卫生局风险点识别与控制概述

卫生局风险点识别与控制概述卫生局风险点识别与控制概述卫生局内控体系卫生局内控体系资料汇编（一）风险点识别与控制***卫生局二ОО八年六月

卫生局风险点识别与控制目录外部权力一、行政许可（一）食品卫生许可1、食品卫生许可流程图……………72、食品卫生许可风险识别与控制……8（二）公共场所许可1、公共场所许可流程图………………102、公共场所许可风险识别与控制………11（三）集中式供水单位卫生许可1、集中式供水单位卫生许可流程图……132、集中式供水单位卫生许可风险识别与控制…………14（四）医疗机构执业许可证校验1、医疗机构执业许可证校验流程图……162、医疗机构执业许可证校验风险识别与控制…………17（五）医疗机构执业许可（设置审批、登记注册）1、医疗机构执业许可（设置审批、登记注册）流程图…182、医疗机构执业许可（设置审批、登记注册）风险识别与控制……………………19（六）医师执业注册1、医师执业注册流程图………………202、医师执业注册风险识别与控制………21（七）护士执业注册1、护士执业注册流程图……………222、护士执业注册风险识别与控制……23（八）权限内医疗机构变更1、权限内医疗机构变更流程图…………242、权限内医疗机构变更风险识别与控制………………25行政确认（一）卫生科技成果项目、科技成果审核管理1、卫生科技成果项目、科技成果审核管理流程图……272、卫生科技成果项目、科技成果审核管理风险识别与控制………………28（二）临床医学重点专科建设管理1、临床医学重点专科建设管理流程图………………292、临床医学重点专科建设管理风险识别与控制……30三、行政处罚（一）食品卫生行政处罚1、食品卫生行政处罚案件流程…………312、食品卫生行政处罚案件管理风险识别与控制………32（二）化妆品行政处罚1、化妆品行政处罚案件流程………342、化妆品卫生管理行政处罚案件管理风险识别与控制…35（三）劳动卫生行政处罚1、劳动卫生行政处罚案件流程……………372、劳动卫生行政处罚案件管理风险识别与控制………38（四）生活饮用水行政处罚1、生活饮用水行政处罚案件流程………402、生活饮用水卫生行政处罚案件管理风险识别与控制…41（五）医政行政处罚1、医政行政处罚案件流程………………432、医政行政处罚案件风险识别与控制……44（六）公共场所行政处罚1、公共场所行政处罚案件流程…………452、公共场所卫生行政处罚案件管理风险识别与控制…46四、非行政许可审批权（一）新型农村合作医疗筹资工作1、新型农村合作医疗筹资工作流程图…482、新型农村合作医疗筹资风险识别与控制……………49（二）新型农村合作医疗即看即报1、新型农村合作医疗即看即报流程图………………502、新型农村合作医疗即看即报风险识别与控制…………51（三）新型农村合作医疗手工补偿1、新型农村合作医疗手工补偿流程图…532、新型农村合作医疗手工补偿风险识别与控制………54内部权力一、重大事项决策1、重大事项决策流程图……552、重大事项决策风险识别与控制…………56组织人事1、人员调进管理1-1、人才引进、录用流程图…………………581-2、人员调进管理风险识别与控制………592、局中层干部选拔任用2-1、局中层干部选拔任用流程图…………612-2、局中层干部选拔任用风险识别与控制………………623、发展党员3-1、发展党员流程图………643-2、发展党员风险识别与控制……………65财务管理1、财务审批1-1、财务审批流程图………661-2、财务审批风险识别与控制……………672、年度经费收支预决算2-1、年度经费收支预决算流程图…………692-2、年度经费收支预决算风险识别与控制………………703、接待审批3-1、接待审批流程图………713-2、接待审批风险识别与控制……………72内部经济责任审计4-1、经济责任审计流程图…………………734-2、经济责任审计风险识别与控制………74资产管理1、固定资产、办公用品采购分配1-1、固定资产、办公用品采购分配流程图………………751-2、固定资产、办公用品采购分配风险识别与控制……762、公务用车管理2-1、公务用车管理流程图…………………782-2、公务用车管理风险识别与控制………79行政事务管理1-1、建议、提案办理流程图………………802-1、来电来访办理流程图…………………813-1、收文办理流程图………824-1、发文办理流程图………83食品卫生许可流程图经现场审查合格后，窗口发放卫生许可证申请单位（人）到市行政服务中心卫生窗口咨询领表或登录中心网站下载格式文本卫生监督员进行现场审查材料齐全后到行政服务中心卫生窗口申请窗口受理食品卫生许可风险识别与控制经现场审查合格后，窗口发放卫生许可证申请单位（人）到市行政服务中心卫生窗口咨询领表或登录中心网站下载格式文本卫生监督员进行现场审查材料齐全后到行政服务中心卫生窗口申请窗口受理风险点一：申请单位（人）到窗口申请咨询时，窗口人员是否做到一口清、一纸明1、控制标准：窗口人员保证申请单位（人）申请咨询时一口清、一纸明；确保申请单位（人）不走冤枉路。2、控制措施：对窗口人员进行检查考核，对申请单位（人）进行民意测验3、责任部门和岗位：行政服务科（卫生窗口）负责人、接待申请单位（人）的窗口工作人员监督检查：实行申请单位（人）到窗口申请咨询明示登记制，凡申请时都应有相关材料记录。对申请单位（人）多跑冤枉腿应进行登记。中心每天发放民意测验表多份，对窗口进行测评。风险点二：窗口发证收费时是否超过核黄素定的收费标准1、控制标准：保证收费安物价行政管理部门核定的标准收费；确保不乱收费。2、控制措施：对发证收费行为进行审核3责任部门和岗位：行政服务科（卫生窗口）负责人，收费操作人员监督检查：实行收费公开明示制，在窗口公开项目的收费标准和依据。对不按标准收费的应该登记记录风险点三：窗口审核申请单位（人）到窗口申请时材料是否齐全1、控制标准：保证申请材料齐全规范确保申请材料不求甚解全规范不受理2、控制措施：对申请单位（人）提交的申请材料进行审核或对已发证办结的归档材料进行审核。3、责任部门和岗位行政服务料（卫生窗口）负责人、相关负责受理的材料归档的人员监督检查：实行申报材料公开，凡涉及食品卫生许可、公共场所卫生许可、集中式供水单位卫生许可的项目都应公开申报材料。年终对申报材料进行抽样检查。公共场所卫生许可流程图经现场审查合格后，窗口发放卫生许可证申请单位（人）到市行政服务中心卫生窗口咨询领表或登录中心网站下载格式文本卫生监督员进行现场审查材料齐全后到行政服务中心卫生窗口申请窗口受理公共场所卫生许可风险识别与控制经现场审查合格后，窗口发放卫生许可证申请单位（人）到市行政服务中心卫生窗口咨询领表或登录中心网站下载格式文本卫生监督员进行现场审查材料齐全后到行政服务中心卫生窗口申请窗口受理风险点一：申请单位（人）到窗口申请咨询时，窗口人员是否做到一口清、一纸明1、控制标准：（1）窗口人员保证申请单位（人）申请咨询时一口清、一纸明；（2）确保申请单位（人）不走冤枉路。2、控制措施：对窗口人员进行检查考核，对申请单位（人）进行民意测验3、责任部门和岗位：行政服务科（卫生窗口）负责人、接待申请单位（人）的窗口工作人员监督检查：（1）实行申请单位（人）到窗口申请咨询明示登记制，凡申请时都应有相关材料记录。（2）对申请单位（人）多跑冤枉腿应进行登记。中心每天发放民意测验表多份，对窗口进行测评。风险点二：窗口发证收费时是否超过核黄素定的收费标准1、控制标准：（1）保证收费安物价行政管理部门核定的标准收费；（2）确保不乱收费。2、控制措施：对发证收费行为进行审核3责任部门和岗位：行政服务科（卫生窗口）负责人，收费操作人员监督检查：（1）实行收费公开明示制，在窗口公开项目的收费标准和依据。（2）对不按标准收费的应该登记记录风险点三：窗口审核申请单位（人）到窗口申请时材料是否齐全1、控制标准：（1）保证申请材料齐全规范（2）确保申请材料不求甚解全规范不受理2、控制措施：对申请单位（人）提交的申请材料进行审核或对已发证办结的归档材料进行审核。3、责任部门和岗位行政服务料（卫生窗口）负责人、相关负责受理的材料归档的人员监督检查：（1）实行申报材料公开，凡涉及食品卫生许可、公共场所卫生许可、集中式供水单位卫生许可的项目都应公开申报材料。（2）年终对申报材料进行抽样检查。集中式供水单位卫生许可流程图经现场审查合格后，窗口发放卫生许可证申请单位（人）到市行政服务中心卫生窗口咨询领表或登录中心网站下载格式文本卫生监督员进行现场审查材料齐全后到行政服务中心卫生窗口申请窗口受理集中式供水单位卫生许可风险识别与控制经现场审查合格后，窗口发放卫生许可证申请单位（人）到市行政服务中心卫生窗口咨询领表或登录中心网站下载格式文本卫生监督员进行现场审查材料齐全后到行政服务中心卫生窗口申请窗口受理风险点一：申请单位（人）到窗口申请咨询时，窗口人员是否做到一口清、一纸明1、控制标准：（1）窗口人员保证申请单位（人）申请咨询时一口清、一纸明；（2）确保申请单位（人）不走冤枉路。2、控制措施：对窗口人员进行检查考核，对申请单位（人）进行民意测验3、责任部门和岗位：行政服务科（卫生窗口）负责人、接待申请单位（人）的窗口工作人员监督检查：（1）实行申请单位（人）到窗口申请咨询明示登记制，凡申请时都应有相关材料记录。（2）对申请单位（人）多跑冤枉腿应进行登记。（3）中心每天发放民意测验表多份，对窗口进行测评。风险点二：窗口发证收费时是否超过核黄素定的收费标准1、控制标准：（1）保证收费安物价行政管理部门核定的标准收费；（2）确保不乱收费。2、控制措施：对发证收费行为进行审核3责任部门和岗位：行政服务科（卫生窗口）负责人，收费操作人员监督检查：（1）实行收费公开明示制，在窗口公开项目的收费标准和依据。（2）对不按标准收费的应该登记记录风险点三：窗口审核申请单位（人）到窗口申请时材料是否齐全1、控制标准：（1）保证申请材料齐全规范（2）确保申请材料不求甚解全规范不受理2、控制措施：对申请单位（人）提交的申请材料进行审核或对已发证办结的归档材料进行审核。3、责任部门和岗位行政服务料（卫生窗口）负责人、相关负责受理的材料归档的人员监督检查：（1）实行申报材料公开，凡涉及食品卫生许可、公共场所卫生许可、集中式供水单位卫生许可的项目都应公开申报材料。（2）年终对申报材料进行抽样检查。医疗机构执业许可证校验流程图经现场审查合格后，窗口同意校验申请单位（人）到市行政服务中心卫生窗口咨询领表或登录中心网站下载格式文本现场审查由局医政科、防保科负责材料齐全后到行政服务中心卫生窗口申请窗口受理医疗机构执业许可证校验风险识别与控制经现场审查合格后，窗口同意校验申请单位（人）到市行政服务中心卫生窗口咨询领表或登录中心网站下载格式文本现场审查由局医政科、防保科负责材料齐全后到行政服务中心卫生窗口申请窗口受理风险点一：申请单位（人）到窗口申请咨询时，窗口人员是否做到一口清、一纸明。1、控制标准：窗口人员保证申请单位（人）申请咨询时一口清、一纸明；确保申请单位（人）不走冤枉路。2、控制措施：对窗口人员进行检查考核，对申请单位（人）进行民意测验3、责任部门和岗位：行政服务科（卫生窗口）负责人、接待申请单位（人）的窗口工作人员。监督检查：实行申请单位（人）到窗口申请咨询明示登记制，凡申请时都应有相关材料记录。对申请单位（人）多跑冤枉腿的应进行登记。中心每天发放民意测验表多份，对窗口进行测评。医疗机构执业许可（设置审批、登记注册）流程图申请单位（人）到市行政服务中心卫生窗口咨询领表或登录中心网站下载格式文本现场审查由局医政科、防保科负责材料齐全后到行政服务中心卫生窗口申请，窗口受理经现场审查合格后，窗口发放设置医疗机构批准书申请单位（人）到行政服务中心卫生窗口领取设置医疗机构批准书，同时领取登记注册相关格式文本材料材料齐全后到行政服务中心卫生窗口申请，窗口受理现场审查由局医政科、防保科负责经现场审查合格后，窗口发放医疗机构执业许可证医疗机构执业许可（设置审批、登记注册）风险识别与控制申请单位（人）到市行政服务中心卫生窗口咨询领表或登录中心网站下载格式文本现场审查由局医政科、防保科负责材料齐全后到行政服务中心卫生窗口申请，窗口受理经现场审查合格后，窗口发放设置医疗机构批准书申请单位（人）到行政服务中心卫生窗口领取设置医疗机构批准书，同时领取登记注册相关格式文本材料材料齐全后到行政服务中心卫生窗口申请，窗口受理现场审查由局医政科、防保科负责经现场审查合格后，窗口发放医疗机构执业许可证风险点一：申请单位（人）到窗口申请咨询时，窗口人员是否做到一口清、一纸明。1、控制标准：（1）窗口人员保证申请单位（人）申请咨询时一口清、一纸明；（2）确保申请单位（人）不走冤枉路。2、控制措施：对窗口人员进行检查考核，对申请单位（人）进行民意测验3、责任部门和岗位：行政服务科（卫生窗口）负责人、接待申请单位（人）的窗口工作人员。监督检查：（1）实行申请单位（人）到窗口申请咨询明示登记制，凡申请时都应有相关材料记录。（2）对申请单位（人）多跑冤枉腿的应进行登记。（3）中心每天发放民意测验表多份，对窗口进行测评。医师执业注册（注册、变更注册、重新注册）流程图申请人到市行政服务中心卫生窗口咨询领表或登录中心网站下载格式文本材料齐全后到行政服务中心卫生窗口申请，窗口受理窗口审查合格后，给予注册、变更注册、重新注册医师执业注册（注册、变更注册、重新注册）风险识别与控制申请人到市行政服务中心卫生窗口咨询领表或登录中心网站下载格式文本材料齐全后到行政服务中心卫生窗口申请，窗口受理窗口审查合格后，给予注册、变更注册、重新注册风险点一：申请单位（人）到窗口申请咨询时，窗口人员是否做到一口清、一纸明。1、控制标准：（1）窗口人员保证申请单位（人）申请咨询时一口清、一纸明；（2）确保申请单位（人）不走冤枉路。2、控制措施：对窗口人员进行检查考核，对申请单位（人）进行民意测验3、责任部门和岗位：行政服务科（卫生窗口）负责人、接待申请单位（人）的窗口工作人员。监督检查：（1）实行申请单位（人）到窗口申请咨询明示登记制，凡申请时都应有相关材料记录。（2）对申请单位（人）多跑冤枉腿的应进行登记。（3）中心每天发放民意测验表多份，对窗口进行测评。护士执业注册（再次注册、变更注册）流程图申请人到市行政服务中心卫生窗口咨询领表或登录中心网站下载格式文本材料齐全后到行政服务中心卫生窗口申请，窗口受理窗口审查合格后，给予注册、变更注册、重新注册护士执业注册（再次注册、变更注册）申请人到市行政服务中心卫生窗口咨询领表或登录中心网站下载格式文本材料齐全后到行政服务中心卫生窗口申请，窗口受理窗口审查合格后，给予注册、变更注册、重新注册风险识别与控制风险点一：申请单位（人）到窗口申请咨询时，窗口人员是否做到一口清、一纸明。1、控制标准：（1）窗口人员保证申请单位（人）申请咨询时一口清、一纸明；（2）确保申请单位（人）不走冤枉路。2、控制措施：对窗口人员进行检查考核，对申请单位（人）进行民意测验3、责任部门和岗位：行政服务科（卫生窗口）负责人、接待申请单位（人）的窗口工作人员。监督检查：（1）实行申请单位（人）到窗口申请咨询明示登记制，凡申请时都应有相关材料记录。（2）对申请单位（人）多跑冤枉腿的应进行登记。（3）中心每天发放民意测验表多份，对窗口进行测评。权限内医疗机构变更申请单位（人）到市行政服务中心卫生窗口咨询领表或登录中心网站下载格式文本材料齐全后到行政服务中心卫生窗口申请，窗口受理经现场审查合格后，窗口重新发放医疗机构执业许可证权限内医疗机构变更风险识别与控制申请单位（人）到市行政服务中心卫生窗口咨询领表或登录中心网站下载格式文本材料齐全后到行政服务中心卫生窗口申请，窗口受理经现场审查合格后，窗口重新发放医疗机构执业许可证风险点一：变更材料是否齐全，是否有虚假资料1、控制标准：确何材料齐全确保材料内无虚假内容及虚假材料2、控制措施对材料进行认真审核3、责任部门及岗位行政服务科（卫生窗口）负责人，医政科负责人风险点二：现场审查记录是否与现场情况一致，无虚假记录1、控制标准：确保现场审查记录与现场情况一致确保现场审查记录无虚假记录2、控制措施：对现场审查情况进行监督，对审查记录及结论进行审核。3、责任部门和岗位医政科负责人、监察室负责人、行政服务科（卫生窗口）负责人监督检查：1、实行医疗机构信息公示制度，主动接受群众监督。2、变更材料行政服务科（卫生窗口）人员要认真对照标准审核，医政科要认真进行复核。3、现场审查人员要具备相应业务知识，至少要有一医一护参加，相互监督，相关记录要有双人以上签名。4、同意变更要经分管领导核批，监察室要对整个过程进行监督。卫生科技成果项目、科技成果审核管理流程图医院课题组或科室向医政科提交科技成果项目申报材料材料齐全后医政科对审报材料进行初审向上级主管部门申请科技成果鉴定卫生科技成果项目、科技成果审核管理医院课题组或科室向医政科提交科技成果项目申报材料材料齐全后医政科对审报材料进行初审向上级主管部门申请科技成果鉴定风险识别与控制风险点一：申报材料是否规范、完整1、控制标准：确保申报材料规范（2）确保申报材料完整2、控制措施对材料进行认真审核3、责任部门及岗位医政科负责人监督检查：1、材料审核人员应认真对照上级要求对申报材料进行审核，认真做好记录，并亲笔签名。2、上报材料应及时报分管领导审查。临床医学重点专科建设管理流程图医疗机构向医政科提交临床医学重点专科建设申请并附相关材料医政科组织相关专家对申报材料进行综合论证或必要的现场答辩根据专家意见，综合多种因素确定立项单位名单同时将名单向社会公布医政科人员负责对书面材料的完整性进行形式审核,符合条件者进行评审不符合条件者退回临床医学重点专科建设管理风险医疗机构向医政科提交临床医学重点专科建设申请并附相关材料医政科组织相关专家对申报材料进行综合论证或必要的现场答辩根据专家意见，综合多种因素确定立项单位名单同时将名单向社会公布医政科人员负责对书面材料的完整性进行形式审核,符合条件者进行评审不符合条件者退回识别与控制风险点一：临床医学重点专科建设综合论证是否公平客观公正1、控制标准确保综合论证公平确保结论客观公正2、控制措施对综合论证过程进行认真监督3、责任部门和岗位医政科负责人监督检查：参加临床医学重点专科建设综合论证评审委员会成员应包括相关临床科室、财务、医政管理等方面专业技术人员或专家，至少5人以上。评审应综合申请者的技术优势、发展潜力、整体建设目标的合理性、可行性及重点发展的诊疗技术的先进性、科学性等多种因素进行评审。评审人员应遵循回避原则。综合论证应完善相关记录，参评人员应亲笔签名。食品卫生行政处罚案件流程图稽查科登记科、所领导审批经常性卫生监督检查现场检查监督采样的检测结果立案受理社会举报调查取证上级机构交办有关部门移送 稽查科登记科、所领导审批经常性卫生监督检查现场检查监督采样的检测结果立案受理社会举报调查取证上级机构交办有关部门移送听证告知陈述申辩合议调查终结行政处罚事先告知稽查科登记，科、所领导审批卫监所、监督稽查科定期回访，局法制科考核调访处罚决定送达执行责令改正自觉履行结案法院强制执行食品卫生行政处罚案件听证告知陈述申辩合议调查终结行政处罚事先告知稽查科登记，科、所领导审批卫监所、监督稽查科定期回访，局法制科考核调访处罚决定送达执行责令改正自觉履行结案法院强制执行管理风险识别与控制风险点一：是否需要立案或有无遗漏立案的情形1、控制标准：确保该立案的必立案,不该立案的不予立案2、控制措施：对每一起拟立案件统一登记，对拟立案内容进行审批3、责任部门和岗位卫生监督所监督稽查科负责人和所分管领导4、监督检查内容：（1）对所有拟立案件的前期调查资料和“立案记录”进行审查，需立案案件在监督卫生监督所监督稽查科统一登记。（2）登记后监督稽查科将所有调查资料交分管领导审核并签署意见。风险点二：案件是否调查终结，处理建议是否合法合理1、控制标准：确保案件违法事实清楚、证据充分、程序合法、处罚依据准确、罪罚相当。2、控制措施：承办科室、监督稽查科和所分管领导逐步审查，并签署意见。3、责任疗门和岗位卫生监督所案件承办科室负责人、监督稽查科负责人和所分管领导。4、监督检查内容：（1）采用填写“江都市卫生行政处罚案件审核表”方式，对案件的违法事实、证据、程序、依据等内容进行全面监督审查，同时签署审核意见。（2）监督稽查科做好办案过程登记工作，定期将案件办理过程报分管领导。风险点三：罚没款如何收缴及是否完全执行1、控制标准：确保罚没款按法定途径和规定金额收缴、确保案件完全执行。2、控制措施：定期或不定期进行执法监督检查、回访。3、责任部门和岗位卫生监督所监督稽查科负责人和局法制科负责人4、监督检查内容：（1）卫生监督所监督稽查科按法定办案时限进行执法情况稽查，重点回访被处罚对象是否收到“卫生行政处罚决定书”，是否已履行及如何履行，及时将稽查情况报所分管领导。（2）局法制科组织定期或不定期考核时，将处罚对象卫生行政处罚决定履行情况作为考核内容之一，并及时报局分管领导。化妆品行政处罚案件流程图稽查科登记科、所领导审批经常性卫生监督检查现场检查监督采样的检测结果立案受理社会举报调查取证上级机构交办有关部门移送听证告知陈述申辩合议调查终结行政处罚事先告知稽查科登记，科、所领导审批卫监所、监督稽查科定期回访，局法制科考核调访处罚决定送达执行责令改正自觉履行结案法院强制执行化妆品卫生管理行政处罚案件稽查科登记科、所领导审批经常性卫生监督检查现场检查监督采样的检测结果立案受理社会举报调查取证上级机构交办有关部门移送听证告知陈述申辩合议调查终结行政处罚事先告知稽查科登记，科、所领导审批卫监所、监督稽查科定期回访，局法制科考核调访处罚决定送达执行责令改正自觉履行结案法院强制执行管理风险识别与控制风险点一：是否需要立案或有无遗漏立案的情形1、控制标准：确保该立案的必立案,不该立案的不予立案2、控制措施：对每一起拟立案件统一登记，对拟立案内容进行审批3、责任部门和岗位卫生监督所监督稽查科负责人和所分管领导4、监督检查内容：（1）对所有拟立案件的前期调查资料和“立案记录”进行审查，需立案案件在监督卫生监督所监督稽查科统一登记。（2）登记后监督稽查科将所有调查资料交分管领导审核并签署意见。风险点二：案件是否调查终结，处理建议是否合法合理1、控制标准：确保案件违法事实清楚、证据充分、程序合法、处罚依据准确、罪罚相当。2、控制措施：承办科室、监督稽查科和所分管领导逐步审查，并签署意见。3、责任疗门和岗位卫生监督所案件承办科室负责人、监督稽查科负责人和所分管领导。4、监督检查内容：（1）采用填写“江都市卫生行政处罚案件审核表”方式，对案件的违法事实、证据、程序、依据等内容进行全面监督审查，同时签署审核意见。（2）监督稽查科做好办案过程登记工作，定期将案件办理过程报分管领导。风险点三：罚没款如何收缴及是否完全执行1、控制标准：确保罚没款按法定途径和规定金额收缴、确保案件完全执行。2、控制措施：定期或不定期进行执法监督检查、回访。3、责任部门和岗位卫生监督所监督稽查科负责人和局法制科负责人4、监督检查内容：（1）卫生监督所监督稽查科按法定办案时限进行执法情况稽查，重点回访被处罚对象是否收到“卫生行政处罚决定书”，是否已履行及如何履行，及时将稽查情况报所分管领导。（2）局法制科组织定期或不定期考核时，将处罚对象卫生行政处罚决定履行情况作为考核内容之一，并及时报局分管领导。劳动卫生行政处罚案件流程图稽查科登记科、所领导审批经常性卫生监督检查现场检查监督采样的检测结果立案受理社会举报调查取证上级机构交办有关部门移送听证告知陈述申辩合议调查终结行政处罚事先告知稽查科登记，科、所领导审批卫监所、监督稽查科定期回访，局法制科考核调访处罚决定送达执行责令改正自觉履行结案法院强制执行劳动卫生行政处罚案件稽查科登记科、所领导审批经常性卫生监督检查现场检查监督采样的检测结果立案受理社会举报调查取证上级机构交办有关部门移送听证告知陈述申辩合议调查终结行政处罚事先告知稽查科登记，科、所领导审批卫监所、监督稽查科定期回访，局法制科考核调访处罚决定送达执行责令改正自觉履行结案法院强制执行管理风险识别与控制风险点一：是否需要立案或有无遗漏立案的情形1、控制标准：确保该立案的必立案,不该立案的不予立案2、控制措施：对每一起拟立案件统一登记，对拟立案内容进行审批3、责任部门和岗位卫生监督所监督稽查科负责人和所分管领导4、监督检查内容：（1）对所有拟立案件的前期调查资料和“立案记录”进行审查，需立案案件在监督卫生监督所监督稽查科统一登记。（2）登记后监督稽查科将所有调查资料交分管领导审核并签署意见。风险点二：案件是否调查终结，处理建议是否合法合理1、控制标准：确保案件违法事实清楚、证据充分、程序合法、处罚依据准确、罪罚相当。2、控制措施：承办科室、监督稽查科和所分管领导逐步审查，并签署意见。3、责任疗门和岗位卫生监督所案件承办科室负责人、监督稽查科负责人和所分管领导。4、监督检查内容：（1）采用填写“江都市卫生行政处罚案件审核表”方式，对案件的违法事实、证据、程序、依据等内容进行全面监督审查，同时签署审核意见。（2）监督稽查科做好办案过程登记工作，定期将案件办理过程报分管领导。风险点三：罚没款如何收缴及是否完全执行1、控制标准：确保罚没款按法定途径和规定金额收缴、确保案件完全执行。2、控制措施：定期或不定期进行执法监督检查、回访。3、责任部门和岗位卫生监督所监督稽查科负责人和局法制科负责人4、监督检查内容：（1）卫生监督所监督稽查科按法定办案时限进行执法情况稽查，重点回访被处罚对象是否收到“卫生行政处罚决定书”，是否已履行及如何履行，及时将稽查情况报所分管领导。（2）局法制科组织定期或不定期考核时，将处罚对象卫生行政处罚决定履行情况作为考核内容之一，并及时报局分管领导。生活饮用水行政处罚案件流程图稽查科登记科、所领导审批经常性卫生监督检查现场检查监督采样的检测结果立案受理社会举报调查取证上级机构交办有关部门移送听证告知陈述申辩合议调查终结行政处罚事先告知稽查科登记，科、所领导审批卫监所、监督稽查科定期回访，局法制科考核调访处罚决定送达执行责令改正自觉履行结案法院强制执行生活饮用水卫生行政处罚案件稽查科登记科、所领导审批经常性卫生监督检查现场检查监督采样的检测结果立案受理社会举报调查取证上级机构交办有关部门移送听证告知陈述申辩合议调查终结行政处罚事先告知稽查科登记，科、所领导审批卫监所、监督稽查科定期回访，局法制科考核调访处罚决定送达执行责令改正自觉履行结案法院强制执行管理风险识别与控制风险点一：是否需要立案或有无遗漏立案的情形1、控制标准：确保该立案的必立案,不该立案的不予立案2、控制措施：对每一起拟立案件统一登记，对拟立案内容进行审批3、责任部门和岗位卫生监督所监督稽查科负责人和所分管领导4、监督检查内容：（1）对所有拟立案件的前期调查资料和“立案记录”进行审查，需立案案件在监督卫生监督所监督稽查科统一登记。（2）登记后监督稽查科将所有调查资料交分管领导审核并签署意见。风险点二：案件是否调查终结，处理建议是否合法合理1、控制标准：确保案件违法事实清楚、证据充分、程序合法、处罚依据准确、罪罚相当。2、控制措施：承办科室、监督稽查科和所分管领导逐步审查，并签署意见。3、责任疗门和岗位卫生监督所案件承办科室负责人、监督稽查科负责人和所分管领导。4、监督检查内容：（1）采用填写“江都市卫生行政处罚案件审核表”方式，对案件的违法事实、证据、程序、依据等内容进行全面监督审查，同时签署审核意见。（2）监督稽查科做好办案过程登记工作，定期将案件办理过程报分管领导。风险点三：罚没款如何收缴及是否完全执行1、控制标准：确保罚没款按法定途径和规定金额收缴、确保案件完全执行。2、控制措施：定期或不定期进行执法监督检查、回访。3、责任部门和岗位卫生监督所监督稽查科负责人和局法制科负责人4、监督检查内容：（1）卫生监督所监督稽查科按法定办案时限进行执法情况稽查，重点回访被处罚对象是否收到“卫生行政处罚决定书”，是否已履行及如何履行，及时将稽查情况报所分管领导。（2）局法制科组织定期或不定期考核时，将处罚对象卫生行政处罚决定履行情况作为考核内容之一，并及时报局分管领导。医政行政处罚案件流程图经常性卫生监督检查现场检查监督采样的检测结果立案受理社会举报调查取证上级机构交办有关部门移送听证告知陈述申辩合议调查终结行政处罚事先告知处罚决定送达执行责令改正自觉履行结案法院强制执行医政行政处罚案件风险识别与控制经常性卫生监督检查现场检查监督采样的检测结果立案受理社会举报调查取证上级机构交办有关部门移送听证告知陈述申辩合议调查终结行政处罚事先告知处罚决定送达执行责令改正自觉履行结案法院强制执行风险点一：现场检查情况是否属实、客观1、控制标准：1）确保现场检查或调查取证结论与事实相符、客观公正；2）确保调查存在的问题无主观故意疏漏。2、控制措施：对现场检查及调查取证过程进行监督，对现场检查及调查取证结论进行审核。3、责任部门和岗位：医政科负责人、卫生监督所医政执法科室负责人。风险点二：处罚决定是否合法、公正1、控制标准：1）保证处罚决定合法；2）确保处罚决定公正适度，无过重或过轻处罚。2、控制措施：对处罚决定进行认真审查。3、责任部门和岗位监察室负责人、医政科负责人、卫生监督所医政执法科室负责人、法制科负责人。监督检查：1、实行案件公示制度，凡医政处罚案件，应将违法事实及处罚决定进行公示，主动接受群众监督；2、现场检查及调查取证时，应做到2人以上，相互监督，同时认真做好笔录，调查人及被调查人应在笔录上亲笔签名备查。3、调查情况应及时上报分管领导，处罚决定应经分管领导同意。监察部门应对处罚进程进行监督。公共场所行政处罚案件流程图稽查科登记科、所领导审批经常性卫生监督检查现场检查监督采样的检测结果立案受理社会举报调查取证上级机构交办有关部门移送听证告知陈述申辩合议调查终结行政处罚事先告知稽查科登记，科、所领导审批卫监所、监督稽查科定期回访，局法制科考核调访处罚决定送达执行责令改正自觉履行结案法院强制执行公共场所卫生行政处罚案件稽查科登记科、所领导审批经常性卫生监督检查现场检查监督采样的检测结果立案受理社会举报调查取证上级机构交办有关部门移送听证告知陈述申辩合议调查终结行政处罚事先告知稽查科登记，科、所领导审批卫监所、监督稽查科定期回访，局法制科考核调访处罚决定送达执行责令改正自觉履行结案法院强制执行管理风险识别与控制风险点一：是否需要立案或有无遗漏立案的情形1、控制标准：确保该立案的必立案,不该立案的不予立案2、控制措施：对每一起拟立案件统一登记，对拟立案内容进行审批3、责任部门和岗位卫生监督所监督稽查科负责人和所分管领导4、监督检查内容：（1）对所有拟立案件的前期调查资料和“立案记录”进行审查，需立案案件在监督卫生监督所监督稽查科统一登记。（2）登记后监督稽查科将所有调查资料交分管领导审核并签署意见。风险点二：案件是否调查终结，处理建议是否合法合理1、控制标准：确保案件违法事实清楚、证据充分、程序合法、处罚依据准确、罪罚相当。2、控制措施：承办科室、监督稽查科和所分管领导逐步审查，并签署意见。3、责任疗门和岗位卫生监督所案件承办科室负责人、监督稽查科负责人和所分管领导。4、监督检查内容：（1）采用填写“江都市卫生行政处罚案件审核表”方式，对案件的违法事实、证据、程序、依据等内容进行全面监督审查，同时签署审核意见。（2）监督稽查科做好办案过程登记工作，定期将案件办理过程报分管领导。风险点三：罚没款如何收缴及是否完全执行1、控制标准：确保罚没款按法定途径和规定金额收缴、确保案件完全执行。2、控制措施：定期或不定期进行执法监督检查、回访。3、责任部门和岗位卫生监督所监督稽查科负责人和局法制科负责人4、监督检查内容：（1）卫生监督所监督稽查科按法定办案时限进行执法情况稽查，重点回访被处罚对象是否收到“卫生行政处罚决定书”，是否已履行及如何履行，及时将稽查情况报所分管领导。（2）局法制科组织定期或不定期考核时，将处罚对象卫生行政处罚决定履行情况作为考核内容之一，并及时报局分管领导。江都市新型农村合作医疗筹资工作流程图合理确定筹资标准和农民缴纳标准市政府制定方案确定筹资标准组织宣传发动加强宣传发动和督查考核，采取定时间、定地点收缴农民参保款村组筹集农民个人参合资金镇农经站汇集参合资金上解市管办（收入户）参合基金转市财政专户江都市新型农村合作医疗管理办公室合理确定筹资标准和农民缴纳标准市政府制定方案确定筹资标准组织宣传发动加强宣传发动和督查考核，采取定时间、定地点收缴农民参保款村组筹集农民个人参合资金镇农经站汇集参合资金上解市管办（收入户）参合基金转市财政专户江都市新型农村合作医疗筹资风险识别与控制风险点：每年农民个人参保缴纳费用过高，农民筹资过程耗时过长，影响了参保覆盖率和结报工作的启动。1、控制标准：（1）保证稳定的参保覆盖率；（2）资金在规定时间内及时筹集到位。2、控制措施：合理制定筹资标准和农民缴纳比例，加强宣传发动和督查考核，定时间、定地点接受农民缴纳参保费用。3、责任部门和岗位：合管办负责人监督检查：（1）根据上级有关规定，科学制订我市新型农村合作医疗筹资标准和农民缴纳标准，并通过市政府以“江都市×年新型农村合作医疗管理暂行办法”形式出台文件。（2）建议政府适时召开全市新型农村合作医疗筹资动员大会，明确具体筹资时间段，按时完成筹资任务。（2）加强农民缴纳资金的公示和管理，对筹资进展情况进行定期检查通报，对工作进展缓慢的镇通过市政府督办。江都市新型农村合作医疗管理办公室、江都市新型农村合作医疗即看即报流程图参合患者持新农合参保证新农合定点医疗机构住院就诊市合管办实施网络监管医疗机构通过网络实时补偿结算费用医疗机构按月汇总代支补偿费用市合管办审核医疗机构补偿费用市合管办下拨补偿经费到各定点医疗机构江都市新型农村合作医疗管理办公室参合患者持新农合参保证新农合定点医疗机构住院就诊市合管办实施网络监管医疗机构通过网络实时补偿结算费用医疗机构按月汇总代支补偿费用市合管办审核医疗机构补偿费用市合管办下拨补偿经费到各定点医疗机构江都市新型农村合作医疗即看即报风险识别与控制风险点：即看即报医疗机构违规操作，套取合作医疗专项基金。1、控制标准：（1）保证医疗机构按实按标准给群众补偿医药费用；（2）确保基金使用安全。2、控制措施：通过网络监控医疗机构住院病人就医运行情况。另外，可实行住院单病种定额结算，使患者的医疗费用达到相对统一，患者在同级别的医疗机构之间有自主选择的权利，迫使医疗机构通过竞争，提高技术实力，改善服务态度，积极寻求科学方案，提高医疗质量，减少患者住院时间，降低患者治疗成本。3、责任部门和岗位：新型农村合作医疗管理办公室负责人。监督检查：（1）到医疗机构查看患者是否人证相符、病历是否与病种相符、用药是否合理、患者对服务是否满意、参合农民与其他患者收费是否相同。（2）对检查中发现的问题要及时提出整改意见、限期整改，并责令加倍退回违规骗取的金额，对严重违规违纪行为要根据有关规定严肃查处。（3）新型农村合作医疗的基金筹集和费用补偿情况每月要报分管领导审查一次，并按时公示。江都市新型农村合作医疗管理办公室

江都市新型农村合作医疗手工补偿流程图村、组收集参合人员住院、门诊发票镇合管办初步审核可报费用市合管办终审可报费用镇合管办将审核数据输入信息系统镇合管办将补偿结果村、组公示（七天）镇合管办到市合管办拨付补偿金到镇农经站镇农经站将补偿资金发放到村受益农民到村领取补偿金额加大审计监管力度江都市新型农村合作医疗管理办公室村、组收集参合人员住院、门诊发票镇合管办初步审核可报费用市合管办终审可报费用镇合管办将审核数据输入信息系统镇合管办将补偿结果村、组公示（七天）镇合管办到市合管办拨付补偿金到镇农经站镇农经站将补偿资金发放到村受益农民到村领取补偿金额加大审计监管力度江都市新型农村合作医疗手工补偿风险识别与控制风险点：审核标准掌握不严，不可报费用纳入可报费用；1、控制标准：（1）保证审核标准相对统一，稳定群众受益率；（2）确保基金使用安全。2、控制措施：每月对各镇合作医疗资金使用情况公示、公开，接受群众监督，对审核结果可以要求复审，接受审计部门的审计监管。3、责任部门和岗位：新型农村合作医疗管理办公室负责人。监督检查：（1）对镇合管办手工审核的费用进行核查，看审核是否规范，有无违规操作。（2）对检查中发现的问题要及时提出整改意见、限期整改，对严重违规行为要根据有关规定严肃查处。（3）新型农村合作医疗的基金筹集和费用补偿情况每月要报分管领导审查一次，并适时公示。江都市新型农村合作医疗管理办公室

重大事项决策流程图局领导，承办部门、单位对需研究决策的重大事项组织调研局领导，承办部门、单位对需研究决策的重大事项组织调研重大决策方案分送党组成员及各部门、单位讨论修改完善▲分管局长组织承办部门、单位形成重大事项决策方案对决策的实施形成综合评估意见局党组对决策的执行情况进行跟踪督查▲明确分管局长按党组的决策组织实施对党组会确定的事项进入责任分解提交党组会确讨论通过

重大决策方案分送党组成员及各部门、单位讨论修改完善▲分管局长组织承办部门、单位形成重大事项决策方案对决策的实施形成综合评估意见局党组对决策的执行情况进行跟踪督查▲明确分管局长按党组的决策组织实施对党组会确定的事项进入责任分解提交党组会确讨论通过风险点一：重大决策方案制订是否符合程序规定1、控制标准：制订出的标准应具备科学性、可行性2、控制措施：（１）做好方案制订前期充分调研；（２）方案分送党组成员及各单位、各部门讨论修改完善。3、责任部门和岗位：分管局长，各承办单位负责人风险点二：重大事项决策方案组织实施是否到位控制标准：重大决策方案实施应达到方案实施规定目标2、控制措施：（１）明确分管局长具体负责；（２）局党组对决策的执行情况进行跟踪调查。责任部门和岗位：分管局长，各承办单位负责人监督检查：（1）实行重大决策民主集中制，重大事项经民主研究决策后方可组织实施或贯彻落实。（2）责任包干制。对决策后明确相关人员具体组织贯彻实施的实行责任包干制，由局党组会对决策的执行情况进行跟踪督查。（3）责任追究制。对重大事项决策中违反制度，造成影响的责任部门、责任人进行责任追究。

人才引进、录用流程图新进事业人员必需有编制空缺，新进企业人员严格控制▲各单位、各部门年初向局人事科提出报送用人计划科长签字后报人秘科 新进事业人员必需有编制空缺，新进企业人员严格控制▲各单位、各部门年初向局人事科提出报送用人计划科长签字后报人秘科党组会研究确定进人计划局人事科对各单位用人计划进行核实后，报局党组研究调进事业人员，外系统事业人员调进，由人秘科负责审查，招录人员，由局人事科与人事部门拟制招考简章，按照法定程序考试考核录用，调进企业人员由局人秘科负责人员考核、审核▲人员审核招录人事科办理手续党组会研究确定调进人员局人事科将审查考核意见报局党组研究

人才引进、录用风险识别与控制党组会研究确定进人计划局人事科对各单位用人计划进行核实后，报局党组研究调进事业人员，外系统事业人员调进，由人秘科负责审查，招录人员，由局人事科与人事部门拟制招考简章，按照法定程序考试考核录用，调进企业人员由局人秘科负责人员考核、审核▲人员审核招录人事科办理手续党组会研究确定调进人员局人事科将审查考核意见报局党组研究风险点一：局属各单位用人计划是否符合单位实际情况1、控制标准：各单位、各部门年初申报的用人计划符合编制空缺和人才引进等实际情况。2、控制措施：用人单位说明人员调进理由，局人事管理部门对下属单位、部门的用人情况进行审查，由局党组研究决定。3、责任部门和岗位：新进事业人员的单位是否有编制空缺，企业人员是否属人才引进的审查由局人事科负责人实施。风险点二：人员招录是否符合有关规定1、控制标准：调进事业人员拟定招考简单，按照程序采用考试录用办法，招录企业人员采用考核合格录用方法。2、控制措施：（１）录用事业人员应会同人事部门拟制招生简章，按照法定程序考试录用；（２）录用企业人员会同用人单位考核录用。3、责任部门和岗位：局人秘科负责人负责实施。监督检查：（1）实行人员招录集体研究制，各单位、各部门的用人计划经党组会集体研究后方可实施。（2）实行人员招录公开制，招录用的人员采用公开招聘的形式主动接受社会监督。（3）对违反调录用人员制度的责任部门、责任人进行责任追究。

局中层干部选拔任用流程图根据局干部选拔任用规定制定局中层干部使用培养计划局人事科对推荐的局中层后备干部依据德、能、勤、绩、廉进行综合审查，并形成综合考察意见 根据局干部选拔任用规定制定局中层干部使用培养计划局人事科对推荐的局中层后备干部依据德、能、勤、绩、廉进行综合审查，并形成综合考察意见▲各单位依据局中层后备基本条件民主推荐局中层后备干部人选，经支委会研究后上报局人事科科党组会研究确定局中层后备干部组织上岗人员廉政谈话，印发任用干部通知召开党组会研究确定竞争上岗干部考评小组对竞争上岗人员的笔试、面试和民主测评结果进行综合，排出次序，报局党组研究▲分管领导组成专门考评小组按规定程序组织竞争上岗工作局党组研究选拔任用方案。同职级干部交流采取组织研究方式，晋升上一级岗位，原则上采取竞争上岗，择优选用方式，中层副职在中层后备干部中选拔，晋升中层副职中选拔局人事科在中层岗位空缺或聘任期满时，提出干部选拔任用计划，报局党组研究局分管领导、人秘科组织局中层后备干部进行培训 ▲各单位依据局中层后备基本条件民主推荐局中层后备干部人选，经支委会研究后上报局人事科科党组会研究确定局中层后备干部组织上岗人员廉政谈话，印发任用干部通知召开党组会研究确定竞争上岗干部考评小组对竞争上岗人员的笔试、面试和民主测评结果进行综合，排出次序，报局党组研究▲分管领导组成专门考评小组按规定程序组织竞争上岗工作局党组研究选拔任用方案。同职级干部交流采取组织研究方式，晋升上一级岗位，原则上采取竞争上岗，择优选用方式，中层副职在中层后备干部中选拔，晋升中层副职中选拔局人事科在中层岗位空缺或聘任期满时，提出干部选拔任用计划，报局党组研究局分管领导、人秘科组织局中层后备干部进行培训

局中层干部选拔任用风险识别与控制风险点一：中层后备干部推荐是否符合规定程序1、控制标准：中层后备干部严格按程序组织推荐上报2、控制措施：按照民主推荐，支委会研究程序上报后，局人事科综合审查形成报告意见3、责任部门和岗位：各单位、各部门，局人事科，各单位、各部门主要负责人，人事科负责人。风险点二：中层干部选拔是否按程序组织竞争上岗控制标准：严格按照程序组织竞争上岗2、控制措施：对竞争上岗人员笔试、面试和民主测评结果综合，排出次序，报局党组研究后，进行公示。责任部门和岗位：局纪检组，局人事科，纪检组长，人事科负责人。监督检查：（１）实行干部选拔民主推荐制度，各单位、各部门根据局中层干部基本条件实行基本民主推荐，差额选举。（2）实行竞争上岗，择优录用制，对组织推荐的局中层干部进行测评、考评，从中选优，报党组会研究。（3）实行责任追究制，对干部选拔过程中有违反相关规定、制定的责任部门和责任人进行责任追究。

发展党员流程图个人向党组织提出书面入党申请 个人向党组织提出书面入党申请团支部推荐党支部研究确定入党积极分子组织入党积极分子培训对入党积极分子进行考察，考察期为1年召开支部大会，讨论通过预备党员报机关工委批准报机关工委批准支部会研究确定按期转正召开支部大会，讨论预备党员转为正式党员预备党员向支部提出转正申请党支部对预备党员进行考察，考察期为1年▲党支部对发展对象进行政治审查召开党员和群众座谈会征求意见党支部研究确定为发展对象并进行公示 团支部推荐党支部研究确定入党积极分子组织入党积极分子培训对入党积极分子进行考察，考察期为1年召开支部大会，讨论通过预备党员报机关工委批准报机关工委批准支部会研究确定按期转正召开支部大会，讨论预备党员转为正式党员预备党员向支部提出转正申请党支部对预备党员进行考察，考察期为1年▲党支部对发展对象进行政治审查召开党员和群众座谈会征求意见党支部研究确定为发展对象并进行公示

发展党员风险识别与控制风险点：党员发展程序是否规范，审查是否严格1、控制标准：党员发展具备发展条件，符合发展程序2、控制措施：严格执行发展程序，严格进行审查、考察责任部门和岗位：各党支部、支部书记、党小组组长、介绍人共同负责实施监督检查对新发展对象定期进行民主测评，对发展有问题的给予谈话告诫，不具备条件的不予吸纳。

财务审批流程图承办部门根据审批单提出用款计划、金额，并组织实施 承办部门根据审批单提出用款计划、金额，并组织实施承办人出具正规票据并签字重大重要支出需经分管领导审核▲所在部门负责人签字证明大额资金不得取现金▲承办人到财务科报销分管财务领导审批 承办人出具正规票据并签字重大重要支出需经分管领导审核▲所在部门负责人签字证明大额资金不得取现金▲承办人到财务科报销分管财务领导审批

财务审批风险识别与控制风险点一：报支发票是否真实有效1、控制标准：报支发票真实有效。2、控制措施：凭审批单、经办人、审核签字后报支。重大重要支出按照规定程序履行报支。3、责任部门和岗位：所在部门经办人、科长、分管领导。风险点二：大额支出是否用现金支出控制标准：大额支出用转帐形式，不得支取现金。2、控制措施：按财务管理规定转帐支出。责任部门和岗位：财务科负责人。监督检查：（1）局审计小组每半年对各单位、各部门的财务报支审批情况进行审计，重点为财务审批流程执行情况和财务规定执行情况。（２）审计意见报局党组会审议。（３）对各单位、各部门财务审批情况进行公示。（４）对违反财务审批有关规定情况视情节追究相关部门、责任人的责任。年度经费收支预决算流程图根据市财政局统一部署，成立领导小组，制定下年度预决算工作方案 根据市财政局统一部署，成立领导小组，制定下年度预决算工作方案领导小组对各单位年度收支进行调研预算报领导小组初审后报市财政局▲组织各单位财务人员按要求编制局机关和各单位年度预决算报市财政局初审把关报市财政局审批提交局党组研究通过 领导小组对各单位年度收支进行调研预算报领导小组初审后报市财政局▲组织各单位财务人员按要求编制局机关和各单位年度预决算报市财政局初审把关报市财政局审批提交局党组研究通过

年度经费收支预决算风险识别与控制风险点一：局属各单位编制的年度预决算是否符合有关规定和单位实际情况1、控制标准：预决算资金符合有关规定和单位实际情况2、控制措施：（１）财政局初审；（２）局党组会研究。3、责任部门和岗位：各单位负责人，财务科负责人，局党组会。监督检查（1）局审计小组每半年对各预决算执行单位的预决算情况组织审计，特殊情况可临时决定进行审计。（2）对收支预决算执行的审计结果报局党组会审议。（３）对审计结果进行公示。（４）对审计出的违反预决算规定的，按规定进行查处和追究相关责任部门、相关责任人的责任。接待审批流程图▲承办部门提出申请▲承办部门提出申请分管局长审核秘书科按规定安排由秘书科根据审批方案统一结算费用结算 分管局长审核秘书科按规定安排由秘书科根据审批方案统一结算费用结算

接待审批风险识别与控制风险点一：是否按规定标准安排1、控制标准：具体标准以不超过局制定的标准执行2、控制措施：无特殊情况下，超过部分不得报支3、责任部门和岗位：秘书科负责人监督检查：督查小组定期对各单位、各部门的接待支出情况进行财务审计，审查有无超标准接待情况。实行接待公示制度，各单位、各部门的接待定期进行公示，接受群众监督。（3）对各单位、各部门的接待审计情况上报局党组审议。（4）对超标准接待的，依照有关规定追究责任部门和责任人的相关责任。局属单位内部经济责任审计流程图局财务科审计科根据计划及要求提出审计申请局财务科审计科根据计划及要求提出审计申请 局党组确定审计事宜▲局财务审计科负责具体实施，邀请相关专业单位及专业技术人员进行审计局党组确定审计事宜▲局财务审计科负责具体实施，邀请相关专业单位及专业技术人员进行审计局党组根据规定作出奖惩决定，重大问题报纪检或司法部门处理局党组根据规定作出奖惩决定，重大问题报纪检或司法部门处理审计结果报局党组研究 审计结果报局党组研究审计结果反馈相关单位相关单位落实整改并报送整改情况局长审批（时限1天） 审计结果反馈相关单位相关单位落实整改并报送整改情况局长审批（时限1天）内部经济责任审计风险识别与控制风险点一：内部经济责任审计是否公开、公平、公正1、控制标准：内部经济责任审计严格履行程序，审计结果与实际情况一致2、控制措施：（1）做好经济责任审计的组织工作，审计小组由纪检部门牵头；（2）审计结果接受民主监督。3、责任部门和岗位：局纪检组、局财务审计科共同负责实施监督检查：（1）审计意见必须报局党组会议研究通过；（2）局纪检组对审计过程全程督查，并签署意见；（3）审计结果在各单位事务公开栏公示。

固定资产、办公用品采购分配流程图▲各部门提出申请计划，填写申请表，▲各部门提出申请计划，填写申请表，科长签字后报人秘科1000元以上报分管机关领导审核，5000元以上重大采购项目需经局党组会议研究秘书科经办人员审查，提出办理意见上报科长审核后汇总秘书科对固定资产每年形成报告和簿册各部门根据计划签字领用，秘书科做好登记，核减采购后，经办人员将采购帐目单报人秘科科长，核实后入库登记▲秘书科经办人员组织采购，符合政府采购需报政府采购局长审批 1000元以上报分管机关领导审核，5000元以上重大采购项目需经局党组会议研究秘书科经办