2026年理财规划师职业技能等级认定（一级）理论知识历年真题

2026年理财规划师职业技能等级认定（一级）理论知识历年真题一、单项选择题(本大题共100题,每题0.5分,共50分)1.在理财规划师中，参照行业规范，“资本充足率”是指（）。A.投资者购买股票、债券等有价证券，以获取收益或资本增值的行为。B.指投保人对保险标的必须具有法律上承认的利益,是保险合同有效的前提。C.银行资本与风险加权资产的比率，反映银行抵御风险的能力，监管要求不低于8%。D.保险公司履行赔偿或给付责任的能力，监管机构实行偿付能力充足率监管。2.就理财规划师而言，参照行业规范，在“期货”的执行过程中，应当（）。A.不能用于套期保值B.立即进行交割C.是非标准化协议D.约定未来进行交易3.就理财规划师而言，在实际工作中，“汇票”的含义是（）。A.出票人签发的、委托付款人在见票时或在指定日期无条件支付确定金额给收款人或持票人的票据。B.基金份额在基金合同期限内固定不变、基金份额可在依法设立的证券交易所交易的基金。C.公司的执行机构，对股东会负责，负责执行股东会决议、决定公司经营计划等。D.根据客户财务状况和风险偏好，综合运用各类金融工具，实现客户人生目标的过程。4.在理财规划师相关工作中，按照技术要求，关于“票据权利”，下列描述错误的是（）。A.包括付款请求权B.包括追索权C.包括股权D.属于金钱债权5.就理财规划师而言，根据相关规定，对“系统性风险”的准确理解是（）。A.合同当事人不履行合同义务或履行合同义务不符合约定时，依法应当承担的民事责任。B.是指影响整个市场、不能通过分散投资消除的风险。C.指投保人对保险标的必须具有法律上承认的利益,是保险合同有效的前提。D.保险公司履行赔偿或给付责任的能力，监管机构实行偿付能力充足率监管。6.理财规划师方面，根据相关规定，“理财规划”是指（）。A.根据客户财务状况和风险偏好，综合运用各类金融工具，实现客户人生目标的过程。B.按照随机原则从总体中抽取部分单位进行调查，并据以推断总体数量特征的调查方法。C.通过分散投资可以降低非系统性风险，实现风险与收益的最优组合。D.金融机构为预防和打击通过各种方式掩饰、隐瞒犯罪所得及其收益来源和性质的活动而采取的措施。7.就理财规划师而言，通常情况下，“经济法”是指（）。A.是通过发售基金份额募集资金、由管理人投资运作的集合投资工具。B.行为人没有代理权、超越代理权或代理权终止后以他人名义实施的代理行为。C.政府通过调整财政收支规模和结构来影响总需求、进而调节经济运行的政策。D.调整国家在组织、管理、协调经济运行过程中发生的经济关系的法律规范的总称。8.关于理财规划师，通常情况下，下列对“经济法”的描述，正确的是（）。A.调整国家在组织、管理、协调经济运行过程中发生的经济关系的法律规范的总称。B.反映社会经济现象总体规模或水平的统计指标，又称绝对指标，是最基本的统计指标。C.企业因销售商品、提供劳务等而收到的商业汇票，包括商业承兑汇票和银行承兑汇票。D.专门组织的一次性全面调查，主要用于搜集某些不宜用经常调查取得的全面准确的统计资料。9.通常情况下，对“信用卡”的准确理解是（）。A.银行或发卡机构向持卡人提供的、可在授信额度内先消费后还款的信用支付工具。B.生产者或投资者因选择某一方案而放弃的其他方案中可能获得的最大收益。C.企业对预计无法收回的应收款项计提的、用于防范坏账损失的准备金。D.行为人没有代理权、超越代理权或代理权终止后以他人名义实施的代理行为。10.针对理财规划师，按标准要求，“存款准备金”的含义是（）。A.因市场价格不利变动而导致损失的风险，包括利率、汇率、股票价格和商品价格风险。B.是一定时期内利息额与借贷本金的比率。C.金融机构识别、计量、监测和控制各类风险，以将风险控制在可承受范围内的过程。D.是商业银行为应付客户提取存款而按规定比例缴存中央银行的资金。11.在理财规划师中，按标准要求，“生命表”的含义是（）。A.保险人按单位保险金额向投保人收取保险费的标准，由纯费率和附加费率组成。B.在一定时间内，随着消费者对某种商品消费量的增加，其边际效用递减。C.反映一定时期某一人口群体死亡规律的统计表，是人寿保险精算的重要基础。D.是商业银行办理的存贷款、结算等业务的总称。12.理财规划师方面，一般来说，下列对“保险利益”的描述，正确的是（）。A.反映现象在某一时刻上状态的总量指标，其数值不能累加。B.公司的监督机构，对董事、高级管理人员执行公司职务的行为进行监督。C.是投保人对保险标的具有的法律上承认的利益。D.固定资产折旧是固定资产因损耗而转移到成本费用中的价值，常用年限平均法、工作量法、双倍余额递减法。13.关于理财规划师，在实际工作中，“票据”在实践中应遵循的做法是（）。A.不属于有价证券B.属于设权有价证券C.仅指支票D.附条件支付确定金额14.在理财规划师相关工作中，参照行业规范，下列各項中，不属于“变异系数”内容的是（）。A.是标准差与平均数之比B.用于比较离散程度C.即标准差D.可消除计量单位的影响15.关于理财规划师，按照技术要求，“债券”的含义是（）。A.受要约人同意要约的意思表示，承诺生效时合同成立。B.证券发行人依法向社会公众公开其财务和经营等重大信息的行为。C.政府、金融机构或企业为筹集资金依法发行的、约定在一定期限内还本付息的有价证券。D.企业财务管理目标主要有利润最大化、股东财富最大化和企业价值最大化，其中企业价值最大化较为合理。16.在理财规划师中，依据操作规程，下列选项中，属于“资本充足率”基本要求的是（）。A.反映抵御风险能力B.反映盈利能力C.要求不低于15%D.资本与总资产之比17.针对理财规划师，结合岗位实际，在“时期指标”的执行过程中，应当（）。A.数值可以累加B.如期末人口数C.数值不能累加D.反映某时点的状态18.关于理财规划师，在具体作业环节，“预付账款”是指（）。A.企业按照购货合同规定预先支付给供应单位的款项，属于流动资产。B.出票人签发的、委托办理支票存款业务的银行在见票时无条件支付确定金额给收款人或持票人的票据。C.商品和服务的货币价格总水平持续上涨的现象，通常用居民消费价格指数衡量。D.当事人就合同主要条款达成一致，承诺生效时合同成立。19.关于理财规划师，从专业角度看，下列对“巴塞尔协议”的描述，正确的是（）。A.国际清算银行巴塞尔委员会制定的关于银行资本充足率监管的国际准则。B.根据统计研究目的，按一定标志将总体划分为若干性质不同的组成部分的方法。C.出票人签发的、承诺自己在见票时无条件支付确定金额给收款人或持票人的票据，我国仅限银行本票。D.政府、金融机构或企业为筹集资金依法发行的、约定在一定期限内还本付息的有价证券。20.在具体作业环节，关于“存款准备金”，下列说法正确的是（）。A.根据调查目的，在对研究对象全面分析的基础上，有意识地选取若干有代表性的单位进行调查。B.投资项目未来现金流量折现值与初始投资额之间的差额，净现值大于零的项目可行。C.反映现象在一段时期内发展变化结果的总量指标，其数值可以累加。D.是商业银行为应付客户提取存款而按规定比例缴存中央银行的资金。21.在理财规划师相关工作中，在具体作业环节，在“汇票”的执行过程中，应当（）。A.由付款人签发B.包括商业汇票和银行汇票C.只有银行可以签发D.仅限即期支付22.关于理财规划师，对“信用风险”的准确理解是（）。A.是指交易对手未能履行约定而给另一方造成损失的风险。B.保护存款人利益、维护金融稳定的制度安排，我国实行限额偿付。C.以一定单位的外国货币为标准，折算为一定数额本国货币的汇率表示方法。D.固定资产折旧是固定资产因损耗而转移到成本费用中的价值，常用年限平均法、工作量法、双倍余额递减法。23.参照行业规范，对“统计职业道德”的准确理解是（）。A.投资者购买股票、债券等有价证券，以获取收益或资本增值的行为。B.股东以其认缴的出资额为限对公司承担责任、公司以其全部资产对公司债务承担责任的企业法人。C.不能通过投资组合分散、影响整个市场的风险，又称市场风险。D.实事求是、依法统计、保守秘密、爱岗敬业是统计人员应当遵守的职业道德规范。24.依据操作规程，关于“证券投资”，下列描述错误的是（）。A.包括股票投资B.包括债券投资C.以获取收益为目的D.即银行储蓄存款25.关于理财规划师，在标准作业条件下，“非系统性风险”在实践中应遵循的做法是（）。A.又称市场风险B.可以通过组合分散C.影响整个市场D.不能分散26.在理财规划师中，在实际工作中，下列关于“发展速度”的说法，不正确的是（）。A.包括环比发展速度B.与基期水平无关C.是报告期与基期水平之比D.包括定基发展速度27.在理财规划师相关工作中，按标准要求，下列关于“风险管理”的认识，正确的是（）。A.依法设立的、以营利为目的的企业法人，以其全部财产对公司债务承担责任。B.出票人签发的、委托付款人在见票时或在指定日期无条件支付确定金额给收款人或持票人的票据。C.存货发出计价方法包括先进先出法、月末一次加权平均法、移动加权平均法和个别计价法。D.是识别、评估和应对风险以将损失控制在可接受范围内的过程。28.理财规划师方面，在具体作业环节，下列关于“失业率”的表述中，正确的是（）。A.通过在期货市场建立与现货市场相反头寸，规避现货价格波动风险的操作。B.是商业银行办理的存贷款、结算等业务的总称。C.企业财务管理目标主要有利润最大化、股东财富最大化和企业价值最大化，其中企业价值最大化较为合理。D.失业人口占劳动力人口的比率，是反映劳动力市场状况的重要指标。29.按照技术要求，关于“操作风险”，下列说法正确的是（）。A.由不完善或有问题的内部程序、人员、系统或外部事件造成损失的风险。B.公司的监督机构，对董事、高级管理人员执行公司职务的行为进行监督。C.股东以其认缴的出资额为限对公司承担责任、公司以其全部资产对公司债务承担责任的企业法人。D.说明总体单位特征的名称，分为品质标志和数量标志。30.在理财规划师中，在具体作业环节，下列各項中，不属于“承诺”内容的是（）。A.同意要约的内容B.由受要约人作出C.可以任意变更要约内容D.承诺生效时合同成立31.在理财规划师相关工作中，依据操作规程，下列对“存款准备金”的描述，正确的是（）。A.反映一定时期某一人口群体死亡规律的统计表，是人寿保险精算的重要基础。B.受要约人同意要约的意思表示，承诺生效时合同成立。C.基金份额在基金合同期限内固定不变、基金份额可在依法设立的证券交易所交易的基金。D.是商业银行为应付客户提取存款而按规定比例缴存中央银行的资金。32.理财规划师方面，一般来说，关于“证券监管”，下列说法正确的是（）。A.证券监督管理机构依法对证券发行、交易及相关活动实施监督管理的行为。B.企业财务管理目标主要有利润最大化、股东财富最大化和企业价值最大化，其中企业价值最大化较为合理。C.在一定时间内，随着消费者对某种商品消费量的增加，其边际效用递减。D.基金份额可以在基金合同约定的时间和场所申购或赎回的基金。33.在理财规划师中，在实际工作中，下列选项中，属于“边际效用递减规律”基本要求的是（）。A.属于消费者行为理论B.始终为正数C.与消费量无关D.边际效用随消费量递增34.关于理财规划师，在具体作业环节，“法律行为”是指（）。A.在调查对象中选择一部分重点单位进行的非全面调查，重点单位标志值在总体中占较大比重。B.政府、金融机构或企业为筹集资金依法发行的、约定在一定期限内还本付息的有价证券。C.以意思表示为要素、旨在发生一定法律后果的行为。D.银行或发卡机构向持卡人提供的、可在授信额度内先消费后还款的信用支付工具。35.在理财规划师相关工作中，“反洗钱”的含义是（）。A.企业对预计无法收回的应收款项计提的、用于防范坏账损失的准备金。B.负债总额与资产总额之比，反映企业的长期偿债能力和资本结构。C.是指影响整个市场、不能通过分散投资消除的风险。D.金融机构为预防和打击通过各种方式掩饰、隐瞒犯罪所得及其收益来源和性质的活动而采取的措施。36.关于理财规划师，通常情况下，下列关于“风险管理”的认识，正确的是（）。A.存货发出计价方法包括先进先出法、月末一次加权平均法、移动加权平均法和个别计价法。B.只影响个别证券、可以通过投资组合分散的风险，又称公司特有风险。C.是识别、评估和应对风险以将损失控制在可接受范围内的过程。D.说明总体单位特征的名称，分为品质标志和数量标志。37.就理财规划师而言，从专业角度看，关于“银行业务”，下列说法正确的是（）。A.金融机构无法以合理成本及时获得充足资金以应对资产增长或到期债务支付的风险。B.是商业银行办理的存贷款、结算等业务的总称。C.反映社会经济现象总体规模或水平的统计指标，又称绝对指标，是最基本的统计指标。D.两种货币之间的兑换比率，即以一国货币表示另一国货币的价格。38.针对理财规划师，通常情况下，在“风险管理”的执行过程中，应当（）。A.风险管理只需识别风险B.保险属于风险规避C.风险管理与监控无关D.保险是风险转移的典型方式39.结合岗位实际，下列对“无权代理”的描述，正确的是（）。A.根据调查目的，在对研究对象全面分析的基础上，有意识地选取若干有代表性的单位进行调查。B.判断保险事故与损失之间因果关系、确定保险人是否承担赔偿责任的原则。C.行为人没有代理权、超越代理权或代理权终止后以他人名义实施的代理行为。D.反映社会经济现象总体数量特征的概念和数值，包括指标名称和指标数值。40.就理财规划师而言，从专业角度看，关于“利率”，下列说法正确的是（）。A.使投资项目净现值为零的折现率，反映项目的实际收益率。B.金融机构无法以合理成本及时获得充足资金以应对资产增长或到期债务支付的风险。C.是一定时期内利息额与借贷本金的比率。D.企业按照购货合同规定预先支付给供应单位的款项，属于流动资产。41.就理财规划师而言，按照技术要求，“股票”是指（）。A.出票人签发的、委托办理支票存款业务的银行在见票时无条件支付确定金额给收款人或持票人的票据。B.股份有限公司签发的证明股东所持股份的所有权凭证，代表股东对公司的所有权。C.企业因销售商品、提供劳务等而收到的商业汇票，包括商业承兑汇票和银行承兑汇票。D.行为人没有代理权、超越代理权或代理权终止后以他人名义实施的代理行为。42.按标准要求，下列关于“基金份额净值”的认识，正确的是（）。A.基金资产总值减去基金负债后的余额除以基金份额总数，反映基金每一份额的价值。B.是为防范通过金融渠道掩饰非法资金来源的活动。C.持票人向票据债务人请求支付票据金额的权利，包括付款请求权和追索权。D.银行以信用方式吸收社会闲置资金的活动，是银行的主要负债业务。43.就理财规划师而言，通常情况下，下列关于“会计职业道德”的说法，不正确的是（）。A.要求诚实守信B.要求坚持准则C.要求客观公正D.不需要保守秘密44.理财规划师方面，在标准作业条件下，在“存款业务”的执行过程中，应当（）。A.属于银行资产业务B.是发放贷款资金的主要来源C.属于银行自有资本D.不需要支付利息45.在理财规划师中，参照行业规范，关于“票据权利”，下列说法正确的是（）。A.持票人向票据债务人请求支付票据金额的权利，包括付款请求权和追索权。B.报告期增减量与基期水平之比，等于发展速度减一。C.行为人没有代理权、超越代理权或代理权终止后以他人名义实施的代理行为。D.金融监管机构依法对金融机构和金融市场实施监督管理、以维护金融稳定的活动。46.在理财规划师中，结合岗位实际，下列各項中，不属于“总量指标”内容的是（）。A.反映总体规模或水平B.又称绝对指标C.是最基本的统计指标D.即平均指标47.就理财规划师而言，根据相关规定，下列各項中，不属于“诉讼时效”内容的是（）。A.法定期间不行使权利B.义务人获得抗辩权C.超过时效法院主动适用D.一般期间为三年48.理财规划师方面，通常情况下，下列对“应收票据”的描述，正确的是（）。A.证券发行人依法向社会公众公开其财务和经营等重大信息的行为。B.是对风险发生的可能性和影响程度进行分析判断的过程。C.企业因销售商品、提供劳务等而收到的商业汇票，包括商业承兑汇票和银行承兑汇票。D.资金经历一定时间的投资和再投资所增加的价值，通常用利息率表示。49.理财规划师方面，按照技术要求，关于“统计分组”，下列说法正确的是（）。A.根据统计研究目的，按一定标志将总体划分为若干性质不同的组成部分的方法。B.企业拥有或控制的、没有实物形态的可辨认非货币性资产，如专利权、商标权、土地使用权。C.希望与他人订立合同的意思表示，内容应当具体确定，表明经受要约人承诺即受其约束。D.出票人签发的、委托付款人在见票时或在指定日期无条件支付确定金额给收款人或持票人的票据。50.针对理财规划师，一般来说，下列对“资产负债率”的描述，正确的是（）。A.在一定时间内，随着消费者对某种商品消费量的增加，其边际效用递减。B.是商业银行为应付客户提取存款而按规定比例缴存中央银行的资金。C.公司的监督机构，对董事、高级管理人员执行公司职务的行为进行监督。D.负债总额与资产总额之比，反映企业的长期偿债能力和资本结构。51.就理财规划师而言，结合岗位实际，下列对“客户风险承受能力”的描述，正确的是（）。A.客户在财务和心理上能承受投资损失的能力，是选择理财产品的依据。B.是投保人对保险标的具有的法律上承认的利益。C.基金份额在基金合同期限内固定不变、基金份额可在依法设立的证券交易所交易的基金。D.中央银行为实现宏观经济目标，运用各种工具调节货币供应量和利率的方针和措施的总称。52.“生命表”在实践中应遵循的做法是（）。A.主要研究人口出生率B.反映人口死亡规律C.与寿险定价无关D.只统计出生人数53.理财规划师方面，在标准作业条件下，在“代理”的执行过程中，应当（）。A.无权限也当然有效B.后果由代理人承担C.以被代理人名义实施D.以代理人自己名义实施54.在理财规划师相关工作中，结合岗位实际，在“市场风险”的执行过程中，应当（）。A.包括利率风险B.属于信用风险C.与价格变动无关D.因对手违约而产生55.在具体作业环节，下列关于“信贷风险管理”的表述中，正确的是（）。A.银行通过贷前调查、贷中审查、贷后检查等环节控制信贷风险的全过程管理。B.新收入准则下收入确认分为识别合同、识别履约义务、确定交易价格、分摊交易价格、履行义务时确认收入五个步骤。C.代理人在代理权限内，以被代理人名义实施民事法律行为，其法律后果由被代理人承担。D.权利人在法定期间内不行使权利，义务人获得抗辩权的法律制度，一般诉讼时效期间为三年。56.在理财规划师相关工作中，参照行业规范，下列关于“无形资产”的认识，正确的是（）。A.企业拥有或控制的、没有实物形态的可辨认非货币性资产，如专利权、商标权、土地使用权。B.证券发行人依法向社会公众公开其财务和经营等重大信息的行为。C.投资者购买股票、债券等有价证券，以获取收益或资本增值的行为。D.是利用期货等工具对冲现货价格波动风险的做法。57.关于理财规划师，按标准要求，下列选项中，属于“近因原则”基本要求的是（）。A.不影响赔付判断B.损失与事故无关也应赔付C.近因为最早发生的原因D.据近因判断是否赔付58.就理财规划师而言，一般来说，下列关于“存款保险”的说法，不正确的是（）。A.维护金融稳定B.无限额偿付C.保护存款人利益D.实行限额偿付59.在理财规划师中，在具体作业环节，在“货币时间价值”的执行过程中，应当（）。A.单利是利上加利B.货币时间价值指货币贬值C.年金是等额系列收付D.现值等于终值60.就理财规划师而言，参照行业规范，“内幕交易”是指（）。A.不能预见、不能避免且不能克服的客观情况，因不可抗力不能履行合同的，可部分或全部免除责任。B.调整国家在组织、管理、协调经济运行过程中发生的经济关系的法律规范的总称。C.内幕信息知情人和非法获取内幕信息的人，在内幕信息公开前买卖证券或建议他人买卖的行为。D.报告期增减量与基期水平之比，等于发展速度减一。61.针对理财规划师，按标准要求，“机会成本”的含义是（）。A.反映现象在一段时期内发展变化结果的总量指标，其数值可以累加。B.金融机构识别、计量、监测和控制各类风险，以将风险控制在可承受范围内的过程。C.是指投资收益的不确定性,可分为系统性和非系统性风险。D.生产者或投资者因选择某一方案而放弃的其他方案中可能获得的最大收益。62.针对理财规划师，一般来说，下列关于“市场风险”的认识，正确的是（）。A.流动资产与流动负债之比，衡量企业的短期偿债能力，一般认为2左右较为合适。B.是股票价格与每股收益的比率。C.各数据与其算术平均数离差平方的算术平均数的平方根，反映数据的离散程度。D.因市场价格不利变动而导致损失的风险，包括利率、汇率、股票价格和商品价格风险。63.关于理财规划师，一般来说，“预付账款”在实践中应遵循的做法是（）。A.属于非流动资产B.预先支付给供应单位C.属于企业负债D.属于预收的款项64.在理财规划师相关工作中，在标准作业条件下，下列对“开放式基金”的描述，正确的是（）。A.反映一定时期某一人口群体死亡规律的统计表，是人寿保险精算的重要基础。B.投资项目未来现金流量折现值与初始投资额之间的差额，净现值大于零的项目可行。C.基金份额可以在基金合同约定的时间和场所申购或赎回的基金。D.是一定时期内利息额与借贷本金的比率。65.理财规划师方面，参照行业规范，关于“证券投资风险”，下列描述错误的是（）。A.风险与收益无关B.系统性风险不可分散C.收益与风险generally正相关D.非系统性风险可通过组合分散66.就理财规划师而言，在标准作业条件下，关于“无权代理”，下列说法正确的是（）。A.是指影响整个市场、不能通过分散投资消除的风险。B.各数据与其算术平均数离差平方的算术平均数的平方根，反映数据的离散程度。C.要求保险人对被保险人的赔偿以弥补其实际损失为限，不得超过保险金额。D.行为人没有代理权、超越代理权或代理权终止后以他人名义实施的代理行为。67.关于理财规划师，在具体作业环节，下列对“存款准备金”的描述，正确的是（）。A.金融机构为预防和打击通过各种方式掩饰、隐瞒犯罪所得及其收益来源和性质的活动而采取的措施。B.希望与他人订立合同的意思表示，内容应当具体确定，表明经受要约人承诺即受其约束。C.平等主体的自然人、法人和其他组织之间设立、变更、终止民事权利义务关系的协议。D.是商业银行为应付客户提取存款而按规定比例缴存中央银行的资金。68.按照技术要求，下列对“总量指标”的描述，正确的是（）。A.是识别、评估和应对风险以将损失控制在可接受范围内的过程。B.失业人口占劳动力人口的比率，是反映劳动力市场状况的重要指标。C.银行资本与风险加权资产的比率，反映银行抵御风险的能力，监管要求不低于8%。D.反映社会经济现象总体规模或水平的统计指标，又称绝对指标，是最基本的统计指标。69.理财规划师方面，在实际工作中，下列关于“外汇”的表述中，正确的是（）。A.指投保人对保险标的必须具有法律上承认的利益,是保险合同有效的前提。B.以外币表示的用于国际结算的支付手段，包括外国货币、外币支付凭证、外币有价证券等。C.反映同质总体各单位某一数量标志一般水平的统计指标，如算术平均数、中位数、众数。D.调整国家在组织、管理、协调经济运行过程中发生的经济关系的法律规范的总称。70.就理财规划师而言，按标准要求，下列对“经济法”的描述，正确的是（）。A.两个有联系的现象的数量对比的比率，如结构相对数、比较相对数、强度相对数等。B.银行或发卡机构向持卡人提供的、可在授信额度内先消费后还款的信用支付工具。C.说明总体单位特征的名称，分为品质标志和数量标志。D.调整国家在组织、管理、协调经济运行过程中发生的经济关系的法律规范的总称。71.在理财规划师中，在实际工作中，“标准差”在实践中应遵循的做法是（）。A.数值越大离散程度越大B.就是方差C.数值越大越集中D.反映数据的集中趋势72.针对理财规划师，一般来说，“承诺”是指（）。A.在一定时间内，随着消费者对某种商品消费量的增加，其边际效用递减。B.受要约人同意要约的意思表示，承诺生效时合同成立。C.公司在登记机关登记的全体股东认缴的出资额或认购的股本总额。D.是约定在未来某一时间以特定价格买卖标的物的标准化合约。73.在理财规划师相关工作中，通常情况下，下列对“保险利益”的描述，正确的是（）。A.按照随机原则从总体中抽取部分单位进行调查，并据以推断总体数量特征的调查方法。B.是投保人对保险标的具有的法律上承认的利益。C.是指交易对手未能履行约定而给另一方造成损失的风险。D.证券监督管理机构依法对证券发行、交易及相关活动实施监督管理的行为。74.关于理财规划师，在实际工作中，关于“流动比率”，下列说法正确的是（）。A.流动资产与流动负债之比，衡量企业的短期偿债能力，一般认为2左右较为合适。B.是一定时期内利息额与借贷本金的比率。C.是通过发售基金份额募集资金、由管理人投资运作的集合投资工具。D.通过在期货市场建立与现货市场相反头寸，规避现货价格波动风险的操作。75.关于理财规划师，在实际工作中，在“票据”的执行过程中，应当（）。A.附条件支付确定金额B.无条件支付确定金额C.仅指支票D.不属于有价证券76.关于理财规划师，根据相关规定，关于“开放式基金”，下列说法正确的是（）。A.报告期水平与基期水平之比，说明现象发展变化的程度，分为环比和定基发展速度。B.通过分散投资可以降低非系统性风险，实现风险与收益的最优组合。C.基金份额可以在基金合同约定的时间和场所申购或赎回的基金。D.运用比率分析、趋势分析、因素分析等方法，对企业财务状况和经营成果进行评价。77.在理财规划师中，一般来说，对“存款保险”的准确理解是（）。A.是对风险发生的可能性和影响程度进行分析判断的过程。B.希望与他人订立合同的意思表示，内容应当具体确定，表明经受要约人承诺即受其约束。C.企业法人不能清偿到期债务，并且资产不足以清偿全部债务或明显缺乏清偿能力时依法进行的清偿程序。D.保护存款人利益、维护金融稳定的制度安排，我国实行限额偿付。78.理财规划师方面，依据操作规程，“财务杠杆”的含义是（）。A.要求保险合同双方在订立和履行合同时，向对方充分如实告知重要事实。B.证券监督管理机构依法对证券发行、交易及相关活动实施监督管理的行为。C.企业财务管理目标主要有利润最大化、股东财富最大化和企业价值最大化，其中企业价值最大化较为合理。D.由于固定利息费用的存在，使普通股每股收益变动率大于息税前利润变动率的现象。79.在理财规划师相关工作中，通常情况下，下列关于“资本充足率”的认识，正确的是（）。A.全部资本分为等额股份，股东以其认购的股份为限对公司承担责任的企业法人。B.只影响个别证券、可以通过投资组合分散的风险，又称公司特有风险。C.保护存款人利益、维护金融稳定的制度安排，我国实行限额偿付。D.银行资本与风险加权资产的比率，反映银行抵御风险的能力，监管要求不低于8%。80.针对理财规划师，在标准作业条件下，下列各項中，不属于“时点指标”内容的是（）。A.反映某一时刻的状态B.数值不能累加C.数值可以累加D.如期末职工人数81.理财规划师方面，在标准作业条件下，下列关于“表见代理”的表述中，正确的是（）。A.投资项目未来现金流量折现值与初始投资额之间的差额，净现值大于零的项目可行。B.按照预定的目的和要求，有组织地搜集统计资料的工作过程，是统计工作的基础环节。C.行为人虽无代理权，但相对人有理由相信其有代理权，代理行为有效的制度。D.银行不构成表内资产和负债、以收取手续费等方式获取收入的业务，如结算、代理、理财。82.理财规划师方面，通常情况下，下列选项中，属于“统计调查”基本要求的是（）。A.无目的随意收集B.即统计分析C.不属于统计工作D.有组织地进行83.就理财规划师而言，根据相关规定，下列关于“增长速度”的说法，不正确的是（）。A.等于发展速度减一B.与增减量无关C.计算结果可正可负D.增减量与基期水平之比84.关于理财规划师，按照技术要求，“公司”在实践中应遵循的做法是（）。A.股东一律承担无限责任B.以营利为目的C.属于非法人组织D.不以营利为目的85.按照技术要求，“保险利益原则”在实践中应遵循的做法是（）。A.人身保险要求事故发生时存在保险利益B.无保险利益合同也有效C.财产保险中保险利益通常要求保险事故发生时存在D.保险利益与合同效力无关86.在理财规划师相关工作中，依据操作规程，下列关于“有限责任公司”的表述中，正确的是（）。A.政府、金融机构或企业为筹集资金依法发行的、约定在一定期限内还本付息的有价证券。B.金融监管机构依法对金融机构和金融市场实施监督管理、以维护金融稳定的活动。C.股东以其认缴的出资额为限对公司承担责任、公司以其全部资产对公司债务承担责任的企业法人。D.以一定单位的外国货币为标准，折算为一定数额本国货币的汇率表示方法。87.关于理财规划师，在标准作业条件下，在“典型调查”的执行过程中，应当（）。A.属于全面调查B.随机抽样选取单位C.选取的单位没有代表性D.有意识地选取典型单位88.关于理财规划师，在标准作业条件下，下列关于“失业率”的说法，不正确的是（）。A.反映物价水平B.反映劳动力市场状况C.是重要经济指标D.失业人口与劳动力人口之比89.理财规划师方面，在具体作业环节，关于“内部收益率”，下列说法正确的是（）。A.保护存款人利益、维护金融稳定的制度安排，我国实行限额偿付。B.全部资本分为等额股份，股东以其认购的股份为限对公司承担责任的企业法人。C.政府、金融机构或企业为筹集资金依法发行的、约定在一定期限内还本付息的有价证券。D.使投资项目净现值为零的折现率，反映项目的实际收益率。90.理财规划师方面，一般来说，下列关于“公司”的认识，正确的是（）。A.以集中起来的保险费建立保险基金，对约定的事故或事件造成的损失给予经济补偿的制度。B.根据客户财务状况和风险偏好，综合运用各类金融工具，实现客户人生目标的过程。C.依法设立的、以营利为目的的企业法人，以其全部财产对公司债务承担责任。D.在一定时间内，随着消费者对某种商品消费量的增加，其边际效用递减。91.在理财规划师相关工作中，按照技术要求，关于“票据权利”，下列说法正确的是（）。A.企业财务管理目标主要有利润最大化、股东财富最大化和企业价值最大化，其中企业价值最大化较为合理。B.持票人向票据债务人请求支付票据金额的权利，包括付款请求权和追索权。C.企业对预计无法收回的应收款项计提的、用于防范坏账损失的准备金。D.金融机构与客户建立业务关系时应核对客户身份，了解实际控制客户的自然人和交易的实际受益人。92.就理财规划师而言，一般来说，“反洗钱”是指（）。A.金融机构识别、计量、监测和控制各类风险，以将风险控制在可承受范围内的过程。B.受要约人同意要约的意思表示，承诺生效时合同成立。C.调整国家在组织、管理、协调经济运行过程中发生的经济关系的法律规范的总称。D.是为防范通过金融渠道掩饰非法资金来源的活动。93.在理财规划师中，对“信用风险”的准确理解是（）。A.通过在期货市场建立与现货市场相反头寸，规避现货价格波动风险的操作。B.根据统计研究目的，按一定标志将总体划分为若干性质不同的组成部分的方法。C.通过分散投资可以降低非系统性风险，实现风险与收益的最优组合。D.是指交易对手未能履行约定而给另一方造成损失的风险。94.在理财规划师相关工作中，一般来说，下列关于“坏账准备”的表述中，正确的是（）。A.股份有限公司签发的证明股东所持股份的所有权凭证，代表股东对公司的所有权。B.企业对预计无法收回的应收款项计提的、用于防范坏账损失的准备金。C.根据客户财务状况和风险偏好，综合运用各类金融工具，实现客户人生目标的过程。D.通过发售基金份额汇集投资者资金，由基金管理人管理、基金托管人托管，以组合方式投资的投资工具。95.就理财规划师而言，参照行业规范，在“资产负债率”的执行过程中，应当（）。A.比值越高越安全B.等于流动资产除以流动负债C.反映短期偿债能力D.负债总额除以资产总额96.在理财规划师中，在具体作业环节，下列关于“需求价格弹性”的表述中，正确的是（）。A.金融监管机构依法对金融机构和金融市场实施监督管理、以维护金融稳定的活动。B.需求量变动百分比与价格变动百分比之比，反映需求量对价格变动的敏感程度。C.借款人或交易对手未能履行合同约定的义务而导致损失的可能性。D.根据调查目的，在对研究对象全面分析的基础上，有意识地选取若干有代表性的单位进行调查。97.在理财规划师相关工作中，依据操作规程，下列关于“机会成本”的说法，不正确的是（）。A.是实际支付的费用B.是决策时必须考虑的成本C.并非实际支付的费用D.是被放弃方案的最大收益98.就理财规划师而言，在标准作业条件下，下列对“期货”的描述，正确的是（）。A.根据客户财务状况和风险偏好，综合运用各类金融工具，实现客户人生目标的过程。B.公司的监督机构，对董事、高级管理人员执行公司职务的行为进行监督。C.根据调查目的，在对研究对象全面分析的基础上，有意识地选取若干有代表性的单位进行调查。D.交易双方约定在未来某一时间以约定价格买卖一定数量标的物的标准化合约。99.理财规划师方面，在实际工作中，“银行业务”的含义是（）。A.代理人在代理权限内，以被代理人名义实施民事法律行为，其法律后果由被代理人承担。B.是商业银行办理的存贷款、结算等业务的总称。C.保护存款人利益、维护金融稳定的制度安排，我国实行限额偿付。D.根据统计研究目的，按一定标志将总体划分为若干性质不同的组成部分的方法。100.理财规划师方面，参照行业规范，下列选项中，属于“流动性”基本要求的是（）。A.以合理价格B.与期限相关C.短时间变现D.根据调查目的，在对研究对象全面分析的基础上，有意识地选取若干有代表性的单位进行调查。二、多项选择题(本大题共10题,每题2分,共20分)101.针对理财规划师，一般来说，下列关于“发展速度”的表述中，正确的有（）。A.是报告期与基期水平之比B.是报告期与基期水平之差C.包括环比发展速度102.针对理财规划师，按照技术要求，下列对“财政政策”的理解正确的有（）。A.由中央银行实施B.工具包括税收和政府支出C.由政府制定实施D.目标是调节总需求103.在理财规划师相关工作中，一般来说，以下各项中，符合“系统性风险”要求的有（）。A.不可分散B.影响整个市场C.如政策利率风险104.关于理财规划师，在实际工作中，关于“票据权利”，下列说法正确的有（）。A.包括物权B.属于金钱债权C.包括付款请求权105.在理财规划师相关工作中，通常情况下，以下各项中，符合“不可抗力”要求的有（）。A.不能预见、不能避免B.可部分或全部免除责任C.可以预见的情况106.理财规划师方面，按照技术要求，下列对“机会成本”的理解正确的有（）。A.并非实际支付的费用B.是被放弃方案的最大收益C.是实际支付的费用107.理财规划师方面，依据操作规程，以下各项中，符合“合同”要求的有（）。A.是一种协议B.主体法律地位平等C.主体之间地位不平等108.关于理财规划师，按照技术要求，下列对“统计表”的理解正确的有（）。A.包括指标数值B.不包括任何标题C.是表现统计资料的形式D.包括总标题和标题栏109.就理财规划师而言，在标准作业条件下，在“诉讼时效”中，应当做到的有（）。A.法定期间不行使权利B.诉讼时效届满实体权利消灭C.一般期间为三年110.在理财规划师相关工作中，在具体作业环节，“债券”的主要内容包括（）。A.约定还本付息B.是一种所有权凭证C.是一种债权凭证三、判断题(本大题共40题,每题0.5分,共20分)111.在实际工作中，“时点指标”要求：数值可以累加（）。112.在理财规划师相关工作中，结合岗位实际，“金融监管”要求：依法实施监督管理（）。113.在理财规划师中，根据相关规定，“违约责任”要求：不承担赔偿损失责任（）。114.在理财规划师相关工作中，通常情况下，依据“风险管理”的规定，风险管理与监控无关（）。115.就理财规划师而言，从专业角度看，“保险利益原则”要求：财产保险中保险利益通常要求保险事故发生时存在（）。116.针对理财规划师，一般来说，关于“票据”，下列说法正确的是：属于设权有价证券（）。117.针对理财规划师，在实际工作中，“失业率”的作业要求是：就业人口与总人口之比（）。118.关于理财规划师，一般来说，针对“中间业务”，以存贷利差为主要收入（）。119.参照行业规范，针对“机会成本”，与决策无关（）。120.在理财规划师相关工作中，通常情况下，“公司”的基本要求之一是：依法设立（）。121.在实际工作中，对“公司”而言，不以营利为目的（）。122.在理财规划师相关工作中，在标准作业条件下，对“票据”而言，包括汇票本票和支票（）。123.通常情况下，关于“财务报表分析”，下列说法正确的是：运用趋势分析方法（）。124.关于理财规划师，按标准要求，针对“平均指标”，即总量指标（）。125.“巴塞尔协议”要求：由各国央行强制执行的法律（）。126.在理财规划师中，关于“客户身份识别”，下列说法正确的是：无需核实证件（）。127.关于理财规划师，依据操作规程，“内幕交易”的作业要求是：损害市场公平（）。128.在理财规划师相关工作中，通常情况下，针对“财政政策”，由中央银行实施（）。129.在理财规划师相关工作中，在标准作业条件下，“监事会”的基本要求之一是：负责经营决策（）。130.就理财规划师而言，结合岗位实际，依据“投资组合理论”的规定，追求风险收益优化（）。131.关于理财规划师，根据相关规定，“保险原理”的作业要求是：建立保险基金（）。132.针对理财规划师，结合岗位实际，针对“统计数据质量”，不需要审核（）。133.针对理财规划师，在实际工作中，对“典型调查”而言，选取的单位没有代表性（）。134.在理财规划师相关工作中，在具体作业环节，“典型调查”要求：属于非全面调查（）。135.按照技术要求，“法定代表人”的基本要求之一是：依法律或章程规定产生（）。136.根据相关规定，按照“生命表”的要求，只统计出生人数（）。137.理财规划师方面，通常情况下，针对“标准差”，反映数据的集中趋势（）。138.在理财规划师中，在标准作业条件下，“封闭式基金”要求：基金规模不固定（）。139.针对理财规划师，“国内生产总值”要求：是最终产品的价值（）。140.在理财规划师中，依据操作规程，“破产清算”的基本要求之一是：资大于债也可破产（）。141.就理财规划师而言，在标准作业条件下，“法律行为”的作业要求是：以意思表示为要素（）。142.针对理财规划师，在具体作业环节，“保险利益”的作业要求是：法律承认的利益（）。143.针对理财规划师，依据操作规程，关于“财务报表分析”，下列说法正确的是：即编制财务报表（）。144.就理财规划师而言，在实际工作中，关于“资本充足率”，下列说法正确的是：资本与总资产之比（）。145.针对理财规划师，在标准作业条件下，“风险管理”要求：仅进行事后处理（）。146.在理财规划师相关工作中，结合岗位实际，“流动性风险”的基本要求之一是：与资产负债期限无关（）。147.在实际工作中，关于“票据”，下列说法正确的是：无条件支付确定金额（）。148.就理财规划师而言，依据“坏账准备”的规定，对全部应收款项计提（）。149.在理财规划师相关工作中，通常情况下，对“保险金额”而言，是赔付上限（）。150.关于理财规划师，一般来说，“经济法”要求：调整平等的民事关系（）。四、名词解释(本大题共2题,每题5分,共10分)151.坏账准备152.证券投资答案与解析1.【答案】C【解析】银行资本与风险加权资产的比率，反映银行抵御风险的能力，监管要求不低于8%。2.【答案】D【解析】其余选项均不符合“期货”的正确要求。3.【答案】A【解析】出票人签发的、委托付款人在见票时或在指定日期无条件支付确定金额给收款人或持票人的票据。4.【答案】C【解析】其余三项均属于“票据权利”的正确表述。5.【答案】B【解析】是指影响整个市场、不能通过分散投资消除的风险。6.【答案】A【解析】根据客户财务状况和风险偏好，综合运用各类金融工具，实现客户人生目标的过程。7.【答案】D【解析】调整国家在组织、管理、协调经济运行过程中发生的经济关系的法律规范的总称。8.【答案】A【解析】调整国家在组织、管理、协调经济运行过程中发生的经济关系的法律规范的总称。9.【答案】A【解析】银行或发卡机构向持卡人提供的、可在授信额度内先消费后还款的信用支付工具。10.【答案】D【解析】是商业银行为应付客户提取存款而按规定比例缴存中央银行的资金。11.【答案】C【解析】反映一定时期某一人口群体死亡规律的统计表，是人寿保险精算的重要基础。12.【答案】C【解析】是投保人对保险标的具有的法律上承认的利益。13.【答案】B【解析】其余选项均不符合“票据”的正确要求。14.【答案】C【解析】其余三项均属于“变异系数”的正确表述。15.【答案】C【解析】政府、金融机构或企业为筹集资金依法发行的、约定在一定期限内还本付息的有价证券。16.【答案】A【解析】其余选项均不符合“资本充足率”的正确要求。17.【答案】A【解析】其余选项均不符合“时期指标”的正确要求。18.【答案】A【解析】企业按照购货合同规定预先支付给供应单位的款项，属于流动资产。19.【答案】A【解析】国际清算银行巴塞尔委员会制定的关于银行资本充足率监管的国际准则。20.【答案】D【解析】是商业银行为应付客户提取存款而按规定比例缴存中央银行的资金。21.【答案】B【解析】其余选项均不符合“汇票”的正确要求。22.【答案】A【解析】是指交易对手未能履行约定而给另一方造成损失的风险。23.【答案】D【解析】实事求是、依法统计、保守秘密、爱岗敬业是统计人员应当遵守的职业道德规范。24.【答案】D【解析】其余三项均属于“证券投资”的正确表述。25.【答案】B【解析】其余选项均不符合“非系统性风险”的正确要求。26.【答案】B【解析】其余三项均属于“发展速度”的正确表述。27.【答案】D【解析】是识别、评估和应对风险以将损失控制在可接受范围内的过程。28.【答案】D【解析】失业人口占劳动力人口的比率，是反映劳动力市场状况的重要指标。29.【答案】A【解析】由不完善或有问题的内部程序、人员、系统或外部事件造成损失的风险。30.【答案】C【解析】其余三项均属于“承诺”的正确表述。31.【答案】D【解析】是商业银行为应付客户提取存款而按规定比例缴存中央银行的资金。32.【答案】A【解析】证券监督管理机构依法对证券发行、交易及相关活动实施监督管理的行为。33.【答案】A【解析】其余选项均不符合“边际效用递减规律”的正确要求。34.【答案】C【解析】以意思表示为要素、旨在发生一定法律后果的行为。35.【答案】D【解析】金融机构为预防和打击通过各种方式掩饰、隐瞒犯罪所得及其收益来源和性质的活动而采取的措施。36.【答案】C【解析】是识别、评估和应对风险以将损失控制在可接受范围内的过程。37.【答案】B【解析】是商业银行办理的存贷款、结算等业务的总称。38.【答案】D【解析】其余选项均不符合“风险管理”的正确要求。39.【答案】C【解析】行为人没有代理权、超越代理权或代理权终止后以他人名义实施的代理行为。40.【答案】C【解析】是一定时期内利息额与借贷本金的比率。41.【答案】B【解析】股份有限公司签发的证明股东所持股份的所有权凭证，代表股东对公司的所有权。42.【答案】A【解析】基金资产总值减去基金负债后的余额除以基金份额总数，反映基金每一份额的价值。43.【答案】D【解析】其余三项均属于“会计职业道德”的正确表述。44.【答案】B【解析】其余选项均不符合“存款业务”的正确要求。45.【答案】A【解析】持票人向票据债务人请求支付票据金额的权利，包括付款请求权和追索权。46.【答案】D【解析】其余三项均属于“总量指标”的正确表述。47.【答案】C【解析】其余三项均属于“诉讼时效”的正确表述。48.【答案】C【解析】企业因销售商品、提供劳务等而收到的商业汇票，包括商业承兑汇票和银行承兑汇票。49.【答案】A【解析】根据统计研究目的，按一定标志将总体划分为若干性质不同的组成部分的方法。50.【答案】D【解析】负债总额与资产总额之比，反映企业的长期偿债能力和资本结构。51.【答案】A【解析】客户在财务和心理上能承受投资损失的能力，是选择理财产品的依据。52.【答案】B【解析】其余选项均不符合“生命表”的正确要求。53.【答案】C【解析】其余选项均不符合“代理”的正确要求。54.【答案】A【解析】其余选项均不符合“市场风险”的正确要求。55.【答案】A【解析】银行通过贷前调查、贷中审查、贷后检查等环节控制信贷风险的全过程管理。56.【答案】A【解析】企业拥有或控制的、没有实物形态的可辨认非货币性资产，如专利权、商标权、土地使用权。57.【答案】D【解析】其余选项均不符合“近因原则”的正确要求。58.【答案】B【解析】其余三项均属于“存款保险”的正确表述。59.【答案】C【解析】其余选项均不符合“货币时间价值”的正确要求。60.【答案】C【解析】内幕信息知情人和非法获取内幕信息的人，在内幕信息公开前买卖证券或建议他人买卖的行为。61.【答案】D【解析】生产者或投资者因选择某一方案而放弃的其他方案中可能获得的最大收益。62.【答案】D【解析】因市场价格不利变动而导致损失的风险，包括利率、汇率、股票价格和商品价格风险。63.【答案】B【解析】其余选项均不符合“预付账款”的正确要求。64.【答案】C【解析】基金份额可以在基金合同约定的时间和场所申购或赎回的基金。65.【答案】A【解析】其余三项均属于“证券投资风险”的正确表述。66.【答案】D【解析】行为人没有代理权、超越代理权或代理权终止后以他人名义实施的代理行为。67.【答案】D【解析】是商业银行为应付客户提取存款而按规定比例缴存中央银行的资金。68.【答案】D【解析】反映社会经济现象总体规模或水平的统计指标，又称绝对指标，是最基本的统计指标。69.【答案】B【解析】以外币表示的用于国际结算的支付手段，包括外国货币、外币支付凭证、外币有价证券等。70.【答案】D【解析】调整国家在组织、管理、协调经济运行过程中发生的经济关系的法律规范的总称。71.【答案】A【解析】其余选项均不符合“标准差”的正确要求。72.【答案】B【解析】受要约人同意要约的意思表示，承诺生效时合同成立。73.【答案】B【解析】是投保人对保险标的具有的法律上承认的利益。74.【答案】A【解析】流动资产与流动负债之比，衡量企业的短期偿债能力，一般认为2左右较为合适。75.【答案】B【解析】其余选项均不符合“票据”的正确要求。76.【答案】C【解析】基金份额可以在基金合同约定的时间和场所申购或赎回的基金。77.【答案】D【解析】保护存款人利益、维护金融稳定的制度安排，我国实行限额偿付。78.【答案】D【解析】由于固定利息费用的存在，使普通股每股收益变动率大于息税前利润变动率的现象。79.【答案】D【解析】银行资本与风险加权资产的比率，反映银行抵御风险的能力，监管要求不低于8%。80.【答案】C【解析】其余三项均属于“时点指标”的正确表述。81.【答案】C【解析】行为人虽无代理权，但相对人有理由相信其有代理权，代理行为有效的制度。82.【答案】D【解析】其余选项均不符合“统计调查”的正确要求。83.【答案】B【解析】其余三项均属于“增长速度”的正确表述。84.【答案】B【解析】其余选项均不符合“公司”的正确要求。85.【答案】C【解析】其余选项均不符合“保险利益原则”的正确要求。86.【答案】C【解析】股东以其认缴的出资额为限对公司承担责任、公司以其全部资产对公司债务承担责任的企业法人。87.【答案】D【解析】其余选项均不符合“典型调查”的正确要求。88.【答案】A【解析】其余三项均属于“失业率”的正确表述。89.【答案】D【解析】使投资项目净现值为零的折现率，反映项目的实际收益率。90.【答案】C【解析】依法设立的、以营利为目的的企业法人，以其全部财产对公司债务承担责任。91.【答案】B【