《T-ZJXYXH 003-2025 市场经营主体信用管理评价规范》

ICS03.080.30

CCSA20

ZJXYXH

团体标准

T/ZJXYXH003—2025

市场经营主体信用管理评价规范

CreditManagementEvaluationSpecificationforMarketoperatingentities

2025-9-9发布2025-10-1实施

浙江省信用协会  发布

T/ZJXYXH003—2025

市场经营主体信用管理评价规范

1范围

本标准规定了市场经营主体信用管理评价的基本原则、评价内容、评价过程、动态管理等。

本文件适用于开展市场经营主体信用管理评价，也可供行业协会开展信用管理评价服务与信用管理

示范企业培育工作参考使用。

2规范性引用文件

下列文件中的内容通过文中的规范性引用而构成本文件必不可少的条款。其中，注日期的引用文件，

仅该日期对应的版本适用于本文件；不注日期的引用文件，其最新版本（包括所有的修改单）适用于本

文件。

GB/T19016质量管理项目质量管理指南

GB/T22117信用基本术语

GB/T23794企业信用评价指标

GB/T31950企业诚信管理体系要求

GB/T37914信用信息分类与编码规范

3术语和定义

GB/T22117界定的以及下列术语和定义适用于本文件。

3.1

市场经营主体marketoperatingentities

市场经营主体指以营利为目的，依法从事商品生产、经营及服务活动，具备独立民事权利与责任能

力的经济实体。

注：市场经营主体主要包括企业、个体工商户、农民专业合作社。本文件所指的市场经营主体为企业，即公司、非

公司企业法人及其分支机构、个人独资企业、合伙企业及其分支机构等。

3.2

信用管理评价creditmanagementevaluation

通过收集、分析主体的信用信息，结合定量与定性指标，评估与监测整体信用状况的动态化管理过

程。

4基本原则

4.1客观性

评价指标的设置应采用量化评分体系，评分标准需基于可验证、可量化的客观数据与事实依据，最

大限度减少主观因素干扰。评价过程需确保数据来源权威可追溯、评价方法公开透明，并通过建立标准

化评分规则，保障评价结果具备高度客观性与可信度。

4.2合理性

市场经营主体信用管理评价指标应有机关联、逻辑清晰，避免重复矛盾。需确保体系科学性，兼顾

实践操作性，通过系统化的指标设计全面反映信用状况。

4.3适用性

市场经营主体信用管理评价应指标设置简明易懂、易采集应用，兼顾不同规模与行业特性，确保评

价方法普适可行，结果具有广泛参考价值。

3

T/ZJXYXH003—2025

4.4安全性

信用管理评价应采取相关安全保密技术，建立全流程数据保护机制，确保信用评价数据采集、存储、

处理的安全合规；严格管控结果发布与应用，保障合法使用。

4.5公平性

应建立透明规范的评价流程，引入监督机制，确保数据客观、标准统一。评价过程免受不当干预，

结果应用公正，避免主体歧视，保障各方权益。

5评价内容

5.1市场经营主体基本情况

5.1.1基本信息

基本信息包括企业名称、企业规模、企业性质等。

5.1.2法定代表人信息

法定代表人信息包括法定代表人的身份信息、信用记录、从业经验等。

5.1.3企业资质

企业资质包括营业执照、各类专业资质证书等。

5.2行政许可与合规情况

5.2.1行政许可

企业获得的各类行政许可文件，如环保批文、生产许可证等。

5.2.2合规记录

近三年内是否有行政处罚、违法违规记录，是否被列入失信黑名单等。

5.3风险控制

5.3.1信用管理体系建设

5.3.1.1组织机构

有专门的信用管理部门或人员，职责权限应明确。

5.3.1.2制度建设

建立了完善的信用管理制度并有效执行。

5.3.1.3培训和文化建设

定期组织对企业内部开展信用管理知识培训和宣传活动。

5.3.1.4客户信用管理

客户信用管理包括建立客户信用档案、对客户进行信用评估、实施授信管理等内容：

a)应按照分类归档、突出重点、动态管理、适时更新的原则建立信息化的客户信用档案，实施

集中管理并供业务部门共享；

b)客户信用档案应包含客户基本资料、客户调查资料、与客户沟通资料、业务资料、商账资料、

债权保障资料等信息；

c)应从信用能力、信用意愿、交易环境、企业守法、守约信息等方面对客户的信用风险及合作

潜力进行调查、分析评价，并实施客户信用管理评估水平分类；

d)应对不同类型的客户制订相应的信用政策，根据企业发展内外实际实施动态调整，并进行授

信风险控制。

4

T/ZJXYXH003—2025

5.3.2合同管理

实施合同全周期管理，明确各环节管控要求：

a)合同签订前的风险评估：应对合同履约风险进行全面分析，实施合同联合审查机制；

b)合同履行过程中的监控与管理：合同文本应规范，主要条款应齐全，签字签章手续应合规；

应严格按合同交验货物、违约时依约索赔，实现制度化履行；

c)合同履行后的统计分析与归档：应建立合同台账，定期统计分析并归档，同时落实执行考核

与责任追究制度。

5.3.3商账管理

实施商账管理全程管控：

a)应收账款的动态管理与催收：对应收账款进行动态管理并实施有效催收；

b)逾期应收账款的监控与预警：通过销售变现天数、逾期应收账款比率等指标对应收账款管理

绩效进行考核。

5.4信用产品的运用

利用外部专业信用服务：征信报告、企业信用人工智能诊断、信用评级、信用担保、信用保险等。

a)征信报告：通过中国人民银行或其他第三方征信机构、手机银行APP、商业银行线下网点及自

助查询机等多种官方渠道查询客户信息；

b)信用评级：通过第三方信用评级机构的评级结果查询客户信息；

c)企业信用人工智能诊断：利用相关平台的人工智能诊断工具评估自身信用状况；

d)信用担保：通过第三方担保人的信用来增强被担保人的信用等级；

e)信用保险：企业通过投保转移买方违约风险，保障应收账款安全。

5.5管理绩效

5.5.1信用管理效应指标

信用管理效应考察以下指标内容：

a)销售变现天数：（期末应收账款额/期间赊销额）×期间天数；

b)呆账率：一年及以上的应收账款额/当年销售总额；

c)交易额增长率：本年度交易增长额/上年度交易额。

5.5.2信用能力指标

信用能力考察以下指标内容：

a)资本积累率：近三年所有者权益增长额/三年前所有者权益额；

b)速动比率：（流动资产-存货）/流动负债；

c)资产负债率：负债/总资产。

5.6信用累积

5.6.1信用等级

中国人民银行征信报告与第三方评级机构信用评级证书，反映企业信用水平。

5.6.2荣誉资质

获得的“守合同重信用”企业、专利示范企业、政府质量奖等荣誉证明。

5.6.3其他荣誉

县级/市级/省级及以上（含法定代表人所获荣誉）的荣誉证明。

5.7社会责任

企业践行ESG责任，并通过发布ESG报告透明化履责进程，驱动可持续发展。

5

T/ZJXYXH003—2025

5.7.1员工权益

保障员工合法权益，促进员工发展：

a)按时足额支付薪酬，依法纳社会保险；

b)提供必要的职业健康安全保障；

c)建立员工培训与职业发展通道。

5.7.2环保合规

遵守环保法规，无环保违规记录。

5.7.3社会公益

积极履行社会责任，有开展或参与社会公益活动，有捐赠记录等。

5.8内外部评价

企业建立多维信用管理评价体系，覆盖以下主体反馈：

a)内部评价：公司的法务、财务、销售等业务部门对信用管理效能的评估；

b)外部评价：政府监管评价（如工商信用等级、纳税信用评级），及供应链伙伴（供应商、客

户、合作伙伴）的满意度调查。

5.9创新发展

企业系统性推进技术创新、管理创新与市场创新，构建三位一体创新生态：

a)技术创新：企业在技术研发、新产品开发等方面的投入和成果；

b)管理创新：企业在管理、流程优化等方面的创新举措；

c)市场创新：企业在市场拓展、营销模式创新等方面的表现。

6评价过程

6.1概述

6.1.1评价流程

包括自主申报、形式审核、实质审核、上会评议、征求意见、结果公示、记录归档（见图1），如

果在征求意见期间提出反馈意见的，必要时，再次进入实质审核环节。评价过程应覆盖评价内容的各个

维度，确保评价结果的客观性和公正性。

图1市场经营主体信用管理评价过程图

6.1.2评价周期

评价周期具体规则如下：

a)信用管理评价的有效期为三年，自公示之日起计算；

b)有效期届满前6个月内，企业可主动申请复评，以重新评估信用管理状况；

c)未按时申请复评的，原评价结果自动失效；

d)复评流程与初次评价一致，包括自主申报、形式审核、实质审核、上会评议等过程；

e)复评时，评价机构将重点关注企业在上一评价周期内的信用管理改进情况以及持续符合评价

标准的能力。

6

T/ZJXYXH003—2025

6.2自主申报

企业提交以下资料：

a)注册地址、经营范围、注册资本、成立时间等基本信息；

b)法定代表人身份信息、信用记录、从业经验等；

c)营业执照、各类专业资质证书、行业准入许可等企业资质；

d)环保批文、生产许可证等行政许可文件；

企业按照填报要求，在规定时间内提交相关证明材料。

6.3形式审核

提交的资料进行全面审核，对异常数据、涉及敏感行业（如金融、医药）的信息进行人工核验。

存在下列情形之一的，不予进入实质审核：

a)企业正常生产经营未满三年；

b)近三年有生产和销售假冒伪劣商品和“三无”产品和侵害消费者权益案件；

c)近三年内，在银行信用、质量管理、依法纳税、劳动用工、安全环保等方面有市场监督管理

部门和其他管理部门的不良行为记录，或在公共信用信息平台上有不良信用记录；

d)被列入国家、省、市失信黑名单；

e)企业法定代表人有失信记录；

f)提供虚假证明材料。

6.4实质审核

6.4.1实地考察

实地考察是全面了解企业信用状况的重要环节，通过直观感知和现场验证，能够有效补充和核实文

件资料所反映的信息。主要包括以下内容：

a)对企业的经营场所、生产设施、办公环境等进行实地考察；

b)与企业高层管理人员、信用管理部门负责人、财务人员等进行访谈，了解企业信用管理的实

际运行情况。

6.4.2现场核查

现场核查是验证企业提供信息和内部控制有效性的关键步骤，旨在通过直接查验和过程复核，确保

各项信用管理制度落到实处、有据可依。主要包括以下内容：

a)核查企业提交的材料原件，确保其真实性和一致性；

b)核查企业的信用管理流程和制度执行情况，包括客户信用档案管理、合同管理、商账管理等。

6.4.3数据采集

数据采集是信用评估的基础环节，旨在全面获取企业定量与定性信息，为综合分析提供真实、充分

的数据支持。主要包括以下内容：

a)采集企业经营数据、财务数据、信用交易数据等，确保数据的准确性和完整性；

b)采集企业社会责任履行情况、创新发展情况等非财务数据。

6.4.4评价方法

6.4.4.1要素评估方法

评价对象依据《中小企业划型标准规定》工信部联企业[2011]300号，分为一般企业（大型企业和

中型企业）和小微企业（小型企业和微型企业）。其评价方法则依据市场经济主体信用活动相关因素及

其影响程度采取综合加成评价方法。

6.4.4.2评价指标设置

评价指标体系包含信用管理体系建设、信用管理效应、信用能力、信用积累、加分项等五大维度。

一般企业的评价指标体系可参考附录A。小微企业的评价指标体系可参考附录B。

7

T/ZJXYXH003—2025

6.4.4.3评价规则行业差异化调整机制

制定企业信用管理评价细则时，应根据不同行业或领域的特征，差异化设定指标权重及评价标准。

6.5上会评议

评价委员会对评价小组的初评结果进行评议，形成信用管理评价决定：

a)根据形式审核和实质审核的结果，综合评定市场经营主体的信用管理水平；

b)评价基准分设定为：75分及以上（总110分），表明达到市场经营主体信用管理评价的基本

要求。

6.6征求意见

向评价委托方及评价对象反馈信用评价决定，形成公示评价结果；对于存在异议的评价结果，市场

经营主体可在规定时间内提出反馈意见，评价机构应进行复评并给出最终评价结论。

6.7结果公示

评价结果可通过相关政府网站向社会进行公告，接受社会查询监督。

6.8记录存档

信用记录材料分类归档，建立规范管理制度：

a)将市场经营主体提交的申报材料、形式审核记录、实质审核记录、评价结果等进行分类归档；

b)归档方式包括文本归档和电子归档，确保资料的完整性和可追溯性；

c)建立市场经营主体信用管理评价档案管理制度，明确保管期限、查阅权限和保密措施等。

7动态管理

建立跟踪监测机制，实时监控对接政务平台的信用变动信息，并根据行业实践、政策要求及风险管

理需要动态调整信用管理评价体系，及时公布新的评价结果：

a)对接政务平台数据，抓取主体信用变动信息（如新增行政处罚、欠税、环保违规记录）；

b)可根据行业实践、政策要求及风险管理需要动态调整。

A

8

T/ZJXYXH003—2025

附录A

（资料性）

市场经营主体信用管理评价表（一般企业）

市场经营主体信用管理评价表（一般企业）见下表A.1。

表A.1市场经营主体信用管理评价表（一般企业）

一、信用管理体系建设（40分）

序考量内容或考量公式以及测算结

评估项目评估内容分值评分标准

号果的积分范围

未建立或未明确规定各部门职责

1.1.1是否建立了中层及以上级别/已建立，仅设立兼职信用管理部

的企业信用管理的组织机构，并明2门，但各部门职责明确/已建立，0分/1分/2分

确各部门及相关人员的工作职责且设立专职信用管理部门，各部

门职责明确

组织机构1.1.2是否配备了专（兼）职的企未配备或人员未经培训上岗/只

业信用管理人员，人员是否经培训2有兼职人员且人员经培训上岗/0分/1分/2分

上岗有专职人员且人员经培训上岗

1.1.3企业最高管理者是否确立了

未制定/已制定但欠合理/已制定

与企业宗旨相适应的诚信方针和20分/1分/2分

并较为合理

诚信目标

1.1.4是否制定了以下制度：

（1）诚信管理岗位责任制度；

（2）信用档案管理制度；

（3）信用调查管理制度；

（4）授信管理制度；

（5）合同管理制度；

1.1少于5项/已制定其中5项/制定0分/2分/3分/4

制度建设（6）应收账款管理制度；4

6-7项/全部制定分

（7）诚信信息交流与控制制度；

（8）诚信风险管理与应急处置制

度；

（9）诚信系统运维管理制度；

（10）诚信工作质量考核奖励与处

罚制度。

未开展/已开展，新申报企业当年

培训和文化建1.1.5是否定期组织对企业内部开

1至少1次（续展申报企业平均每年0分/1分

设展信用管理知识培训和宣传活动

至少开展1次）

1.1.6是否按照分类归档、突出重有客户信用信息的电子档案管

点、动态管理、适时更新的原则建理，但没有数据库/有电子档案和

51分/3分/5分

立了信息化的客户信用档案，实施数据库，但无信息化系统/有信息

客户信用集中管理并供业务部门共享化系统，且数据完整并更新及时

管理

1.1.7客户信用档案是否包含客户

基本信息、客户调查资料、与客户

4无记录/记录欠完整/记录完整0分/2分/4分

沟通资料、业务资料、商账资料、

债权保障资料等信息

9

T/ZJXYXH003—2025

1.1.8是否从信用能力、信用意愿、

交易环境、企业守法、守约信息等

未开展调查和评价/调查和评价

方面对客户的信用风险及合作潜40分/2分/4分

不完整/调查和评价持续完整

力等进行调查、分析评价，实施客

户信用管理评估水平分类

1.1.9是否对不同类型的客户制订无政策无管理/有政策无管理/有

相应的信用政策，根据企业发展内政策手工登记/有政策通用办公0分/1分/2分/3

4

外实际实施动态调整，并进行授信软件管理/有政策采用专业软件分/4分

风险控制管理

无评审无记录/由业务部门或合

1.2.1合同签订前的风险评估：是同签订人员评审或直接由总经理

0分/1分/2分/3

否对合同履约风险进行全面分析，3评审/重大合同由相关部门流转

分

实施了合同联合审查机制评审/所有都有专门的部门或人

员评审

1.2.2合同履行过程中的监控与管

理：合同文本是否规范，主要条款

不规范/合同条款齐全，但部分签

1.2合同管理是否齐全，签字签章手续是否合10分/0.5分/1分

订手续不规范/规范齐全

规；是否严格按合同交验货物、违

约时依约索赔，实现制度化履行

1.2.3合同履行后的统计分析与归

未建立/建立但未开展相应分析、

档：是否建立合同台账，定期统计

2考核或归档工作/建立并开展相0分/1分/2分

分析并归档，同时落实执行考核与

应分析，合同归档规范，有考核。

责任追究制度

1.3.1应收账款的动态管理与催未实施/有制度，有分析和催收/

收：是否对应收账款进行动态管理4有制度，有应收账款分析表和催0分/2分/4分

并实施有效催收收方案并执行

1.3商账管理

1.3.2逾期应收账款的监控与预

警：是否通过销售变现天数、逾期无评价分析、考核/有定期评价分

10分/1分

应收账款比率等指标对应收账款析和考核

管理绩效进行考核

1.4.1是否利用外部专业信用服

信用产品的运务，运用征信报告、企业信用人工

1.41不使用/使用0分/1分

用智能诊断、信用评级、信用担保、

信用保险等产品

二、信用管理效应（25分）

序考量内容或考量公式以及测算结

评估项目评估内容分值评分标准

号果的积分范围

（期末应收账款额/期间赊销额）

2.1销售变现天数8≥60天/＜60＞30天/≤30天4分/6分/8分

×期间天数

一年及以上的应收账款额/当年销

2.2呆账率10≥15%/＜15＞5%/≤5%4分/8分/10分

售总额

2.3交易额增长率本年度交易增长额/上年度交易额7＞0＜10%/≥10%＜30%≥30%3分/5分/7分

10

T/ZJXYXH003—2025

三、信用能力（20分）

序考量内容或考量公式以及测算结

评估项目评估内容分值评分标准

号果的积分范围

近三年所有者权益增长额/三年前

3.1资本积累率60/＞0＜5/≥50分/4分/6分

所有者权益额

3.2速动比率（流动资产-存货）/流动负债6＜0.5/≥0.5＜1/≥12分/4分/6分

≥0.8＜0.9或＜0.2/≥0.7＜0.8

3.3资产负债率负债/总资产82分/5分/8分

或≥0.2＜0.4/≥0.4＜0.7

四、信用积累（15分）

序考量内容或考量公式以及测算结

评估项目评估内容分值评分标准

号果的积分范围

4.1信用等级银行信用等级3A/AA/AAA1分/2分/3分

4.2荣誉资质守合同重信用等级3县级/市级/省级及以上1分/2分/3分

4.3荣誉资质知识产权奖等荣誉3县级/市级/省级及以上1分/2分/3分

4.4荣誉资质政府质量奖等荣誉3县级/市级/省级及以上1分/2分/3分

县级/市级/省级及以上（含法定

4.5其他荣誉其他荣誉证明31分/2分/3分

代表人所获荣誉）

五、加分项（10分）

序考量内容或考量公式以及测算结

评估项目评估内容分值评分标准

号果的积分范围

5.1社会责任公开发布ESG报告2无/有0分/2分

企业在技术研发、新产品开发等方

5.2创新发展4无/有专利/有发明专利5项以上0分/2分/4分

面的投入和成果

由第三方信用服务机构出具的企

第三方信用服

业执行《企业诚信管理体系》（GB/T

5.3务机构出具的4无/有0分/4分

31950）、《企业信用评价指标》

报告

（GB/T23794）的评估报告

11

T/ZJXYXH003—2025

A

B

附录B

（资料性）

市场经营主体信用管理评价表（小微企业）

市场经营主体信用管理评价表（小微企业）见下表B.1。

表B.1市场经营主体信用管理评价表（小微企业）

一、信用管理体系建设（40分）

序考量内容或考量公式以及测算结

评估项目评估内容分值评分标准

号果的积分范围

1.1.1是否建立了企业信用管理的

未建立/已建立，但未明确工作职

组织机构，并明确部门人员的工作20分/1分/2分

责/已建立且明确工作职责

职责

未配备或人员未经培训上岗/只

组织机构1.1.2是否配备了专（兼）职的信

2有兼职人员且人员经培训上岗/0分/1分/2分

用管理人员，人员是否经培训上岗

有专职人员且人员经培训上岗

1.1.3企业负责人是否确立了与企

未制定/已制定但欠合理/已制定

业宗旨相适应的诚信方针和诚信20分/1分/2分

并较为合理

目标

1.1.4是否制定了以下制度：

（1）信用档案管理制度；

少于2项/已制定其中2项/0分/2分/3分/4

制度建设（2）信用调查管理制度；4

制定3项/全部制定分

（3）合同管理制度；

（4）应收账款管理制度。

1.1

未开展/已开展，新申报企业当年

培训和文化建1.1.5是否定期组织对企业内部开

1至少1次（续展申报企业平均每年0分/1分

设展信用管理知识培训和宣传活动

至少开展1次）

1.1.6是否按照分类归档、突出重有客户信用信息的电子档案管

点、动态管理、适时更新的原则建理，但没有数据库/有电子档案和

83分/6分/8分

立了信息化的客户信用档案，实施数据库，但无信息化系统/有信息

集中管理并供业务部门共享化系统，且数据完整并更新及时

1.1.7客户信用档案是否包含客户

工商登记信息、财务情况、业内评

客户信用1无记录/记录欠完整/记录完整0分/0.5分/1分

管理价情况、与本企业的交易记录、与

银行的往来信用记录等信息

1.1.8是否从信用能力、信用意愿、

交易环境、企业守法、守约信息等

未开展调查和评价/调查和评价

方面对客户的信用风险及合作潜40分/3分/4分

不完整/调查和评价持续完整

力等进行调查、分析评价，实施客

户信用管理评估水平分类

12

T/ZJXYXH003—2025

1.1.9是否对不同类型的客户制订无政策无管理/有政策无管理/有

相应的信用政策，根据企业发展内政策手工登记/有政策通用办公0分/1分/2分/3

4

外实际实施动态调整，并进行授信软件管理/有政策采用专业软件分/4分

风险控制管理

无评审无记录/由业务部门或合

1.2.1合同签订前的风险评估：是同签订人员评审或直接由总经理

0分/2分/3分/4

否对合同履约风险进行全面分析，4评审/重大合同由相关部门流转

分

实施了合同联合审查机制评审/所有都有专门的部门或人

员评审

1.2合同管理

1.2.2合同履行过程中的监控与管

理：合同文本是否规范，主要条款

不规范/合同条款齐全，但部分签

是否齐全，签字签章手续是否合10分/0.5分/1分

订手续不规范/规范齐全

规；是否严格按合同交验货物、违

约时依约索赔，实现制度化履行

1.3.1应收账款的动态管理与催未实施/有制度，有分析和催收/

1.3商账管理收：是否对应收账款进行动态管理5有制度，有应收账款分析表和催0分/3分/5分

并实施有效催收收方案并执行

1.4.1是否利用外部专业信用服

信用产品的运务，运用征信报告、企业信用人工

1.42不使用/使用0分/2分

用智能诊断、信用评级、信用担保、

信用保险等产品

二、信用管理效应（25分）

序考量内容或考量公式以及测算结

评估项目评估内容分值评分标准

号果的积分范围

（期末应收账款额/期间赊销额）

2.1销售变现天数8≥60天/＜60＞30天/≤30天4分/6分/8分

×期间天数

一年及以上的应收账款额/当年销

2.2呆账率10≥15%/＜15＞5%/≤5%4分/8分/10分

售总额

2.3交易额增长率本年度交易增长额/上年度交易额7＞0＜10%/≥10%＜30%≥30%3分/5分/7分

三、信用能力（20分）

序考量内容或考量公式以及测算结

评估项目评估内容分值评分标准

号果的积分范围

近三年所有者权益增长额/三年前

3.1资本积累率60/＞0＜5/≥50分/4分/6分

所有者权益额

3.2速动比率（流动资产-存货）/流动负债6＜0.5/≥0.5＜1/≥12分/4分/6分

≥0.8＜0.9或＜0.2/≥0.7＜0