2026年县应急管理局防震减灾资金专项治理自查报告

2026年县应急管理局防震减灾资金专项治理自查报告一、自查工作组织情况本次防震减灾资金专项治理是落实省应急管理厅、省财政厅《关于开展防震减灾资金专项治理的通知》（X应急〔2026〕X号）要求开展的全县性排查行动。资金管理是防震减灾工作的生命线，直接关系到地震监测预警、应急物资储备、避难场所建设等基础能力能否落地。过去三年全县防震减灾财政投入累计达X万元，但资金是否拨付到位、使用是否合规、绩效是否达标，必须通过专项治理摸清底数、堵塞漏洞。为此，县应急管理局联合县财政局成立专项治理工作专班，自2026年3月10日至4月20日，对2023—2025年度各级财政安排用于防震减灾的资金开展了全面自查。1.1工作专班组成专项治理工作专班由县应急管理局分管副局长任组长，成员包括县应急管理局财务室、震害防御股、应急救援股、物资保障股和县财政局绩效管理股相关人员，共计9人。职责分工如下：成员所在股室负责事项组长（分管副局长）县应急管理局统筹协调、审定自查报告财务室主任县应急管理局账务核查、资金流向追踪震害防御股股长县应急管理局项目台账核对、工程现场核查应急救援股股长县应急管理局物资采购与储备情况核查物资保障股工作人员县应急管理局物资盘点、出入库单据核对绩效管理股股长县财政局绩效目标审核、资金拨付时限核查工作人员2名县财政局配合账务核查和数据汇总1.2自查范围与时间安排本次自查覆盖2023年1月1日至2025年12月31日期间，各级财政（中央、省、市、县）安排的防震减灾专项资金，包括地震灾害防治、地震监测预报、应急避难场所建设、应急物资储备、防震减灾科普宣传、地震应急演练等方向。同时延伸核查相关项目实施单位的资金使用情况。自查分三个阶段：阶段时间工作内容产出物动员部署3月10日—3月14日制定自查方案、调取全部资金文件与账目自查方案、资金台账底表全面自查3月15日—4月10日账务核查、实地走访、物资盘点、项目抽查问题清单、核查记录表总结整改4月11日—4月20日汇总分析、追回资金、修订制度自查报告、整改台账1.3自查方法本次自查综合运用以下方法：1.查阅账务资料：调取2023—2025年度防震减灾资金相关的预算批复文件、拨付凭证、财务报表、决算报告，核对资金是否足额、及时拨付到位。2.比对项目台账：将资金拨付记录与项目立项批复、实施进度、验收报告逐一比对，核查有无资金长期滞留、虚列项目套取资金等问题。3.实地走访核查：对地震应急避难场所建设项目、地震监测台站运行维护项目进行现场查勘，确认工程实体是否与账面一致。4.物资盘点核对：对应急物资仓库库存实物进行逐项盘点，与出入库台账、采购合同、验收单据逐一核对。5.延伸核查：对资金使用量较大的项目实施单位（含乡镇、学校、承建企业）进行延伸检查，核实资金使用的真实性和合规性。二、资金规模与使用情况摸清资金规模和流向是判断管理是否规范的基础。经全面核查，2023—2025年度全县防震减灾资金总规模为X万元，其中中央资金X万元、省级资金X万元、市级资金X万元、县级配套资金X万元。资金总体执行率为X%，但存在部分科目支出进度滞后、个别项目资金沉淀等问题。2.1分年度资金收支情况年度预算安排（万元）实际拨付（万元）支出金额（万元）年末结转结余（万元）支出进度2023XXXXX%2024XXXXX%2025XXXXX%合计XXXXX%2.2分项目类别资金使用明细项目类别2023年（万元）2024年（万元）2025年（万元）合计（万元）占比地震监测台站运行维护XXXXX%应急避难场所建设与改造XXXXX%应急物资采购与储备XXXXX%地震灾害风险评估与区划XXXXX%防震减灾科普宣传XXXXX%地震应急演练XXXXX%农居抗震设防指导与补助XXXXX%其他XXXXX%2.3重点项目资金执行情况1.地震监测台站运行维护项目：2023—2025年共安排资金X万元，用于全县X个地震监测台站的日常运行、设备巡检、故障维修和数据传输。截至2025年底，已支出X万元，执行率X%。X个台站运行正常，数据传输完整率为X%。2.城区应急避难场所建设项目：三年共安排资金X万元，涉及X处避难场所的新建和改造。截至2025年底，已完成X处并通过验收，剩余X处因征地协调问题工期滞后，资金结转至2026年继续使用。3.应急物资采购项目：三年共安排资金X万元，累计采购救生类、照明类、通信类、医疗急救类物资X批次。经实物盘点，库存物资与台账基本一致，但有X类物资已接近保质期需轮换更新。4.地震灾害风险评估与区划项目：安排资金X万元，已完成全县地震灾害风险区划报告编制并通过专家评审。项目实际支出X万元，结余X万元，因合同约定尾款待成果应用阶段支付。三、自查发现的主要问题通过账务核查、实地走访和物资盘点，本次自查共发现各类问题X个，涉及资金X万元。其中立行立改类问题X个（已全部整改到位），限时整改类问题X个（正在整改中），移交处理类问题X个。从问题分类看，资金拨付不及时占比最高、项目推进滞后次之，这两类问题占了问题总数的X%，是当前资金管理的主要短板。3.1资金拨付与使用类问题问题1：部分项目资金拨付不及时。经核查，2023年度地震监测台站运行维护资金X万元，因年初预算批复较晚，加之请款手续流转环节多，实际拨付时间比计划滞后X个月，影响了设备巡检和备件采购的正常开展。2024年度应急避难场所改造资金X万元，因县级财政库款紧张，拨付延后X天。此类问题共涉及资金X万元，涉及X个项目。问题2：个别项目资金支出进度严重滞后。城区X号应急避难场所建设项目，2024年到位资金X万元，但因选址地块涉及征地补偿纠纷，截至2025年底项目仍未开工，资金全部沉淀在项目单位账户。另有X个地震预警终端布设项目，因终端设备型号确定环节反复调整，合同签订推迟X个月，支出进度仅为X%。问题3：存在跨科目调剂使用现象。2025年X月，因防震减灾科普宣传项目支出进度慢，经局务会研究后，将科普宣传资金X万元调剂用于地震应急演练支出。该调剂虽履行了内部审批程序，但未按要求报县财政局备案。3.2项目管理类问题问题1：个别项目未按期完成验收。2023年安排的农居抗震设防指导与补助项目，涉及X个乡镇X户农居的抗震鉴定和加固指导。截至2025年底，仍有X个乡镇的X户未完成入户鉴定，项目未按期验收。主要原因是农居分散、技术力量不足，鉴定人员仅X人，日均完成X户，按此进度需延后X个月才能完成。问题2：部分项目资料不完整。在检查X个在建项目档案时发现，X处应急避难场所改造项目的隐蔽工程验收记录缺少监理单位签章；X个地震监测台站维修项目缺少设备更换前后的对比影像资料；X个科普宣传项目未附活动签到表和满意度调查原始记录。问题3：项目实施单位变更未及时报备。2024年X月，受机构改革影响，原由县住建局牵头实施的X个农居抗震改造项目移交县应急管理局。移交时项目资金X万元已拨付至原实施单位账户，但移交协议中未明确资金使用情况交接内容，也未报县财政局备案。3.3物资管理类问题问题1：部分应急物资接近保质期。经盘点，库存的X顶救灾帐篷（批次号：X）生产日期为2021年X月，保质期5年，将于2026年X月到期，目前仍有X顶未使用。X台手持卫星电话（批次号：X）电池已过保质期，需更换电池后方可投入使用。问题2：物资出入库台账记录不规范。2024年X月X日，向X镇调拨X台汽油发电机，出库单上有经办人签字，但缺少物资保障股负责人审批签字；2025年X月X日，X批次救生衣入库时，验收记录未填写数量核对结果，仅填写了"验收合格"。问题3：报废物资处置手续不完备。2025年X月，对X批已损坏无法修复的地震预警终端（共X台）做报废处理，资产报废审批表已报县国资中心，但实物移交县国资中心仓库的交接单未留存，无法提供完整的实物移交轨迹。3.4绩效管理类问题问题1：部分项目绩效目标未细化量化。2024年度"地震应急演练"项目绩效目标表仅填写了"开展地震应急演练不少于1次"，未设定参演人数、演练科目完成率、发现问题整改率等具体指标；2025年度"防震减灾科普宣传"项目未设定宣传覆盖面、群众知晓率等效果指标。问题2：部分项目未开展绩效自评。2023年度地震监测台站运行维护项目、2024年度地震灾害风险评估与区划项目均未在年度结束后X日内提交绩效自评报告。已提交的自评报告中，X个项目的绩效自评结果与实际完成情况不符（自查时已核实纠正）。问题3：绩效评价结果未与预算安排挂钩。2024年度农居抗震设防指导项目绩效评价结果为"中"，但2025年度同类项目预算安排未作压减，也未要求项目实施单位提交整改方案。四、问题原因分析上述问题的产生，既有客观因素制约，也有主观管理不到位的责任。深入分析问题背后的制度缺陷和管理漏洞，才能从根本上防止同类问题再次发生。4.1制度机制层面1.资金管理制度不健全。现行《县应急管理局财务管理规定》制定于2020年，未涵盖防震减灾资金的专项管理要求，对资金拨付时限、调剂使用程序、结转结余资金管理等缺乏明确规定。2.项目管理制度衔接不畅。机构改革后，部分项目从住建、民政等部门划转至应急管理局，但相应的项目管理办法、验收标准、档案规范未同步移交，导致管理标准不统一。3.绩效管理制度落实不到位。虽然县财政局已印发全面实施预算绩效管理的文件，但应急管理局未制定本部门的绩效管理实施细则，绩效目标编制、绩效运行监控、绩效自评等工作缺乏操作规范。4.2管理执行层面1.项目前期工作不扎实。部分项目在资金下达时尚未完成选址、设计、招投标等前期工作，导致资金到位后无法立即形成实物工作量。如X号避难场所项目选址地块的征地纠纷在资金下达前已存在，但项目单位仍按计划申报资金。2.部门协调联动不足。应急管理、财政、住建、自然资源等部门之间的信息共享机制不健全，项目审批、资金拨付、用地保障等环节衔接不畅。资金拨付滞后问题中，约X%是因部门间流转环节过多造成的。3.缺乏动态监控手段。资金支出进度和项目推进进度主要依靠人工统计，未建立信息化台账，不能及时发现支出进度滞后、项目搁置等苗头性问题。4.人员力量与专业能力不足。局机关财务人员仅X人，兼任多个专项资金的账务管理；项目管理人员对基本建设程序、合同管理、验收规范等掌握不够，X名工作人员近三年未参加过项目管理专题培训。4.3外部客观因素1.县级财政库款紧张。2023—2025年，受经济下行和减税降费政策影响，县级财政收入增长放缓，部分月份库款保障水平低于警戒线，导致部分资金拨付延迟。2.自然灾害和突发事件冲击。2024年X月全县遭受X暴雨灾害，应急管理工作重心转向防汛救灾，防震减灾项目推进受到一定影响，部分项目工期顺延。五、整改措施与完成情况针对自查发现的问题，工作专班逐项制定整改措施，明确责任股室、整改时限和验收标准。截至2026年4月20日，立行立改类问题已全部整改到位，限时整改类问题正在按计划推进。所有整改事项均建立了整改台账，做到"一事一策、对账销号"。5.1资金管理类问题整改1.针对资金拨付不及时问题：修订资金拨付内部流程，将请款审批环节从X个压缩至X个，明确各环节办理时限——经办股室收齐请款材料后1个工作日内送财务室，财务室审核后1个工作日内报分管领导审批，审批完成后1个工作日内送县财政局。2026年起所有防震减灾资金拨付全面执行上述时限要求。已完成整改。2.针对X号避难场所项目资金沉淀问题：由分管副局长约谈项目实施单位负责人，要求2026年5月底前完成征地纠纷协调，6月底前开工，9月底前完成主体工程，12月底前完成验收并形成实物工作量。县财政局同步暂停该项目后续资金拨付，待开工后按进度恢复拨付。正在整改中，预计2026年12月底前完成。3.针对跨科目调剂未报备问题：已向县财政局补办备案手续。同时，在《县应急管理局财务管理办法》修订中，明确资金调剂必须事前书面报县财政局审批，不得先调剂后报备。已完成整改。5.2项目管理类问题整改1.针对农居抗震设防项目未按期验收问题：已从X个乡镇抽调X名技术人员充实鉴定队伍，并协调X家建筑检测机构协助开展入户鉴定，要求2026年8月底前完成剩余X户的鉴定和档案归档，9月底前组织竣工验收。正在整改中。2.针对项目资料不完整问题：已补充完善X处避难场所隐蔽工程验收记录的监理签章，补拍X个台站维修项目的对比影像资料，补充完善X项科普宣传活动的签到表和满意度调查表。对无法补充原始记录的资料，由经办人出具情况说明，经分管领导审核后存档备查。已完成整改。3.针对项目实施单位变更未报备问题：已向县财政局书面报告项目移交及资金划转情况，补充签订移交协议，明确原实施单位对已拨付资金的使用情况承担说明责任，并对移交前的资金使用情况进行了专项审计。已完成整改。5.3物资管理类问题整改1.针对应急物资接近保质期问题：对X顶即将到期帐篷，已安排2026年汛前全部出库用于乡镇应急物资储备，并向X个乡镇发放完毕。同时建立物资保质期预警台账，在物资入库时录入生产日期和保质期，系统提前6个月自动提醒轮换。对X台电池过期的卫星电话，已采购X块原厂电池，于2026年3月底前完成更换并测试通话正常。已完成整改。2.针对出入库台账不规范问题：已补充X次调拨出库的审批手续，补正X批次入库验收记录。修订《应急物资出入库管理规定》，明确出库单必须由经办人、物资保障股负责人、分管领导三级签字，入库验收必须填写数量核对结果并由验收人签字确认。已完成整改。3.针对报废物资手续不完备问题：已与县国资中心核对实物移交记录，补齐X台报废终端的交接单。今后报废物资处置必须留存实物移交照片和交接单，确保处置轨迹完整可追溯。已完成整改。5.4绩效管理类问题整改1.针对绩效目标不细化问题：已组织各股室开展绩效目标编制培训，编制《防震减灾项目绩效目标编制指引》，分项目类别明确共性指标和个性指标。2026年度所有防震减灾项目绩效目标均须包含产出、效益、满意度三类指标，且每个指标须明确目标值。已完成整改。2.针对绩效自评未开展或质量不高问题：已补交2023年度、2024年度缺失的绩效自评报告，并对X个自评结果与实际不符的项目重新核实、修正自评结论。今后项目实施单位须在预算年度结束后60日内提交绩效自评报告，由局财务室初审后报县财政局审核。已完成整改。3.针对绩效评价结果未与预算挂钩问题：已建立绩效评价结果与预算安排挂钩机制，绩效评价结果为"优"的项目次年预算优先保障；评价结果为"良"的按正常程序安排；评价结果为"中"的督促整改并视整改情况下调次年预算X%；评价结果为"差"的暂停次年预算安排。该机制已纳入2027年度预算编制工作方案。已完成整改。六、建立长效机制在逐项整改的基础上，着力从制度层面堵塞漏洞，实现从"治已病"到"防未病"的转变。长效机制建设围绕资金管理、项目管理、物资管理、绩效管理四个维度展开，目标是把本次自查发现的问题转化为制度约束，防止问题反弹回潮。6.1修订完善资金管理制度1.修订《县应急管理局财务管理办法》，增加防震减灾专项资金管理专章，明确资金分配、拨付、使用、调剂、结转结余管理的全流程规则。2.制定《防震减灾专项资金拨付时限清单》，逐环节明确办理时限，实行超时预警和督办。3.建立防震减灾资金台账制度，财务室按月更新资金收支台账，每季度向局党组报告资金执行情况。6.2规范项目管理流程1.制定《防震减灾项目管理实施办法》，涵盖项目储备、申报、实施、验收、档案管理各环节。2.实行项目储备库制度。2026年起，所有申请上级资金的防震减灾项目须提前纳入县级项目储备库，储备项目须完成选址、用地预审、初步设计等前期工作，避免"资金等项目"。3.推行项目进度月报制度。项目实施单位须每月5日前报送上月项目进展、资金支出和存在问题，县应急管理局汇总后报县政府分管领导。4.统一项目档案标准。参照《建设工程文件归档规范》（GB/T50328）制定项目档案目录清单，隐蔽工程、设备更换、宣传培训类项目必须留存影像资料。6.3强化物资全生命周期管理1.修订《应急物资出入库管理规定》，完善验收入库、存储养护、调拨出库、报废处置全流程操作规范。2.建立应急物资信息化管理台账。2026年6月底前完成现有物资的盘点复核和系统录入工作，实现"账、卡、物"三相符。3.实行物资保质期预警管理。每月25日前物资保障股发布《物资保质期预警清单》，对6个月内将到期的物资提出轮换或使用建议。6.4深化预算绩效管理1.制定《县应急管理局预算绩效管理实施细则》，将绩效目标编制、运行监控、自评和结果应用各环节的责任落实到具体股室和岗位。2.实行绩效运行跟踪监控。对预算执行进度慢、绩效目标偏离的项目，由局党组约谈项目负责人并督促限期整改。3.建立绩效管理结果通报制度。每年3月底前向全局通报上年度绩效评价结果，作为股室和个人年度考核的参考依据。6.5构建部门协同监管机制1.建立防震减灾资金监管联席会议制度，由县政府分管领导任召集人，县应急管理局、县财政局、县审计局、县住建局、县自然资源局为成员单位，每半年召开1次会议，通报资金使用和项目进展，研究解决突出问题。2.完善信息共享机制。县财政局在资金下达后3个工作日内书面告知县应急管理局；县应急管理局每季度向县财政局报送项目进展和资金使用情况。3.引入审计监督。每年选择X个重点项目委托县审计局或第三方机构开展专项资金审计，审计结果作为下年度预算安排的重要参考。七、下一步工作打算自查整改完成后，持续巩固治理成果是本阶段的核心任务。下一步工作重点放在问题整改"回头看"、资金支出攻坚、绩效管理提质、干部能力提升四个方面，确保所有问题在2026年底前全部销号清零。7.1扎实开展整改"回头看"2026年10月，组织工作专班对各股室和项目实施单位整改情况进行"回头看"，对照整改台账逐项验收。重点检查整改措施是否落地、问题是否反弹、佐证资料是否齐全。对整改不力、弄虚作假的，提请局党组严肃追责问责。7.2全力攻坚重点项目建设对X号避难场所等进度滞后的项目实行挂牌督办，由分管副局长每周调度一次，确保2026年12月底前完成验收。同时，对2026年度新安排的防震减灾资金项目，逐项目编制实施计划，明确时间表、路线图和责任人，确保资金当年形成实物工作量。7.3持续提升绩效管理水平组织各股室于2026年6月底前完成2026年度绩效目标的补充完善和审核确认。8月开展绩效运行监控，对偏离目标的项目及时预警纠偏。2027年1月完成2026年度项目绩效自评，并将评价结果全面应用于2028年度预算编制。7.4加强干部队伍能力建设2026年组织财务人员参加全县行政事业单位财会人员继续教育培训，参加县财政局组织的预算绩效管理专题培训班不少于X人次。组织项目管理人员参加基本建设程序、招投标管理、竣工验收规范等专题培训不少于X学时。培训结束后组织考核，考核结果与年度评优挂钩。八、自查结论经全面自查，2023—2025年度防震减灾资金总体做到了专款专用，未发现虚报冒领、截留挪用、贪污私分等严重违纪违法问题。资金管理制度框架基本建立，项目实施总体有序推进。但自查也反映出资金拨付时效性不足、个别项目推进缓慢、物资管理存在薄弱环节、绩效管理基础不扎实等问题，需要持续整改完善。下一步，县应急管理局将以本次专项治理为契机，坚持问题导向，抓好整改落实，健全长效机制，持续提升防震减灾资金使用效益和管理水平，为全县防震减灾事业高质量发展提供坚实的资金保障。附件附件一：防震减灾资金专项治理问题清单与整改台账序号问题类别问题描述涉及金额（万元）整改措施责任股室整改时限整改进度1资金拨付2023年度台站运维资金拨付滞后X个月X压缩审批环节，明确时限财务室已完成已销号2资金拨付2024年度避难场所改造资金拨付延迟X天X同上财务室已完成已销号3资金使用X号避难场所项目资金沉淀未使用X约谈督办，限时开工震害防御股2026年12月底正在整改4资金使用科普宣传资金X万元调剂未报备X补办备案，修订制度财务室已完成已销号5资金执行X个预警终端布设项目支出进度滞后X加快合同签订和设备采购震害防御股2026年9月底正在整改6项目管理农居抗震设防项目X户未完成鉴定—充实力量，限时完成震害防御股2026年9月底正在整改7项目管理X处避难场所隐蔽工程验收记录缺监理签章—补充签章或出具说明震害防御股已完成已销号8项目管理项目移交未报备、未明确资金交接X补签协议，专项审计局办公室已完成已销号9物资管理X顶帐篷临近保质期—汛前出库，建立预警台账物资保障股已完成已销号10物资管理X台卫星电话电池过期—更换电池并测试物资保障股已完成已销号11物资管理X次出库单缺审批签字—补签手续，修订规定物资保障股已完成已销号12物资管理X批次入库验收记录不完整—补