中级银行从业资格之《中级银行管理》能力测试备考题（夺冠）附答案详解

中级银行从业资格之《中级银行管理》能力测试备考

题

第一部分单选题（50题）

1、作为未来网络技术的发展趋势，三网融合在概念上从不同角度和层

次上分析，可以涉及技术融合、W务融合、行W融合、（）及网络融

合。

A.信息融合

B.资源融合

C.基站融合

D.终端融合

【答案】：D

【解析】本题主要考查三网融合概念所涉及的融合内容。三网融合作

为未来网络技术的发展趋势，从不同角度和层次分析，其融合内容包

括多个方面。选项A,信息融合主要侧重于对不同来源、不同形式的信

息进行整合与处理，它并非三网融合概念在该维度下所涉及的典型融

合类别，所以A选项不符合要求。选项B,资源融合是一个较为宽泛的

概念，虽然在网络发展中资源的整合很重要，但它不是三网融合概念

中与技术融合、业务融合、行业融合等并列的特定融合方面，故B选

项不正确。选项C,基站融合只是网络基础设施层面的局部融合，不能

全面涵盖三网融合在整体概念中与其他融合类别相匹配的内容，因此C

选项也不合适。选项D,终端融合是三网融合的重要组成部分。随着三

网融合的推进，用户终端需要具备多种网络接入和业务处理能力，能

够兼容不同网络的服务，实现多种业务的集成，圻以在技术融合、业

务融合、行业融合的基础上，终端融合是三网融合概念在不同角度和

层次分析中不可或缺的一项，故本题正确答案为D。

2、（）承受的操作风险和流动性风险较为集中，易发生诈骗、

洗钱、贫污、挪用等经济案件。

A.对公存款业务

B.个人存款业务

C.储蓄存款业务

D.保证金存款业务

【答案】：A

【解析】该题正确答案为A选项。对公存款业务是商业银行针对企业

法人、单位等客户办理的存款业务。由于涉及的资金规模较大、业务

流程相对复杂，在操作过程中存在较多环节和人员参与，因此承受的

操作风险较为集中。同时，企业资金的进出往往具有一定的规律性和

集中性，当企业面临资金需求或资金调配等情况时，对公存款的流动

性变化较大，使得流动性风险也较为突出。并且，在对公存款业务办

理过程中，涉及大量资金的往来和操作，容易成为不法分子实施诈骗、

洗钱、贪污、挪用等经济犯罪行为的目标。而个人存款业务，也称为

储蓄存款业务，主要是针对个人客户的存款。个人存款相对分散，规

模通常较小，业务流程相对简单，操作风险相对较低。同时，个人资

金的流动性需求相对较为稳定，且受个人消费和储蓄习惯等因素影响,

流动性风险也不像对公存款业务那样集中。保证金存款业务是商业银

行为保证客户在银行为客户对外出具具有结算功能的信用工具，或提

供资金融通后按约履行相关义务，而与其约定将一定数量的资金存入

特定账户所形成的存款类别。其资金用途和管理相对较为特定和规范,

风险集中程度也不如对公存款业务。综上，承受操作风险和流动性风

险较为集中，易发生诈骗、洗钱、贪污、挪用等经济案件的是对公存

款业务，答案选A。

3、货运合同中托运人的义务有（）o

A.如实申报所托运的货物

B.按照约定的方式包装货物

C.按照合同约定支付运费

D.保障货物安全

E.提取货物

【答案】：A

【解析】本题主要考查货运合同中托运人的义务相关知识。选项A,如

实申报所托运的货物是托运人的重要义务之一。托运人有责任向承运

人准确提供货物的名称、性质、重量、数量等必要信息，以便承运人

能够合理安排运输工具、采取相应的运输措施，确保运输安全和顺利

进行，所以该选项正确。选项B,按照约定的方式包装货物主要是为了

保障货物在运输过程中的安全和完好，这通常是托运人的权利，但不

是必须的义务。在实际运输中，如果包装不符合约定，承运人可以要

求托运人进行改善，但不能以此认定托运人违反了必须履行的义务，

所以该选项错误。选项C,按照合同约定支付运费虽然是常见的情况，

但在某些货运合同中，运费的支付方式和责任可能会有不同的约定，

比如可能由收货人支付运费，所以这并非绝对是托运人的义务，该选

项错误。选项D,保障货物安全更多是承运人的责任。承运人在运输过

程中需要采取必要的措施确保货物不受损坏、丢失等，而托运人主要

是提供符合要求的货物，并非直接保障货物安全，所以该选项错误。

选项E,提取货物通常是收货人的义务，而非托运人的义务，托运人主

要是交付货物进行托运，所以该选项错误。综上，本题正确答案选Ao

4、下列关于行政复议受理的说法错误的是（）。

A.申请人提出复议申请后，行政复议机关对复议申请进行审查

B.复议申请符合法定条件的，应予受理

C.复议申请符合其他法定条件，但不属于本行政机关受理的，应告知

申请人向有关行政机关提出

D.复议申请不符合法定条件的，决定不予受理，可以直接退回去

【答案】：D

【解析】本题可对各选项进行逐一分析，判断其关于行政复议受理的

说法是否正确。选项A：申请人提出复议申请后，行政复议机关有责任

对复议申请进行审查，这是行政复议程序中的必要环节。通过审查，

行政复议机关可以了解复议申请的具体情况，判断是否符合受理条件

等，所以该选项说法正确。选项B：当复议申请符合法定条件时，行政

复议机关应予受理，这是保障公民、法人或其他组织合法权益，确保

行政复议制度有效运行的基本要求。只有对符合法定条件的申请予以

受理，才能进一步对行政行为的合法性和适当性进行审查，所以该选

项说法正确。选项C：如果复议申请符合其他法定条件，但不属于本行

政机关受理的范围，为了保障申请人的合法权益，行政复议机关应告

知申请人向有关行政机关提出。这样可以引导申请人正确行使权利，

避免因受理机关错误而耽误复议申请的处理，所乂该选项说法正确。

选项D：复议申请不符合法定条件的，行政复议机关决定不予受理时，

不能直接将申请退回去，而应当书面告知申请人。书面告知是为了保

证程序的规范性和严肃性.让申请人明确知晓不予受理的决定及理由，

以便申请人进一步采取相应的措施，所以该选项说法错误。综上，答

案选D。

5、商业银行内部资金转移价格模式较多，能够实现资产负债期限结构,

交易规模、利率特征匹死，利率风险集中管理的模式是（）。

A.期限匹配模式

B.多资金池模式

C.金额集中管理模式

D.单资金池模式

【答案】：A

【解析】本题主要考查商业银行内部资金转移价格模式的特点。各选

项分析选项A：期限匹配模式该模式能够较好地实现资产负债期限结构、

交易规模以及利率特征的匹配，并且可以将利率风险集中进行管理。

在期限匹配模式下，银行会根据资产和负债的期限进行精确匹配，使

得不同期限的资金在定价和管理上更加科学合理，从而有效集中管理

利率风险，所以该选项符合题意。选项B：多资金池模式多资金池模式

是将资金按照不同的特征划分到多个资金池中进行管理，但它在实现

资产负债期限结构、交易规模、利率特征匹配以及利率风险集中管理

方面不如期限匹配模式全面和精准，故该选项不符合要求。选项C：金

额集中管理模式金额集中管理模式主要侧重于对资金金额的集中管控,

重点在于资金规模的统筹安排，并非针对资产负债期限结构、交易规

模、利率特征匹配以及利率风险集中管理，所以该选项不正确。选项D：

单资金池模式单资金池模式是把所有资金集中在一个资金池中进行管

理，这种模式相对简单粗放，难以精细地实现资产负债期限结构、交

易规模以及利率特征的匹配，也不利于利率风险的集中管理，因此该

选项也不合适。综上，能够实现资产负债期限结构、交易规模、利率

特征匹配，利率风险集中管理的模式是期限匹配模式，答案选A。

6、下列属于行政处罚公正原则中程序公正的是（）。

A.依法进行行政处罚

B.裁决与自己有利害关系的争议时，实行回避制度

C.平等对待相对人

D.合理考虑相关因素

【答案】：B

【解析】本题主要考查行政处罚公正原则中程序公正的具体内容。选

项A依法进行行政处罚强调的是行政行为要符合法律法规的规定，侧

重于处罚的合法性，是行政处罚合法性原则的体现，并非专门针对程

序公正，所以该选项不符合题意。选项B回避制度是程序公正的重要

保障。当行政机关工作人员在裁决与自己有利害关系的争议时实行回

避，能够避免其因个人利益影响案件的公正处理，保证整个处罚程序

的公平、公正，属于程序公正的范畴，所以该选项正确。选项C平等

对待相对人是指行政机关在实施行政处罚时，对所有相对人一视同仁,

不偏袒、不歧视，这主要体现的是实体公正，即结果上的公平公正，

而非程序公正，因此该选项错误。选项D合理考虑相关因素要求行政

机关在作出行政处罚决定时，要全面、客观、公正地考虑各种与案件

相关的因素，这更多地是从实体角度保障处罚的合理性，不属于程序

公正的内容，所以该选项不正确。综上，答案选B。

7、根据《商业银行资本管理办法（试行）》规定，商业银行核心一级

资本充足率不得低于（）。

A.8%

B.2%

C.6%

D.5%

【答案】：D

【解析】本题考查《商业银行资本管理办法（试行）》中关于商业银

行核心一级资本充足率的规定。依据《商业银行资本管理办法（试

行）》，商业银行核心一级资本充足率不得低于5%o本题选项A的

8%是商业银行资本充足率的要求；选项B的2%不符合相关规定；选

项C的6%是一级资本充足率的要求。所以本题正确答案是Do

8、流动性覆盖率计算中的分子项是（）。

A.一级资本

B.合格优质流动性资产

C.流动性资产

D.核心一级资本

【答案】：B

【解析】本题主要考查流动性覆盖率计算中分子项的相关知识。流动

性覆盖率旨在确保商业银行在设定的严重流动性压力情景下，能够保

持充足的、无变现障碍的优质流动性资产，通过变现这些资产来满足

未来至少30天的流动性需求。选项A,一级资本是辍行资本的重要组

成部分，主要用于衡量铜行的资本充足程度和抵御风险的能力，并非

流动性覆盖率计算中的分子项，所以A选项错误。选项B,合格优质流

动性资产是指在无损失或极小损失的情况下能够在金融市场快速变现

的各类资产，在流动性覆盖率的计算中，用合格优质流动性资产作为

分子，能够反映银行在压力情景下可以迅速变现用于满足流动性需求

的资产数量，所以B选项正确。选项C,流动性资产的范围较为宽泛,

并不是所有的流动性资产都能满足在压力情景下快速变现并无损失或

极小损失的要求，相比之下，合格优质流动性资产更能准确反映银行

在特定压力情景下的流动性保障能力，所以C选项错误。选项I）,核心

一级资本是银行资本中最核心的部分，主要体现银行的核心实力和稳

定性，与流动性覆盖率计算的分子项无关，所以D选项错误。综上，

答案是B。

9、下列属于二级资产中BB级资产的是（）。

A.中央银行发行的证券

B.多边开发银行担保的证券

C.住房抵押支持证券

D.公共部门实体发行的证券

【答案】：C

【解析】本题主要考查对二级资产中BB级资产的识别。下面对各选项

进行逐一分析：-选项A：中央银行发行的证券信用风险通常较低，一

般属于优质资产类别，并非二级资产中的BB级资产。-选项B：多边

开发银行担保的证券具有较高的信用保障，其风险相对较低，通常不

属于二级资产中的BR级资产。-选项C：住房抵押支持证券由于其受

房地产市场波动等因素影响，信用风险相对较高，属于二级资产中BB

级资产，该选项正确。-选项D：公共部门实体发行的证券通常有一定

的政府信用支持，信用质量较高，不属于二级资产中的BB级资产。综

上，答案选C。

10、信息科技风险的监管原则是我国银保监会以（）的监管框

架，是一个持续、循环的过程。

A.业务连续性

B.风险为本

C.合法合规

D.信息安全

【答案】：B

【解析】本题考查信息科技风险的监管原则所依据的监管框架。在金

融监管领域，不同的监管框架有着不同的侧重点和应用场景。选项

A”业务连续性”主要强调业务在面临各种意外情况时能够持续稳定运

行，它侧重于保障业务流程的不间断，并非信息科技风险监管原则所

依据的核心监管框架。选项B“风险为本”的监管框架，是基于对风险

的识别、评估和监测，以风险为导向来制定监管策略和措施。我国银

保监会在信息科技风险监管中采用“风险为本”的监管框架，这是一

个持续、循环的过程。通过识别信息科技领域存在的各类风险，评估

风险的大小和可能产生的影响，然后根据评估结果采取相应的监管措

施，并持续对监管效果进行监测和反馈，以便及时调整监管策略，所

以该选项正确。选项C“合法合规”侧重于要求金融机构的经营活动符

合法律法规和监管规定，它是金融监管的基本要求之一，但不是信息

科技风险监管原则所依托的主要监管框架。选项D“信息安全”主要关

注信息的保密性、完整性和可用性，防止信息泄露、篡改和丢失等问

题。虽然信息安全在信息科技领域至关重要，但它只是“风险为本”

监管框架下所关注的风险类别之一，不能全面代表信息科技风险的监

管框架。综上，答案是B。

11、()反映出银行每一单位收入需要支出多少成本，该比率越

低，说明银行单位收入的成本支出越低。

A.权益乘数

B.资本利润率

C.成本收入比

D.资产利润率

【答案】：C

【解析】本题可根据各选项所代表指标的含义，逐一分析来判断反映

银行每一单位收入所需支出成本情况的指标。选项A：权益乘数权益乘

数是指资产总额相当于股东权益的倍数，它主要衡量的是企业的财务

杠杆程度，反映了企业的负债程度和偿债能力，与银行每一单位收入

需要支出的成本并无直接关联，所以该选项不符合题意。选项B：资本

利润率资本利润率是企业净利润与平均资本的比率，它反映了企业运

用资本获得收益的能力，侧重于衡量资本的盈利能力，并非体现银行

单位收入的成本支出情况，因此该选项不正确。选项C：成本收入比

成本收入比反映的是银行每一单位收入需要支出多少成本。当该比率

越低时，意味着银行在获取相同收入的情况下，圻付出的成本越少，

即银行单位收入的成本支出越低，符合题目描述，所以该选项正确。

选项D：资产利润率资产利润率是企业净利润与平均资产总额的百分比,

它体现的是企业利用全部资产获取利润的水平，反映的是资产的运营

效益，和银行单位收入的成本支出没有直接关系，故该选项不符合要

求。综上，答案选C。

12、主要用于反映新发放贷款的资产质量情况的指标是()O

A.新发放贷款不良率

B.当年新形成不良贷款率

C.不良贷款处置回收率

D.贷款损失准备充足率

【答案】：A

【解析】本题主要考查反映新发放贷款资产质量情况的指标。选项A

新发放贷款不良率是指新发放贷款中不良贷款的占比，能够直接反映

新发放贷款的资产质量情况。不良贷款率越高，说明新发放贷款的风

险越大.资产质量越差；反之则表示资产质量较好。所以该指标可以

有效反映新发放贷款的资产质量，A选项正确。选项B当年新形成不

良贷款率侧重于统计当年新产生的不良贷款情况，但它并没有明确指

向新发放贷款，有可能包含存量贷款在当年新形成的不良，不能精准

反映新发放贷款的资产质量，B选项错误。选项C不良贷款处置回收

率是指不良贷款处置后收回的金额与处置的不良贷款金额的比例，主

要反映的是对已形成的不良贷款的处置效果，而不是新发放贷款的资

产质量，C选项错误。选项D贷款损失准备充足率是衡量商业银行贷

款损失准备金计提是否充足的指标，反映的是银行应对贷款风险的准

备情况，并非直接针对新发放贷款的资产质量进行反映，D选项错误。

综上，答案选A。

13、下列不属于信用风险缓释功能的体现的是（）。

A.违约概率下降

B.违约损失率下降

C.违约风险敞口下降

D.违约风险敞口上升

【答案】：D

【解析】本题主要考查信用风险缓释功能的体现。信用风险缓释是指

通过采用抵押、质押、保证、信用衍生工具等方式转移或降低信用风

险。其作用在于降低银行面临的违约风险。选项A,违约概率下降意味

着借款人违约的可能性降低，这是信用风险缓释的一种体现。因为通

过各种缓释措施，如要求借款人提供更可靠的担保、进行更严格的信

用评估等，可以筛选出信用状况更好的借款人，从而降低违约发生的

概率。选项B,违约损失率下降也是信用风险缓释的重要体现。当出现

违约情况时，有效的缓释措施（如足额的抵押物或担保）可以减少银

行在违约时所遭受的损失。例如，有抵押物的情况下，银行可以通过

处置抵押物来弥补部分损失，使得违约损失率降低。选项C,违约风险

敞口下降同样属于信用风险缓释的体现。违约风险敞口是指银行在特

定情况下可能面临的潜在损失金额。通过采取合理的信用风险缓释手

段，如调整授信额度、优化资产结构等，可以降低银行可能面临违约

的资产规模.进而降低违约风险敞口。选项D,违约风险敞口上升会使

银行面临更大的潜在损失，这与信用风险缓释降低风险的目的相悖，

所以它不属于信用风险缓释功能的体现。综上，答案选I）。

14、下列不属于向中央辍行借款业务的是（）。

A.再贴现业务

B.中期借贷便利

C.购买国债

D.常备借贷便利

【答案】：C

【解析】本题主要考查向中央银行借款业务的相关知识，需要判断各

个选项是否属于向中央策行借款业务。选项A：再贴现业务再贴现是商

业银行将未到期票据向中央银行贴现以获得资金的行为，这本质上是

商业银行向中央银行的一种借款方式，通过这种方式商业银行可以从

中央银行获得资金支持，所以再贴现业务属于向中央银行借款业务。

选项B：中期借贷便利中期借贷便利是中央银行提供中期基础货币的货

币政策工具，通过调节向符合宏观审慎管理要求的商业银行、政策性

银行中期融资的成本，对金融机构的资产负债表和市场预期产生影响,

引导其向符合国家政策导向的实体经济部门提供低成本资金，促进降

低社会融资成本。商业银行获得中期借贷便利资金，相当于从中央银

行借款，因此中期借贷便利属于向中央银行借款业务。选项C：购买国

债购买国债是商业银行的一种投资行为。商业银行用自有资金在市场

上购买国债，是为了获取利息收入和资本利得等收益，并非是向中央

银行借款，所以购买国债不属于向中央银行借款业务。选项D：常备

借贷便利常备借贷便利是中央银行正常的流动性供给渠道，主要功能

是满足金融机构短期的I缶时性流动性需求。金融机构可根据自身流动

性需求向中央银行申请常备借贷便利，这是一种直接从中央银行获取

资金的借款途径，所以常备借贷便利属于向中央银行借款业务。综上,

答案选C。

15、在《商业银行公司治理指引》，商业银行出现以下情形，应当严

格限定高级管理人员考核结果及其薪酬的是（）。

A.公司治理整体评价下降

B.资本充足率未达到监管要求

C.盈利水平低于同业

D.资产质量出现波动

【答案】：B

【解析】本题主要考查在《商业银行公司治理指引》中，商业银行出

现何种情形时应当严格限定高级管理人员考核结果及其薪酬。选项A

公司治理整体评价下降，虽然反映了商业银行在公司治理方面存在一

定问题，但这种下降并不一定直接对银行的核心风险控制和监管达标

情况产生实质性的重大影响。整体评价是一个综合的概念，包含多个

方面，评价下降可能是一些非关键因素导致，所以不一定需要严格限

定高级管理人员考核结果及其薪酬。选项B资本充足率是监管机构

衡量商业银行抵御风险能力的重要指标，它反映了商业银行在面临风

险时的缓冲能力。未达到监管要求意味着银行在风险抵御方面存在严

重不足，可能面临较大的经营风险和系统性风险，对银行的稳健运营

构成重大威胁。因此，当资本充足率未达到监管要求时，为了促使高

级管理人员重视并改善这种情况，应当严格限定其考核结果及其薪酬,

该选项正确。选项C盈利水平低于同业只能说明商业银行在市场竞争

中的盈利能力相对较弱，但盈利受到多种因素的影响，如市场环境、

业务策略等，不一定意未着银行存在实质性的经营风险或违规行为。

而且不同银行的业务定位和发展阶段不同，盈利水平也会有所差异，

所以不能仅仅因为盈利水平低于同业就严格限定高级管理人员考核结

果及其薪酬。选项D资产质量出现波动是商业银行经营过程中较为常

见的现象，波动并不一定代表资产质量恶化到了严重影响银行安全的

程度。麦产质量会受到宏观经济环境、行业周期等多种因素的影响，

有一定的正常波动范围。只有当资产质量出现持续恶化且达到一定程

度时，才需要采取严格的措施，但题干仅提及出现波动，所以通常不

需要严格限定高级管理人员考核结果及其薪酬。踪上，答案选B。

16、根据《中国铜监会行政处罚办法》，下列关于银行业务监督管理

机构对银行业金融机构的违法行为进行处置的说法正确的是（）。

A.在处罚银行业金融机构中，应当依法对直接负责的董事、高级管理

人员和其他直接责任人员追究法律责任，区别不司情形给予行政处罚

B.在处罚银行业金融机构时，应当对直接负责的银行业监督管理机构

负责人和其他直接责任人员，追究法律责任，区别不同情形给予行政

处分

C.在对银行业金融机构及其直接负责的董事、高汲管理人员和其他直

接责任人员实施行政处罚时，还要追究相关责任人员的党纪责任

D.在对银行业金融机构实施行政处罚时，还应当对银行业金融机构的

党委追究主体责任、纪委追究监督责任

【答案】：A

【解析】本题主要考查对《中国银监会行政处罚办法》中关于银行业

务监督管理机构对银行业金融机构违法行为进行处罚规定的理解。选

项A依据相关规定，在处罚银行业金融机构时，对于直接负责的董事、

高级管理人员和其他直接责任人员，确实应当依法追究其法律责任，

并根据不同情形给予相应的行政处罚。这种规定有助于从多个层面约

束银行业金融机构的行为，促使相关责任人员依法履职，维护金融市

场的正常秩序，所以选项A正确。选项B处罚的对象是银行业金融机

构及其相关责任人员，而不是直接负责的银行业监督管理机构负责人

和其他直接责任人员。银行业监督管理机构是执行监管和处罚的主体,

并非被处罚的对象，所以选项B错误。选项C行政处罚主要是针对违

反行政法律法规的行为进行的制裁。党纪责任的追究是依据党的纪律

规定，与行政处罚属于不同的范畴。行政处罚并不必然导致追究相关

责任人员的党纪责任，要根据党员是否违反党的纪律来判断是否追究

党纪责任，所以选项C错误。选项I）行政处罚是针对银行业金融机构

的具体违法行为作出的处理。而对银行业金融机构党委追究主体责任、

纪委追究监督责任，主要是从党内监督和党风廉政建设的角度出发，

与行政处罚没有直接关联，所以选项I）错误。综上，本题正确答案是限

17、下列属于资本监管的“三大支柱”的是（）o

A.最低资本要求

B.最高资本要求

C.最低利润要求

D.最高利润要求

【答案】：A

【解析】本题主要考查资本监管“三大支柱”的相关知识。资本监管

的“三大支柱”包括最低资本要求、监管当局的监督检查和市场纪律。

最低资本要求是资本监管的基础和核心，它规定了银行等金融机构为

抵御风险必须持有的最低资本量，以确保金融机构在面临风险时有足

够的资本缓冲，维持其稳健运营。接下来分析各个选项：-选项A：最

低资本要求是资本监管“三大支柱”之一，该项正确。-选项B：资本

监管强调的是最低资本要求，而非最高资本要求，所以该项错误。-

选项C：最低利润要求并非资本监管“三大支柱”的内容，资本监管主

要关注资本方面，与最低利润要求无关，该项错误。-选项D：最高利

润要求同样不属于资本监管“三大支柱”，资本监管重点在于资本充

足性，而非利润的上限，该项错误。综上，答案选A。

18、《中国银监会行政处罚办法》第七条规定，（）在处罚银行业金

融机构时，应当依法对直接负责的董（理）事，高级管理人员和其他直

接责任人员追究法律责任，区别不同情形给予行政处罚。

A.银监会及其派出机构

B.证监会及其派出机构

C.中国人民银行

D.银行业协会

【答案】：A

【解析】本题考查《中国银监会行政处罚办法》相关规定的知识点。

选项A,银监会及其派出机构负责对银行业金融机构及其相关人员进行

监督管理和行政处罚等工作。按照《中国银监会行政处罚办法》第七

条规定，在处罚银行业金融机构时，应当依法对直接负责的董（理）

事、高级管理人员和其他直接责任人员追究法律责任，并区别不同情

形给予行政处罚，所以该选项正确。选项B,证监会及其派出机构主要

负责对证券、期货市场进行监督管理，其监管对象和职责与银行业金

融机构的行政处罚关联不大，因此该选项错误。选项C,中国人民银行

洋要负责制定和执行货币政策、维护金融稳定、提供金融服务等宏观

层面的职责，并非是对银行业金融机构人员进行行政处罚的主要主体,

所以该选项错误。选项D,银行业协会是银行业的自律组织，主要发挥

自律、维权、协调、服务等职能，不具备行政处罚的权力，所以该选

项错误。综上，答案选A。

19、下列不属于中国进出口银行业务范围的是（）。

A.买卖、代理买卖和承销债券

B.办理票据承兑与贴现

C.从事同业拆借、存放业务

D.吸收对公存款

【答案】：D

【解析】本题考查对中国进出口银行业务范围的了解。选项A买卖、

代理买卖和承销债券是金融机构常见的业务活动。中国进出口银行作

为政策性银行，在金融市场中会参与债券相关业务，通过债券的买卖、

代理买卖和承销等操作，来实现资金的合理配置和业务的开展。所以

该选项属于中国进出口银行业务范围。选项B办理票据承兑与贴现

业务，能够为进出口企业提供短期资金融通的便利。进出口企业在贸

易过程中会使用商业票据，中国进出口银行通过办理票据承兑与贴现,

满足企业的资金需求，促进进出口贸易的顺利进行。因此，该选项属

于其业务范围。选项C从事同业拆借、存放业务是金融机构之间进行

资金调剂和管理的重要方式。中国进出口银行与其他金融机构进行同

业拆借和存放操作，可以优化自身的资金头寸，提高资金使用效率，

保障资金的流动性和安全性。所以此项也属于其业务范围。选项D中

国进出口银行是政策性银行，主要任务是贯彻国家产业政策、外经贸

政策、金融政策，为扩大我国机电产品、成套设备和高新技术产品进

出口，推动有比较优势的企业开展对外承包工程和境外投资，促进对

外经济技术合作与交流等提供政策性金融支持。它一般不吸收对公存

款，吸收对公存款是商业银行的常见业务之一。所以该选项不属于中

国进出口银行业务范围。综上，答案选D。

20、银行对内部合规风卷的存在或发生的可能性乂及合规风险产生的

原因等进行分析判断，并通过收集和整理银行所有的合规风险点形成

合规风险列表，这体现合规风险的（）。

A.分析

B.识别

C.测试

D.评估

【答案】：B

【解析】本题主要考查对合规风险不同环节概念的理解和区分。各选

项分析选项A：分析合规风险分析侧重于对已识别出的风险进行深入的

研究和探讨，包括风险的性质、可能产生的影响、发展趋势等方面，

主要是对风险进行进一步的剖析和解读，而题干强调的是识别出合规

风险点并形成列表，并非单纯的分析，所以该选项不符合题意。选项

B：识别合规风险识别是指银行对内部合规风险的存在或发生的可能性

以及合规风险产生的原因等进行分析判断，并通过收集和整理银行所

有的合规风险点形成合规风险列表的过程。题干描述的内容与合规风

险识别的概念完全相符，所以该选项正确。选项C：测试合规风险测

试通常是指运用一定的方法和技术对合规风险进行检测和验证，以确

定风险的实际状况和潜在影响，一般是在风险识别之后进行的操作，

题干中并未涉及到测试相关的内容，所以该选项不正确。选项D：评

估合规风险评估是对识别出的合规风险进行量化或定性的评价，确定

风险的等级和重要性程度，以便采取相应的应对措施，它是在风险识

别之后的一个步骤，重点在于对风险的评价，而题干的表述主要是在

识别风险，并加评估，所以该选项不合适。综上，答案选B。

21、理财产品风险评级结果应当以风险等级体现，由低到高至少包括

（）个等级，并可以根据实际情况进一步细分。

A.3

B.6

C.4

D.5

【答案】：I）

【解析】本题主要考查理财产品风险评级等级的相关知识。理财产品

风险评级结果需以风险等级体现，且有相应的等汲数量要求。在常见

的理财产品风险评级体系中，为了较为全面且细致地反映理财产品的

风险状况，从低到高至少要设置一定数量的等级，并且可以依据实际

情况进一步细分。选项A,3个等级数量较少，难以充分涵盖和区分市

场上各类理财产品复杂多样的风险程度，不能满足对理财产品风险准

确评估和分级的需求。选项B,6个等级虽然能更细致地划分风险，但

题干强调的是“至少”，6个等级并非最低标准。选项C,4个等级在

一定程度上能对风险进行划分，但相比之下，仍不够全面地体现理财

产品风险的差异范围。选项D,5个等级是较为合适的最低标准，能够

相对全面且合理地从低到高对理财产品的风险进行分级，既保证了一

定的覆盖面，又不会过于简单或繁杂，所以该选项正确。综上，答案

选Do

22、信托公司异地推介信托产品，应当提前（）日向属地银保监局

和推介地银保监局同时报送“信托公司固有业务、信托项目事前报告

表”。

A.5

B.10

C.15

1）.20

【答案】：B

【解析】本题考查信托公司异地推介信托产品时提前报送相关报告表

的时间规定。根据规定，信托公司异地推介信托产品，应当提前10

日向属地银保监局和推介地银保监局同时报送“信托公司固有业务、

信托项目事前报告表”，所以本题答案选Bo”

23、商业银行的（）对构建高效合规风险管理体系以确保银行合规

负有最终责任。

A.股东大会

B.董事会

C.监事会

I）.高级管理层

【答案】：B

【解析】本题主要考查商业银行中对构建高效合规风险管理体系确保

银行合规负有最终责任的主体。选项A：股东大会股东大会是公司的

权力机构，它主要是对公司的重大事项进行决策，如选举董事、监事,

审议批准公司的年度财务预算方案、决算方案等。但它并不直接对构

建合规风险管理体系并确保银行合规承担最终责任，故A选项不符合

要求。选项B：董事会董事会对银行的经营和管理负有全面责任，其

中就包括构建高效合规风险管理体系以确保银行合规。董事会负责制

定银行的战略、政策和程序，监督高级管理层的执行情况，确保银行

的运营符合法律法规和监管要求。所以董事会对构建高效合规风险管

理体系以确保银行合规负有最终责任，B选项正确。选项C：监事会

监事会的主要职责是对银行的财务活动、董事和高级管理人员的履职

情况等进行监督，确保银行的运营符合法律法规和公司章程的规定。

它主要起到监督作用，而不是构建合规风险管理体系的直接责任主体,

故C选项不符合。选项D：高级管理层高级管理层负责执行董事会的

决策，组织实施银行的日常经营管理活动。虽然高级管理层在合规风

险管理中也有重要职责，负责具体落实合规政策和措施，但最终责任

由董事会承担，故D选项不正确。综上，答案选B。

24、审慎经营规则的内容不包括（）。

A.风险管理

B.内部控制

C.资本充足率

D.合规管理

E.不良贷款

【答案】：D

【解析】本题主要考查审慎经营规则的内容。审慎经营规则是银行为

了有效防范和控制经营风险，保障自身稳健运营而遵循的一系列规则。

选项A,风险管理是审慎经营规则的重要组成部分。银行在经营过程中

会面临各种风险，如信用风险、市场风险、操作风险等，通过有效的

风险管理措施.银行可以识别、评估、监测和捽制这些风险，从而保

障银行的稳健运营。选项B,内部控制也是审慎经营规则的关键内容。

有效的内部控制能够确保银行的各项业务活动按照规定的程序和流程

进行，防止内部欺诈、错误和违规行为的发生，保证银行资产的安全

和完整。选项C,资本充足率对于银行至关重要，是审慎经营规则的核

心内容之一。资本充足率反映了银行的资本实力和抵御风险的能力，

监管部门会要求银行保持一定的资本充足率水平，以确保银行在面对

风险时有足够的资本来缓冲损失。选项D,合规管理主要是确保银行的

经营活动符合法律法规、监管要求和内部规章制度，但它并不直接属

于审慎经营规则的范畴，合规管理侧重于遵守规定，而审慎经营规则

更侧重于银行自身的风卷防控和稳健运营。选项E,不良贷款的管理是

审慎经营规则的一部分。银行需要对不良贷款进行有效的监测、分类

和处置，以降低信用风险，保障银行的资产质量。综上所述，答案选及

25、商业银行以收取利息为条件对外融出或存放资金而形成的资产是

指（）。

A.自营贷款

B.委托贷款

C.特定贷款

D.不良贷款

【答案】：A

【解析】本题主要考查对不同类型贷款概念的理解。选项A：自营贷

款自营贷款是指商业银行以合法方式筹集的资金自主发放的贷款，其

风险由商业银行承担，并由商业银行收取本金和利息。商业银行以收

取利息为条件对外融出或存放资金而形成的资产，自营贷款符合这一

描述，所以该选项正确。选项B：委托贷款委托贷款是指由政府部门、

企事业单位及个人等委托人提供资金，由贷款人（即受托人）根据委

托人确定的贷款对象、用途、金额、期限、利率等代为发放、监督使

用并协助收回的贷款。贷款人（受托人）只收取手续费，不承担贷款

风险，与题干中商业银行以收取利息为条件对外融出资金形成资产的

表述不符，所以该选项错误。选项C：特定贷款特定贷款是指经国务

院批准并对贷款可能造成的损失采取相应补救措施后责成国有独资商

业银行发放的贷款，它有特定的政策背景和用途，并非一般性的以收

取利息为条件对外融出资金形成的资产，所以该选项错误。选项D：

不良贷款不良贷款是指出现违约的贷款，一般是指借款人不能按照预

先约定的还款计划按时偿还本金或利息的贷款，它是贷款出现问题后

的一种分类，并非商业馄行正常以收取利息为条件对外融出或存放资

金而形成的资产，所以该选项错误。综上，正确答案是A选项。

26、金融机构同业投资应严格风险审查和资金投句合规性审查，按照

（）原则，根据所投资基础资产的性质，准确计量风险并计提相应资

本与拨备。

A.“形式重于实质”

B.“实质重于形式”

C.“法律优于政策”

D.“政策优于法律”

【答案】：B

【解析】本题主要考查金融机构同业投资在风险审查和资金投向合规

性审查时应遵循的原则。在金融领域，对于投资活动的风险计量和资

本拨备计提等管理工作，为了更准确地反映投资的真实状况和潜在风

险，需要依据投资的实质而非仅仅依据形式来进行相关操作。“实质

重于形式”原则强调经济实质的重要性，要求企业或金融机构按照交

易或事项的经济实质进行会计核算和风险管理，而不应当仅仅按照它

们的法律形式作为依据。选项A”形式重于实质”与正确的风险管理理

念相悖，只注重形式可能哙掩盖投资的真实风险，无法准确计量风险

并计提相应资本与拨备。选项C”法律优于政策”和选项1)”政策优于

法律”，这两个原则主要是在法律和政策的适用层面进行考量，与本

题所涉及的金融机构同业投资依据投资基础资产性质准确计量风险并

计提资本与拨备的原则不相关。因此，金融机构司业投资应按照“实

质重于形式”原则，根据所投资基础资产的性质，准确计量风险并计

提相应资本与拨备，本题答案选B。

27、未来我国商业银行综合化经营模式里，大银行或将偏向于采用

()的经营模式。

A.金融控股公司

B.银行母公司

C.全能银行

D.总分行制

【答案】：B

【解析】本题主要考查未来我国商业策行综合化经营模式中，大银行

可能采用的经营模式。分析选项A金融控股公司是指在同一控制权下,

完全或主要在银行业、证券业、保险业中至少两个不同的金融行业大

规模地提供服务的金融集团公司。虽然金融控股公司也是一种综合化

经营模式，但大银行一般并非偏向于这种模式。因为金融控股公司旗

下各子公司相对独立，辕行难以进行更紧密有效的内部资源整合和协

同运作，所以A选项不符合。分析选项B银行母公司经营模式下，银

行作为母公司，可凭借自身强大的资金实力、广泛的客户基础和成熟

的管理体系，对旗下子公司进行有效控制和协调，实现资源的优化配

置和业务的协同发展。大银行拥有丰富的资源和强大的实力，采用银

行母公司模式能够更好地发挥其优势，实现综合化经营的战略目标，

所以大银行或将偏向于采用银行母公司的经营模式，B选项正确。分

析选项C全能银行模式是一种可以全面经营各类金融业务的模式，但

在我国目前的金融监管环境和市场发展阶段下，这种模式面临着较大

的监管难度和风险，且与我国现有的金融体系特点不完全匹配，大银

行一般不会偏向这种经营模式，所以C选项错误。分析选项D总分

行制是银行的一种组织形式，主要涉及银行内部的管理架构，并非综

合化经营模式，与本题所讨论的内容不相关，所以1）选项错误。综上,

答案选B。

28、下列最能体现“管法人”的监管理念的是（）o

A.对银行业金融机构进行现场检查和非现场监管，跟踪、监控风险，

及早发现、预警、控制和处置风险

B.建立与完善有效率的内控机制

C.建立系统而有效的信息披露制度，从而提高银行业金融机构经营和

监管工作的透明度

D.实施法人监管，重视对银行业金融机构总体风险的把握、防范和化

解

【答案】：D

【解析】“管法人”监管理念强调从法人整体的角度对银行业金融机

构进行监管，注重把握、防范和化解总体风险。选项A,对银行业金融

机构进行现场检查和非现场监管，跟踪、监控风险，及早发现、预警、

控制和处置风险，这种表述更侧重于对风险的常规监测和管控手段，

未突出从法人整体层面进行监管这一核心要点，圻以不能很好地体现

“管法人”理念。选项B,建立与完善有效率的内控机制，主要针对的

是金融机构内部管理机制的建设，重点在于机构为部的自我约束和管

理，并非从法人监管的整体角度出发，故不能体现“管法人”监管理

念。选项C,建立系统而有效的信息披露制度，从而提高银行业金融机

构经营和监管工作的透明度，此措施主要作用是增强金融机构经营和

监管的透明度，让外界更好地了解相关情况，并非聚焦于法人整体的

风险防范和监管，不符合“管法人”理念。选项D,实施法人监管，重

视对银行业金融机构总体风险的把握、防范和化解，准确地体现了

“管法人”监管理念的核心，即从法人整体出发，全面管控总体风险。

综上，正确答案是D。

29、下列关于银团贷款的说法不正确的是（）。

A.银团贷款成员按照“信息共享、独立审批、自主决策、风险自担”

的原则自主确定各自授信行为

B.单家银行担任牵头行时，其承贷份额原则上不少于银团融资总金额

的20%,分销绐其他银团贷款成员的份额原则上不低于50%

C.代理行不可以由牵头行担任，只能由银团贷款成员协商在除牵头行

以外的成员中确定

D.银团参加行主要职责是参加银团会议，在贷款填存期间应了解掌握

借款人的日常经营与信用状况的变化

【答案】：C

【解析】本题主要考查对银团贷款相关知识的理解，破题点在于准确

掌握银团贷款各成员的职责、牵头行的承贷份额规定以及代理行的确

定方式等内容。选项A：银团贷款成员在进行授信行为时，遵循“信息

共享、独立审批、自主决策、风险自担”的原则，这是为了保证各成

员能够根据自身的判断和评估，自主确定对借款人的授信，从而有效

控制风险。所以该选项说法正确。选项B：单家银行担任牵头行时，为

了确保牵头行在银团贷款中承担一定的责任和风险，同时也为了能够

将部分贷款份额分销给其他成员以分散风险，规定其承贷份额原则上

不少于银团融资总金额的20玳分销给其他银团贷款成员的份额原则上

不低于50机这一规定有助于银团贷款的合理安排和风险分散。所以该

选项说法正确。选项C：代理行是可以由牵头行担任的，并非只能在除

牵头行以外的成员中确定。代理行的职责是负责银团贷款的日常管理

等工作，牵头行在具备相应能力和条件的情况下，是可以同时承担代

理行职责的。所以该选项说法错误。选项【)：银团参加行主要职责之一

就是参加银团会议，并且在贷款续存期间，为了保障自身的资金安全

和贷款质量，需要了解掌握借款人的日常经营与信用状况的变化。所

以该选项说法正确。综上，本题答案选C。

30、()是指银行向个人发放的用于消费的贷款。

A.个人住房贷款

B.个人消费贷款

C.个人经营类贷款

D.自营性个人住房贷款

【答案】：B

【解析】本题主要考查对不同类型银行贷款概念的理解。选项A个人

住房贷款是银行向借款人发放的用于购买自用普通住房的贷款，其用

途主要是针对住房的购置，并非用于一般性的消费，所以A选项不符

合”用于消费的贷款”这一描述。选项B个人消费贷款指的是银行向

个人发放的用于消费的贷款。常见的个人消费贷款用途包括购买耐用

消费品、旅游、教育、医疗等各类消费场景，与题目中所描述的概念

完全契合，所以B选项正确。选项C个人经营类贷款是银行向从事合

法生产经营的个人发放的，用于解决个人经营过程中所需资金周转的

贷款.其用途主要是支持个人的经营活动，而非消费.因此C诜项不

符合题意。选项D自营性个人住房贷款是银行运用信贷资金向在城

镇购买、建造或大修各类型住房的自然人发放的贷款，同样是围绕住

房相关的贷款，并非用于广泛意义上的消费，所XD选项也不正确。

综上，正确答案是B。

31、辍行业金融机构负责监管、评价银行业消费者权益保护工作的全

面、及时性、有效性并承担银行业消费者权益保护工作的最终责任的

是（）。

A.董（理）事会

B.高管层

C.监事会

D.股东会

【答案】：A

【解析】本题考查银行业金融机构中对辍行业消费者权益保护工作承

担最终责任并负责监管、评价工作全面性、及时性和有效性的主体。

选项A董（理）事会是银行业金融机构的决策机构，对公司的重大事

项进行决策，在银行业消费者权益保护工作方面，董（理）事会需要

负责监管和评价该项工作的全面性、及时性和有效性，并承担最终责

任。因为董（理）事会处于公司治理的核心地位，能够从战略层面统

筹规划和监督银行业消费者权益保护工作的开展，所以该选项正确。

选项B高管层主要负责执行董（理）事会的决策，组织和实施具体的

经营管理活动。他们侧重于日常运营和管理工作，虽然在消费者权益

保护工作中也承担一定的执行责任，但并不承担最终责任，也不是负

责全面监管和评价的主体，所以该选项错误。选项C监事会主要职责

是监督董（理）事会、高管层的履职情况和公司的财务状况等。它起

到的是监督制衡作用，并非直接负责银行业消费者权益保护工作的监

管、评价以及承担最终责任，所以该选项错误。选项D股东会是公司

的权力机构，主要是决定公司的重大事项，如选举董（理）事、监事

等。股东会一般不直接参与银行业消费者权益保护工作的日常监管和

评价，也不承担该工作的最终责任，所以该选项错误。综上，正确答

案是A。

32、下列选项中，关于国际公认的流动性风险监管的定性标准说法错

误的是（）o

A.原则14〜17从全面检查评估、及时纠正整改、监管合作和信息沟通

等方面对监管者在流动性风险监管方面的职责提出了具体要求

B.原则2〜4提出了银行流动性风险信息披露要求，通过使市场参与者

获得必要信息，以便对馄行流动性风险管理和流动性风险水平进行恰

当评价，发挥市场约束的作用

C.原则5〜12对流动性风险计量和管理的主要内容、方法、技术和工

具提出了要求，涵盖现金流预测、融资管理、抵押品管理、流动性资

产储备管理、压力测试、应急计划和日间流动性管理等

D.原则1统领性地提出了流动性风险管理和监管的基本要求

【答案】：B

【解析】本题主要考查对国际公认的流动性风险监管定性标准的理解。

选项A：原则14-17确实从全面检查评估、及时纠正整改、监管合作

和信息沟通等方面对监管者在流动性风险监管方面的职责提出了具体

要求，该选项说法正确。选项B：原则2-4是关于银行流动性风险管

理的稳健性原则，并非提出银行流动性风险信息披露要求。而原则18

-20才提出了银行流动性风险信息披露要求，通过使市场参与者获得

必要信息，以便对银行流动性风险管理和流动性风险水平进行恰当评

价，发挥市场约束的作用，所以该选项说法错误。选项C：原则5-

12对流动性风险计量和管理的主要内容、方法、技术和工具提出了要

求，涵盖现金流预测、融资管理、抵押品管理、流动性资产储备管理、

压力测试、应急计划和日间流动性管理等，该选项说法正确。选项I）:

原则1统领性地提出了流动性风险管理和监管的基本要求，该选项说

法正确。综上，答案选B。

33、下列不属于银行卡用户使用管理中的风险的是（）。

A.信用卡透支违反规定用于生产经营、投资等非消费领域

B.刷卡交易过程中银行卡信息泄露的风险

C.银行业从业人员非法存储、窃取、泄露、买卖支付敏感信息

I）.对持卡人过度授信

【答案】：D

【解析】本题可对各选项进行逐一分析，判断其是否属于银行卡用户

使用管理中的风险。选项A：信用卡透支违反规定用于生产经营、投资

等非消费领域。信用卡的正常使用场景主要是消费领域，若持卡人将

其透支用于生产经营、投资等非消费领域，会使银行面临额外的信用

风险，同时也扰乱了金融市场的正常秩序，属于银行卡用户使用管理

中的风险。选项B：刷卡交易过程中银行卡信息泄露的风险。在刷卡交

易时，银行卡信息包含了诸如卡号、密码、验证码等重要敏感信息，

一旦这些信息泄露，不法分子就可能利用这些信息进行盗刷等违法行

为，给用户带来经济损失，是银行卡用户使用管理中需要重点防范的

风险。选项C：铜行业从业人员非法存储、窃取、泄露、买卖支付敏感

信息。银行业从业人员掌握着大量客户的支付敏感信息，他们的非法

行为会直接导致客户信息的泄露，极大地增加了银行卡用户的风险，

可能会出现资金被盗取等情况，属于银行卡用户使用管理中的风险。

选项D：对持卡人过度授信主要是银行在授信环芍出现的问题，属于银

行信贷管理方面的风险，而不是银行卡用户在使用银行卡过程中产生

的风险。综上，答案选D。

34、类风湿关节炎的病因不明，一般认为有关的因素是（）

A.感染、潮湿、寒冷

B.家族遗传

C.免疫功能紊乱

D.雌激素、阳光照射

E.物理性损伤因素

【答案】：B

【解析】本题主要考查类风湿关节炎病因一般认为相关的因素。选项A,

虽然感染、潮湿、寒冷等环境因素可能会诱发或加重类风湿关节炎的

症状，但并非是一般认为与类风湿关节炎病因有关的主要因素。选项B,

家族遗传是类风湿关节炎病因中被普遍认为有关的因素。研究表明，

遗传因素在类风湿关节炎的发病中起着重要作用，某些基因的存在会

增加个体患类风湿关节炎的风险，所以该选项正确。选项C.免疫功能

紊乱是类风湿关节炎发病机制中的一个重要环节，但题干问的是病因,

免疫功能紊乱更多是疾病发展过程中的一种病理生理状态，并非病因,

所以该选项不符合题意。选项D,雌激素可能与类风湿关节炎的发病有

一定关联，但阳光照射与类风湿关节炎病因并无直接联系，且这并非

一般认为的主要病因，所以该选项错误。选项E,物理性损伤因素可能

会导致关节局部的损伤，但不是类风湿关节炎的常见病因，所以该选

项不正确。综上，答案选B。

35、银团贷款的主要风验点不包括()o

A.代理行风险

B.政策风险

C.牵头行风险

D.参加行风险

【答案】：B

【解析】本题考查银团贷款的主要风险点。破题点在于明确银团贷款

各参与主体可能带来的风险以及与政策风险的区别。银团贷款是由一

家或几家银行牵头，多家银行与非银行金融机构参加而组成的银行集

团采用同一贷款协议，按商定的期限和条件向同一借款人提供融资的

贷款方式。在银团贷款中，涉及不同的参与主体，包括牵头行、代理

行和参加行，这些主体在贷款过程中都可能因自身的操作、管理等因

素引发相应的风险。代理行风险：代理行在银团贷款中负责日常的管

理工作，如资金的发放、回收，信息的沟通等。如果代理行出现操作

失误、管理不善等情况，可能会对整个银团贷款的顺利进行产生不利

影响，例如资金划转不及时、信息传递有误等，所以代理行风险是银

团贷款的主要风险点之一。牵头行风险：牵头行主要负责组织银团、

与借款人谈判等重要工作。牵头行在选择借款人、确定贷款条件等方

面的决策失误，或者在组织银团过程中出现问题，都可能给银团贷款

带来风险，因此牵头行风险也是主要风险点之一。参加行风险：参加

行虽然不承担牵头和代理的主要工作，但也会面临贷款回收等方面的

风险。参加行自身的资金状况、风险评估能力等因素会影响其在银团

贷款中的决策和收益.如果参加行对贷款风险评估不准确,可能导致

自身利益受损，所以参加行风险同样是银团贷款的主要风险点。而政

策风险是指由于国家政策的变动等因素对整个金融市场或特定行业产

生的风险，并非银团贷款独有的、因参与主体相关因素导致的特定风

险。所以政策风险不属于银团贷款的主要风险点。综上，答案选B。

36、企业销售物流的效率评价指标中，经济效率指的是（）的比值。

A.销售物流实现利税与销售物流占用资金

B.迅速及时完成销售物流量与销售物流总完成量

C.耗损量与销售物流总完成量

D.准确无误完成销售物流与销售物流总完成量

【答案】：A

【解析】本题考查企业销售物流效率评价指标中经济效率的定义。选

项A：销售物流实现利税与销售物流占用资金的比值，能够反映出企业

在销售物流活动中资金的利用效率以及创造利税的能力，体现了销售

物流活动的经济效益，所以该比值可以作为经济效率的衡量指标，故

选项A正确。选项B：迅速及时完成销售物流量与销售物流总完成量的

比值，主要衡量的是销售物流的及时性，体现的是销售物流在时间方

面的效率，而并非经济效率，故选项B错误。选项C：耗损量与销售物

流总完成量的比值，反映的是销售物流过程中的损耗情况，体现的是

销售物流的损耗效率，不能体现经济效率，故选项C错误。选项1）：准

确无误完成销售物流与销售物流总完成量的比值，衡量的是销售物流

的准确性，体现的是销售物流在质量方面的效率，不是经济效率，故

选项D错误。综上，本题的正确答案是A。

37、贷款损失准备与不艮贷款余额之比表示的是（）。

A.贷款拨备率

B.拨备覆盖率

C.存贷比

D.流动性覆盖率

【答案】：B

【解析】本题主要考查了金融指标概念的区分。下面对每个选项进行

分析：A选项：贷款拨备率是指贷款损失准备与冬项贷款余额之比，并

非贷款损失准备与不良贷款余额之比，所以A选项错误。B选项：拨备

覆盖率是衡量商业我行贷款损失准备金计提是否充足的一个重要指标,

其计算方式为贷款损失准备与不良贷款余额之比，故B选项正确。C选

项：存贷比是指商业银行贷款余额与存款余额的比例，与贷款损失准

备和不良贷款余额无关，因此C选项错误。D选项：流动性覆盖率旨在

确保商业银行在设定的严重流动性压力情景下，能够保持充足的、无

变现障碍的优质流动性资产，并通过变现这些资产来满足未来30日的

流动性需求，和题干所描述的比例并无关联，所以D选项错误。综上,

本题答案选B。

38、可用的稳定资金是指银行的资本和负债在未来至少（）年内所

能提供的可靠资金来源，

A.1

B.2

C.3

D.5

【答案】：A

【解析】本题考查可用的稳定资金的相关概念。可用的稳定资金是指

银行的资本和负债在未来至少1年内所能提供的可靠资金来源，所以

该题答案选Ao”

39、商业银行薪酬结构的构成不包括（）o

A,可变薪酬

B.津贴和补贴

C.固定薪酬

D.福利性收入

【答案】：B

【解析】本题主要考查商业银行薪酬结构的构成为容。商业银行的薪

酬结构主要由固定薪酬、可变薪酬和福利性收入三部分构成。固定薪

酬是员工相对稳定的收入部分，为员工提供基本的生活保障；可变薪

酬通常与员工的工作业绩、业务表现等挂钩，具有一定的浮动性，能

够激励员工努力工作以达到更好的业绩；福利忤收入则是银行为员工

提供的各类福利，如保险、带薪休假等，有助于提升员工的归属感和

忠诚度。而津贴和补贴并不属于商业银行薪酬结构的构成内容。所以

本题答案选B。

40、财务公司应培育良好的风险文化，实施合理的风险管理政策，设

计完善的风险管理架构，建立包括风险()等内容的风险管理流程，运

用先进的风险管理方法，强化业务、职能、审计三道防线，保障公司

经营稳健与中央企业资金安全。

A.识别、计量、分析、评估、检查、控制

B.识别、监测、分析、评价、报告、控制

C.识别、计量、分析、评估、报告、控制

D.识别、计算、分析、评价、报告、应用

【答案】：C

【解析】这道题主要考查财务公司风险管理流程的相关内容。首先分

析选项A,其中的“检查”并非风险管理流程的通用关键环节，风险管

理重点在于识别、计量等方面，“检查”不能精准体现风险管理的核

心流程，所以选项A不正确。接着看选项B,“监测”主要侧重于对风

险状态的持续观察，但在标准的风险管理流程中并非关键表述；“评

价”与“评估”意思相近，不过“评估”是更符合风险管理流程的标

准用语，所以选项B也不符合。再看选项C,财务公司的风险管理流程

通常包括风险的识别，即找出可能存在的风险；计量，确定风险的大

小和程度；分析，对风电的成因、影响等进行剖析；评估，对风险状

况进行全面判断；报告，将风险信息传达给相关方；控制，采取措施

降低或消除风险。该选项完整且准确地涵盖了风唆管理流程的关键环

节，因此选项C正确。最后看选项D,“计算”表述太宽泛，不如“计

量”准确地表达对风险进行量化的含义；“应用”并非风险管理流程

的标准环节，所以选项I）不合适。综上，本题正确答案是C。

41、买卖合同中履行方式不明确，则按照有利于（）的方式履行合同。

A.出卖人

B.买受人

C.实现合同目的

D.合同双方

【答案】：C

【解析】本题主要考查买卖合同中履行方式不明确时的处理原则。在

买卖合同中，当履行方式不明确时，根据相关法律规定和合同履行的

基本原则，应按照有利于实现合同目的的方式来履行合同。这是因为

合同的订立是双方当事人为了达成一定的交易目的，保障合同目的的

实现是合同履行的核心要义。选项A出卖人，若仅按照有利于出卖人

的方式履行合同，可能会忽视买受人的利益和合司的整体目的，不利

于合同的公平履行和交易的顺利进行。选项B买受人同理，若仅倾向

于买受人，也可能损害出卖人的合法权益，破坏合同的平衡。选项D

合同双方的表述过于宽泛，没有明确具体的履行标准，而实现合同目

的是一个具有明确指向性和可操作性的履行原则，能够切实指导合同

的履行。所以本题答案选C。

42、下列说法错误的是（）。

A.资产利润率二税后利润/（所有者权益+少数股东权益）平均余额

X100%X折年系数

B.净利息收益二净利息收入/总资产

C.净息差=（利息净收入+债券投资利息收入）♦生息资产平均余额

X100%X折年系数

D.成本收入比率=（营业支出-营业税金及附加）/营业净收入X100%

【答案】：A

【解析】本题可根据各选项中财务指标的正确计算公式来判断说法的

正误。选项A资产利涧率的正确计算公式为税后利润与资产平均总额

的比率，而不是税后利润与（所有者权益+少数股东权益）平均余额

的比率。所以该项说法错误。选项B净利息收益是指净利息收入与总

资产的比值，该选项公式表述与正确定义相符，说法正确。选项C净

息差是指（利息净收入+债券投资利息收入）除以生息资产平均余额,

再乘以100%及折年系数，此公式表达准确，说法正确。选项D成本

收入比率是用（营业支出-营业税金及附加）除以营业净收入，然后

乘以100%,