高质量发展，达到世界一流财务管理水平。《指导意见》提供了财务管理整体框架和发展方向，《司库意见》则聚焦于资金管理领域，提出具体实施路径和目标。两者相辅相成，共同构成了中某著名企业业财务管理改革的完整蓝图。司库体系建设是财务管理变革的重要组成部分。通过建立高效的司库体系，中某著名企业业能够更好地实现资金的集中管理和风险控制，是实现财务管理现代化的关键步骤。《指导意见》中提出的财务管理理念和手段变革为《司库意见》的实施提供了理论支持和方法指导，而《司库意见》中的资金管理实践又为《指导意见》的落地提供了具体的操作平台和实践案例。2.2国资委对于司库定位由传统资金管理逐步向规范业务管理延伸2024年2月，国资委征集并发布了《中某著名企业业司库体系建设二期验收评价标准》，相较于一期验收评价标准，对司库系统功能提出更加明确具体的要求，更加重视以司库体系为中心的业务辐射作用，更加注重司库体系建设的综合效益和智能化能力。要求强化跨境管理与产业协同关注司库管理系统在国际化和产业链协同方面的能力，支持供应链上下游的信息连通和金融服务。要求强化数据承载能力重视数据的完整性、一致性和唯一性，实现内外部数据互联互通，打造“内外部数据生态圈。要求提升综合效益通过司库体系建设，实现资金的集约、高效、安全管理，促进业财深度融合，推动企业管理创新与组织变革。要求业务场景全面覆盖不仅要支持传统的账户管理、资金调拨等基础功能，还要涵盖供应链金融服务、风险管理、决策支持等更高层次的管理需求。要求风险自动监控实时预警实现对资金流动的实时监控和风险预警。加强与业财系统集成，确保风险管理的全面性和有效性。要求提升数智化能力发挥司库数智化能力，促使司库业务办理更高效、报表出具更实时、风险管控更及时、支持决策更精准。2.3某著名企业二期验收的具体标准验收内容验收标准验收内容验收标准功能模块上线及场景应用情况1.境内银行账户管理模块账户实现全级次应用，账户业务操作全流程在司库系统内实现线上管理，非银企直联账户实现按日监测余额、明细。7.融资担保管理模块担保业务实现全级次应用，担保业务操作全流程在司库系统内实现线上管理，系统内置管控阈值，对担保业务进行预警提示。境内银企直联率95%以上。8.票据管理模块票据业务实现全级次应用，票据业务操作全流程在司库系统内实现线上管理，通过与票交所或银行直联等方式实现票据信息动态采集、状态可视监控，实现票据应收应付兑付预警。2.资金集中管理模块资金集中业务实现全级次应用，直联账户实现按日自动归集，非银企直联账户实现余额限额管理。9.供应链金融管理模块供应链业务实现全级次应用，并搭建供应链金融业务服务平台。可归集资金集中度95%以上。10.应收应付管理应收账款信息实现全级次统一管理，实现账龄分析、逾期前提醒功能，可穿透追溯业务信息，从主体、客商、账龄等多维度进行统计分析。全口径资金集中度85%以上。应付账款信息实现全级次统一管理，实现主体、客商等多维度进行统计分析，实现应付到期提醒功能。3.资金结算管理模块资金结算业务实现全级次应用，并依托财务公司、资金中心等机构建立统一支付平台，实现资金结算业务操作全流程在司库系统内实现线上管理。实现对同一企业应收、应付款项的识别。系统结算率95%以上。11.战略决策支持构建数据分析模型，实现智能画像及管理报告自动生成。4.境外资金管理模块境外账户可视率95%以上。12.虚假贸识别建立模型，有效识别管控虚假贸线索。5.资金预算管理模块资金预算业务实现全级次应用，资金预算业务操作在司库系统内实现线上管理，按月强管控，并实现预算执行情况的分析、监控和考核。13.挂靠经营识别建立模型，有效识别管控挂靠经营行为。6.债务融资管理模块债务融资业务实现全级次应用，融资业务操作全流程在司库系统内实现线上管理，并实现到期前提醒、异常融资利率提醒。14.风险防控建立资金舞弊风险、合规性风险、流动性风险某省市场风险防控功能模块，并定期生成风险管理报告。2.3某著名企业二期验收的具体标准（续）验收内容验收标准数据中台建设及管理情况1.数据标准及治理建立数据规范、统一数据标准，并开展数据治理。2.主数据管理实现子企业、客商等组织机构及人员等信息全级次统一管理。3.数据贯通与内外部数据互联互通，打造“内外部数据生态圈”。4.数据管理平台构建数据中台，实现数据汇聚、数据整合、数据服务功能，实现能够支撑前端业务的应用场景。5.数据质量报送的数据符合国资委标准规范。务管理数智化转型升级先行先试情况1.财务数智化管理功能模块已经上线运行司库系统以外集团统建统管的财务管理模块和应用场景并取得明显成效。2.薪酬管理数据报送及应用建立对应功能模块实现全级次相关数据的动态穿透监测，及时完整准备报送相关数据。3.YJ管理数据报送及应用建立对应功能模块实现全级次相关数据的动态穿透监测，及时完整准备报送相关数据。安全自主可控情况1.信息安全司库系统通过等保三级测评，并建立系统和数据备份。2.国产自主化司库系统全面实现国产化。2.4司库体系建设趋势分析两次验收不会是终点，后续的司库深化建设和财务数智化建设要求的提出，后续的验收会在一定时间内持续开展。01验收持续性今年正在进行的二期验收，其验收标准从“是否建起来”转变到“是否用起来”了。对中某著名企业业的账户直联率、资金的集中结算度等具体数值以较高标准去考核。02建设注重实效司库建设验收更加注重业务相通和数据相通，在二期验收中，在数据方面，国资委要求企业通过数据治理的方法将数据打通，而数据打通需要有一个基础设施，即建立数据中台。数据中台被认为是财务数智化转型升级中实现业务和数据相通的重要抓手。03数据管理第一个“全流程”，都在线上化进行操作；第二个“全级次”，要覆盖到整个集团的所有企业；第三个“全业态”，这是比较高的一个标准，整个集团的所有业务应该融入到财务里面，真正达到业财融合的状态。04以司库迈向财务数智化转型基于境外走出去战略要求、智慧监督体系建设、化债风险处置等要求，司库体系建设会进一步扩展和丰富。05扩展性2.52024年某著名企业已全面启动司库体系建设二期验收某省市市国资企业司库建设已进入总结和推广期。某省市：2021、2022年国资委牵某省市属企业财务信息化和资金管理评价，计划出台建设指导意见。目前首钢、北京电控、同仁堂集团、首旅集团已率先启动，首钢已完成上线。某省市：2023年9月某省市国资委发布某省市属企业司库体系建设的指导意见》。山东能源、水发某省市属企业着手布局的司库系统已投入使用某省市属某著名企业包括潍柴同步启动建设。某省市：2023年6月某省市国资委陆续发布《关某省市属企业银行账户及资金管理的意见》、《关某省市属企业创建世界一流财务管理体系的实施意见某省市属企业创建一流财务体系行动方案中，明确了以陕投集团作为司库建设标杆。某省市：2022年4月某省市国资委发布《关于加快司库体系建设提升债务管理水平的指导意见》。河北建工、河北国控陆续启动建设，河北港口集团完成财务核算系统初始化，推进财务数字化转型。某省市：2024年3月8日某省市国资委组某省市属监管企业财务工作会暨司库体系建设启动会，深入贯彻落实某省市委经济工作会议精神，全面总结202某省市属国资某著名企业财务管理和经济运行工作，研究布置2024年度重点任务，并正式启动司库体系建设。川投集团等积极推进。2.52024年某著名企业已全面启动司库体系建设二期验收某省市市国资企业司库建设已进入总结和推广期（续）某省市：2024年1月某省市国资委某省市国资委关于进一某省市属企业资金管理的通知》。提出有条件的企业要积极推进司库体系建设。某省市：2023年6月某省市国资委印发《关某省市属国有企业司库体系建设试点工作的通知》，某省市属集团开展司库体系建设试点申报，构建管理架构清晰、业务流程顺畅、风险管控有效的现代化司库管理体系。某省市：2023年11月某省市国资委发布《关某省市属国有企业加快财务数字化转型指导意见》，明确提出“逐步拓展全面预算、司库管理、审计管理、税务管理等智能场景，实现前瞻性预测分析及监控预警等需求”。深圳水务集团等已计划启动。某省市：2023年6月某省市国资委发布某省市管企业加快建设高质量财务管理体系的指导意见》，提出持续构某省市管企业包括资金管理体系、财务数智体系在内的等十大财务管理体系建设的具体任务。某省市：2022年12月某省市国资委发布某省市属企业财务共享服务中心建设工作的指导意见》（未公开）；2024年正式出台《关某省市属企业司库体系建设的指导意见》。某省市：2023年1、3月，发布《关于加快推进监管企业资金管理系统建设的通知》、《关于加强监管企业银行账户及资金管理的指导意见（试行）》；2024年正式发布司库建设指导意见，多某省市属企业已开始积极谋划。某省市：未发文，但是湖北联投、港口、某省市属国资已启动建设。省某省市、市等级国资委爆发式进行推广中……03司库建设案例与分享3.1ZGSY集团-构建全面、集中、统一、规范的司库管理体系ZGSY集团是国有重要骨干企业，是集国内外油气勘探开发和新能源、炼化销售和新材料、支持和服务、资本和金融等业务于一体的综合性国际能源公司，也是司某著名企业主要依托财务公司实现集中结算，建立起集团大“资金池”，统一信息系统，实现收支全程管控，构建“全面、集中、统一、规范”的司库管理体系。4.0全面价值创造3.0提升阶段司库定位建设内容数字化价值生态企业价值经济价值基本资金管理职能管理重心1.0尝试阶段设立资金结算中心组建财务公司清理账户，实现资金区域集中2.0推进阶段推行收支两条线上市某省市关联交结算先境内、后境外，推进外汇集中管理集团全面实施资金集中管控向价值转变价值向智慧转变引入司库理念将账户、结算、计划、票据、投融资、客户信用等纳入司库平台，股份建设资金管理平台，集某省市启动建设司库平台。按照“三个一体化”要求，完善司库管理体系，建设集团统-资金管理平台某著名企业和股份公司资金和金融资源”加强精细管理，促进产融结合流程优化，管控加强1994年-1999年2000年-2008年基础向管控转变2009年-2014年2015年-至今3.1ZGSY集团-构建全面、集中、统一、规范的司库管理体系当前阶段建设内容北京区域司库中心集团资金管理组织司库建设目标2021年5月，集团总部财务机构整合，集团资金部、财务部及资本运营部进行合并，成立集团财务部，和股份财务部，集团财务部班子成员5人，内设12个处室，编制83人，其中与资金管理相关有4个处。明确的职责分工：集团财务与财务公司职责分工全面的司库建设：司库建设内容实现资金收支两条线集中管理的基础上，全面推进司库管理体系建设，将账户、结算、计划、票据、投融资、担保、授信、客户信用、风险管控等纳入司库平台，对集团金融资源进行垂直管理。基本实现了某省市某省市一体化、境内与境外一体化、本币与外币一体化”的资金管理目标。建设资金监控平台。构建司库指标体系，完善资金风险模型，通过数据大屏、数据驾驶舱，实现资金风险监控；优化决策支持系统。利用大数据和云平台技术，优化策支持子系统；提升境外资金管理。优化升外币账户管理，统一海外融资流程，加强海外资金监控、境外债券管理，统一外汇计划管控、资金结算；与外资银行建立直联。与集团境外企业主要合作银行建立银企、财企直连，实现在线结算，提高结算效率，管控收支风险。某著名企业资金预算管理，统筹年/月/周/日资金计划及日常管控；负责资金配置、某著名企业应收账款和存货压降管理，制定“两金”管控指标及考核，研究建立“两金”压降有效机制，协调单位往来结算清收；负责集团某著名企业结算相关规则某著名企业境内外债务融资、信用评级，调整优化债务规模和结构，金融投资理财管理；负责股本及相关金融工具融资方案的设计与组织实施；负责自由现金流、有息负债、资产负债率等资金关键指标的管控等。财务公司：通过财务公司北京总部、4个境内分公司和香港、迪拜、新加坡3个境外子公司，财务公司在资金部指导下履行资金结算、资金归集、资金监控和金融服某著名企业资金集中管理和资金某著名企业及成员企业提供交收付、转账结算、票据承兑贴现、存贷款、投融资、外汇交业链金融等服务。集团在司库体系建设是以制度建设为基础，流程建设为核心，系统建设为抓手，坚持“理念升级、制度升级、管控升级、平台升级”原则，全面稳步推进。完备的管理制度标准的流程体系按照全面系统、管控到位、界面清晰、责权对等的原则，设计与综合性国际能源公司司库管理体系相配套某著名企业司库管理办法》为统领，下设5大类各项具体管理办法，健全全面、统一的司库管理制度体系。在梳理原有数百个流程的基础上，按照“标准化、程序化、规范化”原则设计、优化上百个端到端司库业务流程，并逐一通过内控部审核。司库流程共计85个。3.1ZGSY集团-构建全面、集中、统一、规范的司库管理体系司库建设已经成为ZGSY集团一道亮丽的名片，多家某某著名企业交流学习。某著名企业自主研发，并申请了专权，拥有完全。建设成效构建了以《司库管理办法》为核心的管理制度体系。细化了资金安全管控要求，明确了管理职责及工作标准，制定了《ZGSY集团司库管理办法》等多个相关管理办法，有效提升资金收支环节的安全管控水平。完善了以流程为基础的全面风险管控体系。资金业务流程向业务端延伸，支付风险控制前移至业务端，从支付发起到完成支付全流程监控；对外支出纳入资金计划管控，划外支出；集成加油站管理业务系统，从对账、分拣、制单、制证流程全自动。经济效益显著提升。集团日均备付头寸减少百亿元以上，年节约财务费用数亿元以上；通过建立集团统一票据池某省市场化运作、专业化管理、一体化运行的模式，鼓励收票单位主动入池、付款单位用票出池，年节约数亿元财务费用。促进了产融结合。加强了集团上下游业务与金融板块业务的深度融合，促进了产融结合、融融协作、互利共赢，把集团的信用转换成价值。2018年，集团司库2.0系统全面上线后，财务公司收付款结算业务2,288万笔，超过过去二十年结算总某省市大量手续费，同时增加数百亿存款。自动化水平显著提升。采用新的技术架构，引入列数据库、时序数据库和非结构化存储等技术，支持大数据与智能化应用，在数据访问、并发控制、智能应用及系统运维方面进行提升改造。在资金对账、对私支付、核算、资金收款分拣等方面加大了智能化应用，提升自动化水平。建立了多方配合支持的服务体系。总部统筹司库建设和运行，共享运营公司、地区公司根据业务需求提出改进建议，财务公司、合作银行和合作伙伴配合，提升服务支持能力，形成使用-反馈-优化的良性循环。国资委司库管理标杆。2021年7月荣获国资委国有重点企业管理标杆创建行动的标杆项目（文件号：国资厅发改革（2021）30号）。3.2BJDK-以司库建设为抓手，迈向财务一体化新阶段以司库建设为切入点，积极推动财务管理的自动化、数字化和智能化变革，全面提升BJDK财务管控和服务能力，并为构建世界一流财务管理体系奠定基础。3.2BJDK-以司库建设为抓手，迈向财务一体化新阶段2024年初步建成“智能友好、穿透可视、功能强大、安全可靠”的司库信息系统，通过司库体系业务流程建设、风险把控管理、系统运营支持和组织架构构建等各方面，横向打通内外部信息系统，提高资金运营效率、降低资金成本、防控资金风险、提供决策支持，打造体系化、制度化、规范化、信息化的司库信息系统。建设阶段建设目标XX月XX日完成司库管理系统全部功能模块的部署。某省市企业、某省市公司实现司库系统上线，某省市企业独立部署定期报送数据。建设目标BJDK司库体系持续优化，完善司库管理平台功能建设。通过X个月的时间对一期建设功能不断优化，提升用户使用体验和系统运行稳定性。围绕战略决策支持与财务分析系统实现数据互联互通。与某省市企业的已有资金系统初步集成，实现资金数据通过系统报送。建设目标BJDK司库体系建设在管理机制不断完善、系统功能不断强化、业务范围不断拓宽的基础上，不断丰富和完善BJDK司库管理体系。围绕应收账款清欠、境外资金管理、供应链金融管理等，视外围业务系统建设情况推广上线。全面提升与外围业务系统、集团统建财务系某省市企业自有系统的系统集成深度。巩固阶段提升阶段2024年X月底2025年X月底202X年3.2BJDK-以司库建设为抓手，迈向财务一体化新阶段精细资金计划预测，强化资金计划管控，加速资金回收，改善现金流，提高资金运营质效。提高资金运营效率通过司库体系实时监测、自动预警、主动控制，稳步巩固资金流转安全和生产经营稳定，严格防范风险。防控资金风险一个资金中心统筹N个实施平台，实现资源统筹管理与优化配置，同时着力发挥资金中心“四个平台”作用，强化资金归集，增强服务能力，明确司库资金管理职能，以服务促管理，以服务赋能经营。降低资金成本通过完整、标准的数据管理，全面挖掘数据价值，多维度、深层次分析研判，增强战略决策支持深度、经营活动分析精度、财务风险管控力度。提供决策支持预期成效3.3HD集团-深化应用虚假贸识别模型为企业合规经营保驾护航虚假贸识别模型交合同信息订单信息货权转移结算方式上下游关系指标交资信指标合同条款指标购销订单关系指标订单金额、频率指标货权转移指标结算方式指标资金流向指标结算过程指标所属集团股权关联关系高管企业注册地址电话...企业所属国家信用评级合同签订日期合同签订金额订单单价毛利差量差订单金额订单日期...订单发生频次仓货单、出入库单是否完整资金占用天数金额采购选择预付汇票信用证...应收预付款项逾期结算时间差逐层细化一级指标二级指标三级指标案例知识库总结提炼、参考对标管理办法与内控制度法律法规、内控制度、管理办法专家经验行业经验、审计经验、业务经验虚假贸多种表现形式，通过分析案例，梳理政策和相关制度，结合专家经验，形成异常贸指标体系，通过对采购、销售全流程覆盖，对贸行全量指标统计，作为风险识别基础。是否垫资是否有物流是否有定期盘点记录贸品种“十不准”指标实操分析指标业务往来合同条款细则增值税发票对销售客户付款资金来源退款企业财务状况3.3HD集团-深化应用虚假贸识别模型为企业合规经营保驾护航贸三流全景图货物流资金流票据流调研全集团主要贸开展情况，梳理上下游客商情况，形成贸全景图。责任主体贸供应商A系统B系统公司系统内公司境内国某著名企业贸客户货物货物销售合同信用证保证金、保函货款采购合同货权转移证明货权转移证明C系统示例：3.3HD集团-深化应用虚假贸识别模型为企业合规经营保驾护航模型运行逻辑按照既定指标模型和指标顺序从数据源系统取数进行风险筛查，识别到风险后预警提示。模型共包含40项风险指标，其中阀控类指标8项，调节类指标22项，组合类指标10项指标筛查顺序围绕“客商管理-合同管理-物流管理-结算管理-核算管理”等业务环节展开。某著名企业等明令禁止或风险相对较高的贸事项。指风险相对突出或频繁的贸事项。阀控类指标调节类指标组合类指标指多项调节类指标对应事项同时出现。04司库在财务决算工作中的价值发挥4.1中某著名企业业2024年度财务决算审核情况Now,fortomorrow2023年度财务决算审核问题会计信息质量问题经营风险问题盈利质量问题集团管控问题历史业绩不真实合并范围不准确减值计提不充分研发统计不规范财务舞弊不收手过度杠杆放大风险虚假贸境外经营风险金融业务传导风险PPT业务累积风险纠纷涉诉免责风险子企业户数持续上升控股不控权仍有发生投资回报不及预期资金管理缺乏制约，超股比或无股权担保两金管控仍需加强军工企业效益下滑新能源发电补贴未收回新能源汽车转型艰难房地产业务承压从2023年度财务决算审核情况看，随着世界一流财务管理体系和司库系统建设运用的深入推进，中某著名企业业财务核算和列报持续规范，资金管理运营效率不断提升，风险防控能力持续增强。但同时也发现部分企业在会计信息、经营风险、集团管控、盈利质量等方面仍存在一些突出问题。针对这些问题和重要工作安排，司库可发挥的作用包括经营风险识别、违规担保预警、催收清欠工作等。国资委将组织对中某著名企业业预期应收应付款项进行全面摸排预期应付款项中无争议欠款，各企业要应付尽付，确保年底前完成清零任务目标。预期应收地方政府及地方国有企业款项目，要加要加强与地方政府沟通协调，确保纳入地方政府新一轮拖欠台账。推动年还清，及时将获得的清偿资金优先用于清偿中小企业款项和农民工工资，确保政府还款在中某著名企业业畅通。中某著名企业业岁末年初清欠工作4.2司库价值发挥-重大经营风险监测预警Now,fortomorrow2024年11月，国资委再次发布《关于做好2025年度中某著名企业业重大经营风险预测评估工作有关事项的通知》，要求企业“做好年度重大经营风险预测评估工作，切实提升重大风险早识别、早预警、早处置能力，牢牢守住不发生系统性风险的底线。”“将重大经营风险形势预测作为制订“十五五”规划、审议投资计划、确定全面预算等工作的前提条件和决策依据。”“选取关键风险监测指标及预警阈值，采取定性与定量相结合方式，深入分析驱动风险演变的核心因素”司库系统对国资委而言主要是风险控制，通过司库系统对企业境外风险、金融业务传导风险、过度杠杆放大等经营风险进行预警监控。司库常见模型应用清单序号模型算法应用领域1信用评级模型客商管理、供应商准入2空壳公司识别模型客商管理3破产风险预测模型风险预测4疑似挂靠企业识别模型挂靠企业管理5异常贸模型异常贸易、融资性贸易6数据审计模型审计7智能拓客模型客户拓展、供应商准入8交健康度预测模型客户授信、账款管理9资金链断裂风险预警模型供应链管理10现金流预测模型流动性管理11幕后资本分析模型关联交易12联合清欠模型账款管理13智能对话模型决策支持14智能生成分析报告决策支持如何通过信息化手段助力集团实现风险监测预警？4.3司库价值发挥-虚假贸识别虚假贸识别国资委在2023年底发布了《关于规范中某著名企业业贸各类虚假贸知》，简称“贸十不准”，要求“中某著名企业业要在司库等信息系统中开发应用贸风险管理功能模块，用信息技术手段防控各类虚假贸。”同时在司库二期验收中增加了贸识别模块建设，要求”贯通账务、资金、合同、发票、仓储、工商等数据，构建智能识别模型，在合同签订、核算挂账、资金结算等环节动态筛查、有效拦截疑似虚假贸易，实现事前、事中、事后全流程防控。“风险识别及管控体系建设信息系统建设穿透事前筛查事中预警事后检查同产品合同异常贸识别贸识别体系识别