校财务室工作流程

校财务室工作流程

校财务室主要工作职责是确保学校日常运转，对学校经

济活动进行核算和监督，对财务凭证进行审核和整理，按照

相关文件对服务性收费和代收费进行收取、核退和结算，对

学校大型支出进行财经监管，对学校重大决策进行政策性信

息和数据性提供，做好学校各项统计工作的数据支持，完成

上级主管单位布置的各项任务，配合好各级监管部门的检查

工作，完善学校各项基础信息采集工作等。

一.学校账务原始凭证报销审核工作办理流程。

（一）固定资产类报销审核。

1.供应商持发票、购买手续到负责科室由经办人签署

经办及事项说明。

2.经办人到固定资产管理员处进行固定资产登记，由

固定资产管理员登记并打印出固定资产验收单。

3.经办人将发票、购买手续、固定资产验收单移交校

财务室进行账务处理。

（二）办公用品类报销审核。

1.供应商持发票、购买手续到仓库由仓库管理员处打

印入库单。

2.供应商持发票、购买手续、入库单到负责科室由经

办人签署经办及事项说明。

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3.经办人将发票、购买手续、入库单移交校财务室进行

账务处理。

（三）印刷类报销审核。

1.供应商持发票、印刷审批单、印刷明细到负责科室由

经办人签署经办及事项说明。

2.经办人签署后，报学部分管校长、执行校长进行核对

签字。

3.经办人将核对签字后的发票、印刷审批单、印刷明细

移交财务室进行账务处理。

（四）文化宣传、耗材类报销审核。

1.供应商持发票、审批单、明细表到负责科室由经办人

签署经办及事项说明。

2.经办人将核对签字后的发票、审批单、明细表移交财

务室进行账务处理。

（五）维修类报销审核。

L维修商持发票、维修审批单、明细表到校总务处由经

办人签署经办及事项说明。

2..经办人将核对签字后的发票、审批单、明细表移交

财务室进行账务处理。

（六）差旅类报销审核

1.出差人持发票（视实际情况而定）、培训通知、出差

审批单报分管科室、执行校长、校长进行签字。

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2.出差人持签字后的发票（视实际情况而定）、培训通

知、出差审批单移交校财务室进行审核，并填写差旅费（培

训费）报销单。

3.填写无误后，留校财务室进行账务处理。

（七）其他日常支出类报销审核

1.经办人取得发票、明细单后，进行审核并签字确认。

2.经办人将已签署经办的发票、明细单报送分管校长、

执行校长进行签字。

3.经办人将所有材料移交校财务室进行账务处理。

备注说明：

1.各学部、校综合办、校总务处负责通知所有供应商

在每月25日之前，将发票及所有手续完善，移交财务室，

财务室进行汇总。

2.所有发票由校财务室主任统一报校长审核签字，报

审时间为每月10-15日，过期不再签字。

3.数额在一万元以上的发票（含一万元）应提供学校三

重一大报告

4.所有采购必须严格按照采购有关要求执行。

二.服务性收费和代收费收取、退费工作办理流程。

（一）就餐费收取、退费工作

1.每月29日前，各学部分管学生就餐工作的领导将次

月本学部就餐学生账单转至校财务室。

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2.次月1日，校财务室将账单导入平台进行收费，收费

期间每天向各学部进行交费信息反馈。

3.收费工作完成后，校财务室将各班级缴费明细转至餐

管办，餐管办根据交费信息进行人数清点和确认。

4.月末，班主任持餐管办证明到校财务室进行餐费退费

结算，填写退费审批单并逐级审核签字。

5•每月最后一天，校财务室根据退费单进行账务处理。

（二）校服费收取工作

1.各学部按照要求，每学年初启动校服征订工作。

2.根据公开招标，确认中标厂家及中标价格（不得超过

上级有关部门文件限额）。

3.签字校服采购合同。

4.各学部上报自愿采购校服学生采购信息，填报校服款

收费账单并移交校财务室。

5.校财务室将账单导入平台进行收费，收费期间每天向

各学部进行交费信息反馈。

6.校财务室对接校服厂家，跟踪校服交付、调换流程,

查要质检报告及二次送检。

7.统计各学部经济困难学生减免申请表，校财务室根据

各学部反馈信息进行汇总后，由校服厂家开具发票报市教育

系统会计结算中心进行结算。

（三）作业费收取工作

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1.每学期第一周，各学部统计自愿购买作业学生信息。

2.各学部填制作业费收费账单，校财务室进行汇总。

3.校财务室将账单导入平台进行收费，收费期间每天向

各学部进行交费信息反馈°

4.校财务室对接印刷厂，跟踪作业交付、调换流程。

5.根据各学部作业订购情况及时和印刷厂进行沟通，由

印刷厂开具发票报市教育系统会计结算中心进行结算。

（四）课后服务费收取工作

1.每月29日前，各学部分管课后服务工作的领导将次

月本学部参加服务的学生账单转至校财务室。

2.次月1日，校财务室将账单导入平台进行收费，收费

期间每天向各学部进行交费信息反馈。

3.收费工作完成后，校财务室将各班级缴费明细转至各

学部，各学部根据交费信息进行人数清点和确认。

4.月末，班主任持教导处证明到校财务室进行课后服务

费退费结算，填写退费审批单并逐级审核签字。

5.由校财务室报市教育系统会计结算中心进行退费结

算。

三.餐厅财务管理工作办理流程。

（一）每月卜3日，餐厅财务到银行进行对账，打印每

日银行流水。

（二）每月5-12日，餐厅财务进行餐厅账务处理。

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（三）每月13T50,餐厅财务进行原始凭证装订，打

印每月报表，并在公示栏进行公示。

四.校方责任险办理工作办理流程。

（一）每学年初，各学部分管校方责任险工作的科室负

责按照校财务室转发的模板进行学生信息统计。

（二）学生信息统计必须包含所有学籍在我校的学生和

人在我校学籍不在我校的学生。

（三）各学部信息统计表纸质版需由班主任、分管科室

领导、分管校长、执行校长签字，一式两份，一份留分管科

室存档，另一份留校财务室作为附件上报市教育系统会计结

算中心进行入账处理。

（四）电子版同时发送校财务室办公邮箱：

五.慈善一日揖工作办理流程

（一）每学年末，各学部工会发动教师进行慈善一日捐。

（二）各学部收齐后，将捐款明细、捐款转至校财务室。

（三）校财务室上交联区财务室。

六.事业统计工作办理流程

（一）每季度天，由两部学籍管理员核对学籍信息，将

学生变化表纸质版签字后移交校财务室。

（二）校财务室根据学生变化表进行事业统计报表季报

填制。

（三）每年下早年由事业统计工作领导小组组织校综合

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办公室、校总务处、校财务室、各学部教导处进行事业统计

工作，统计内容包含学生学籍信息、教师任课信息、师生综

合信息、校舍信息、固定资产信息、电教化信息等各类信息，

各分管领导进行纸质版签字确认。

（四）各分管领导将电子版发送至校财务室办公邮箱:

（五）校财务室进行各项数据的汇总整理。

（六）信息汇总无误后，由校财务室统一输入全国事业

统计信息平台，生成数据上传至。

七.编制预算工作办理流程。

（一）每年年初，成立学校年度预算编制工作小组

（二）校财务室通报新年度日常运转需用经费额度和学

校上年度收支情况。

（三）各学部、各直属科室根据新年度工作计划，制定

年度资金使用计划，填写申报说明。

（四）工作小组集体审议各学部、.各直属科室申报计划O

（五）校财务室进行数据汇总，填制编制预算总表和附

属套表，并上报市教育系统会计结算中心审批。

八.绩效工资编制和发放工作办理流程。

（一）每学期K,校财务室将联区财务室下发的各校绩

效工资额度进行分学部归口。

（二）各学部根据《绩效工资分配方案》制定本学部教

师绩效工资。

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（三）各学部对绩效工资进行公示，公示后分管校长、

执行校长在纸质版确认签字，一式两份，一份学部留存，一

份交校财务室留存。

（四）各学部将电子版转发至校财务室办公邮箱：

（五）校财务室进行汇总整理，纸质版由校长审阅签字

后，报市教育系统会计结算中心进行审批发放。

九.工会费收取工作办理流程

（一）校财务室根据各工会会员工资核算应交工会费金

额。

（二）各学部工会对工会会员进行通知并收取工会费。

（三）各学部收齐后，将工会费明细、捐款转至校财务

室，电子版转发至校财务室办公邮箱：

（四）校财务室上交联区财务室。

十.教辅教参订购工作办理流程。

（一）每学期天，校财务室将教师所用教辅教参征订表

发至各学部教导处。

（二）各学部教导处根据各学部课程安排、教学安排填

写教辅教参征订表。纸质版由各学部教导处主任、分管校长、

执行校长签字确认，纸质版一式两份，一份学部留存，一份

校财务室留存，电子版转发至校财务室办公邮箱：

（三）校财务室进行汇总统计，上报联区财务室和市新

华书店。

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（四）新学期开学前，校财务室负责与新华书店对接,

确定教参教辅到校时间，到校后由各学部教导处负责领取并

发放，发放情况及时和校财务室进行反馈，校财务室进行协

调新华书店进行调换，直至发放工作结束。

十一.采购工作办理流程。

（一）校财务室每学年向各学部、各直属科室转发市财

政主管部门有关采购的文件，并进行讲解。

（二）分学部、直属科室进行上报采购计划、采购控制

价，电子版转发至校财务室办公邮箱：

（三）校财务室按照办公设备类、维修工程类、基础建

设类进行分开填制、打印资金证明。

（四）资金证明报学区签字盖章后，上交市教育主管部

门有关科室签字审批，由市教育主管部门勤俭办统一办理采

购流程。

（五）采购工作结束后，各口按照采购合同接收物品，

核验物品情况，并在验收单签字确认。

十二.各类合同签订和归档工作办理流程。

按照财经纪律的要求，学校大型采购、维修、文化建设、

服务购买等经济活动必有签订正式合同。

（一）各学部知各直属科室根据学校通过的预算方案、

三重一大会议纪要等材料组织各项合同的制定工作，每一份

合同要求清晰约定服务内容、价格、期间、质保等信息。

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（二）各学部、各直属科室报校长进行合同审批签字,

由校综合办公室加盖公章，一式四份，供应商一份、学部留

存一份、校财务室留存一份、市教育系统会计结算中心入账

一份。

（三）校财务室根据服务类、建设类、设备类、文化类

等分类进行整理存档。

十三.审计工作办理流程。

根据教育主管部门有关文件要求，大型支出和服务必须

有第三方审计公司介入审计，出具审计报告，按照审计数额

进行支付。

（一）需要审计的支出由安排科室经校长同意后，报校

财务室进行审计备案。

（二）校财务室按照备案向第三方审计公司准备委托材

料，同时将报审需要的材料目录转发至安排支出的科室负责

人，由该负责人准备报审材料。

（三）校财务室对报审材料进行初审。

（四）校财务室组织有关责任人对报审材料进行签字确

认，同时交第三方审计公司。

（五）第三方审计公司进行审计工作，校财务室负责和

有关科室进行对接。

（六）审计书出具后，校财务室组织责任人进行审阅，

待施工方签字盖章后，校财务室主任、安排支出的科室负责

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人报校长签字审阅。

（七）施工方根据审计报告开具发票，进行账务处理流

程。

（八）校财务室根据分类进行审计报告归档整理。

十四.工资查询工作办理流程。

（一）市教育主管部门每月下旬下发上月工资明细

（二）教师可直接到校财务室查询本人工资情况。

十五.加班餐申请工作办理流程。

（一）非工作时间段连续工作四小时以上，各学部可以

申请工作餐。

（二）分管科室负责人填写工作餐申请表，报分管校长、

执行校长、校长签字后，经校财务室审定工作餐申请表附件

无误后，餐厅财务转至餐管办进行工作餐安排。