2026年安全费用提取使用计划(2篇)

2026年安全费用提取使用计划(2篇)严格依据《中华人民共和国安全生产法》《企业安全生产费用提取和使用管理办法》（财资〔2022〕136号）、公司《安全生产费用管理细则》相关要求，结合2025年度安全生产工作复盘情况、2026年度生产经营计划、全厂区风险辨识评估结果、设备设施全生命周期运行状态、从业人员安全技能提升需求，编制2026年度安全费用提取使用计划。计划编制坚持“足额计提、专账核算、专款专用、突出重点、注重实效”的原则，明确计提标准、使用方向、实施节点、责任主体及考核要求，确保安全资金精准投放到风险防控最前沿、隐患整改最迫切、安全保障最需要的环节，为全年安全生产目标实现提供坚实的资金支撑。一、计提额度与核算规则以上年度（2025年）实际营业收入286427.89万元为计提基数，严格按照机械制造行业超额累退标准逐月计提：1000万元及以下部分按2.35%比例计提23.50万元；1000万元至1亿元（含）部分对应营收9000万元，按1.25%比例计提112.50万元；1亿元至10亿元（含）部分对应营收9亿元，按0.25%比例计提225.00万元；10亿元至286427.89万元部分对应营收186427.89万元，按0.1%比例计提186.43万元，全年累计计提安全费用547.43万元，加上2025年末安全费用专户结余126.17万元，2026年可统筹使用安全费用总额为673.60万元。核算管理严格落实专账专用要求，在成本费用科目下单独设置安全费用明细账目，每月5日前由财务部门将当月计提额划转至安全生产费用专用账户，建立电子与纸质双台账，逐笔记录资金提取、拨付、使用、结余情况，做到每笔支出可追溯、可核查。严禁挤占、挪用安全费用，严禁将资金用于与安全生产无关的生产设备采购、人员福利发放等项目；计提资金不足部分按实际支出在成本中据实列支，结余资金结转下年度滚动使用；若年末安全费用结余达到上年度营业收入的1.5%，按规定程序向属地应急管理、财政部门申请后可适当缓提或少提，确保资金计提合规、管理规范。二、资金使用明细安排所有支出严格限定在安全生产法定使用范围内，按照“优先保重大隐患整改、优先保本质安全提升、优先保一线防护需求”的优先级分配资金，具体分为五大类：1.安全防护设施设备购置、更新、改造、维护类支出合计322.60万元，占总可用资金的47.89%。具体包括：一是生产车间本质安全防护升级项目98.70万元，用于23台大型卧式车床、17台数控铣床旋转部位老化防护挡板更换，12台焊接机器人安全光栅升级（响应时延从20ms优化至10ms，实现人员误入区域即时停机联锁），32处车间临边、深坑防护栏、承重盖板更换为防滑防撞型，16处高空作业平台护栏按GB/T3608-2008《高处作业分级》要求提升至1.2米并加装18cm高挡脚板，项目实施周期为2026年3月至6月，由设备管理部牵头、各生产车间配合，实现机械伤害、高处坠落风险点位防护设施覆盖率100%、完好率100%。二是风险标识与智能预警终端布设项目62.40万元，严格对照GB2894-2022《安全标志及其使用导则》要求，更新12个生产车间、3个仓储库区、2处危化品临时存放点的安全警示标识、风险四色分布图、岗位风险告知卡共1247块；在起重作业区、有限空间作业点、一级临时配电箱处布设47路AI智能识别终端，自动识别未佩戴安全帽、未系挂安全绳、违规闯入危险区域等行为，实时推送预警信息至现场安全员移动端，项目实施周期为2026年2月至4月，由安全管理部牵头，实现重点作业区域风险告知全覆盖，违章行为识别响应时间不超过3秒。三是防爆防雷防静电体系提升项目73.50万元，用于危化品临时存放点（存放乙炔、氧气、乳化切削液、油漆稀料）防爆灯具、防爆开关更换，127处防雷接地装置、324处防静电接地装置（含焊接工位、油料输送管道、危化品货架）的年度检测、腐蚀段更换，仓储区可燃气体探测报警系统升级，新增16个探测点位并与防爆排风系统联锁，项目实施周期为2026年1月至5月完成全面检测，7月至9月完成改造施工，由动力保障部牵头，实现防爆防雷防静电设施检测合格率100%，可燃气体泄漏响应时间不超过2秒。四是消防设施器材运维更新项目88.00万元，用于到期更换1120具4kgABC干粉灭火器、148具35kg推车式干粉灭火器，更换27套室内消火栓系统老化水带、水枪，检修消防泵房2台主备泵的轴承、密封件，更换消防通道故障应急照明、疏散指示标识326个，更换仓储区自动喷淋系统故障喷头32个，聘请第三方机构开展年度消防设施检测，项目全年滚动实施，2026年6月底前完成全部器材更换，由安全管理部、后勤保障部牵头，实现消防设施完好率100%、消防检测合格率100%。2.重大隐患治理与双重预防机制建设类支出合计102.50万元，占总可用资金的15.22%。具体包括：一是涂装车间重大隐患整改项目57.00万元，针对2025年末排查发现的涂装车间通风系统风机叶轮磨损、管道积漆导致作业面风速低于0.5m/s的重大爆炸风险隐患，更换2台防爆变频风机，全面清理通风管道积漆，增设风速实时监测装置与风机联锁，风速不达标时自动报警并切断涂装作业电源，项目实施周期为2026年1月至3月，由涂装车间、设备管理部牵头，确保隐患100%闭环整改，作业面风速稳定在0.6-0.8m/s，符合GB6514-2008《涂装作业安全规程》要求。二是双重预防机制数字化升级项目38.50万元，在现有双重预防信息系统基础上，打通与设备传感器、AI监控终端、人员定位系统的数据接口，实现隐患排查任务自动推送、上报信息自动流转、整改进度自动跟踪、风险等级动态调整，为120个生产班组配备隐患排查手持终端，实现排查数据实时上传、全程留痕，项目实施周期为2026年4月至8月，由安全管理部、信息中心牵头，实现隐患排查平均闭环周期从7天压缩至3天，风险动态更新率100%。三是重点部位风险监测系统运维项目7.00万元，用于有限空间作业点、起重设备、压力容器在线监测系统的年度校准、运维，全年实施，由设备管理部牵头，确保系统在线率不低于99%。3.安全宣传教育培训与应急能力建设类支出合计128.30万元，占总可用资金的19.05%。具体包括：一是从业人员安全技能培训项目102.30万元，覆盖三类培训：其一为资质类培训，组织12名企业主要负责人、专职安全管理人员参加年度安全资质取证、复审培训，预计支出1.44万元；组织247名电工、焊工、起重工、叉车司机、高处作业人员参加特种作业操作证取证、复审培训，预计支出19.76万元，确保100%持证上岗。其二为全员常规培训，覆盖全年预计新招录210名员工的三级安全教育，支出6.30万元；组织4次全员年度安全培训，内容涵盖岗位操作规程、风险辨识方法、应急处置技能，聘请行业专家授课、采购培训教材与事故案例视频、支持班组每周安全活动开展，支出32.80万元，确保新员工三级安全教育覆盖率100%、全员培训考核合格率不低于98%。其三为实操实训基地建设，在生产区建设1个安全实操培训角，配备安全帽撞击体验、安全带使用体验、触电急救体验、灭火器实操体验装置，用于高危岗位人员实操训练，支出42.00万元。培训项目全年滚动实施，由人力资源部、安全管理部牵头。二是安全文化宣传项目8.00万元，用于安全生产月、职业病防治法宣传周、“119”消防日的宣传物料制作，安全文化长廊内容更新，年度“安全标兵”表彰奖励，安全知识竞赛、应急技能竞赛奖品采购，由安全管理部、工会按宣传节点推进，实现员工安全文化活动参与率不低于95%。三是应急能力提升项目18.00万元，用于补充更新12个现场应急物资柜的急救包、防毒面具、应急照明、堵漏器材、吸油毡等物资，更换6台到期正压式呼吸器；组织开展消防火灾、机械伤害、有限空间中毒窒息、危化品泄漏4次专项应急演练，保障演练物资、专家指导费用；支付与周边消防救援站、定点应急医院的联动协议年费，项目全年实施，6月底前完成应急物资更新，每季度开展1次演练，由安全管理部、各车间牵头，实现应急物资完好率100%、员工应急处置技能掌握率100%。4.个体防护装备配备与职业健康保障类支出合计78.20万元，占总可用资金的11.61%。严格对照GB/T11651-2008《个体防护装备选用规范》要求，为1247名在岗员工配发符合国家标准的劳动防护用品，具体包括：到期更换420顶安全帽（3年使用周期），支出3.36万元；为326名焊接、打磨岗位员工配发KN95防尘口罩，支出4.69万元；为全体员工配发1双/年防砸防刺穿劳保鞋，支出22.45万元；为127名焊接岗位员工配发阻燃工作服、焊接面罩、防护眼镜，支出10.94万元；为37名高处作业人员到期更换19条双钩安全带（2年使用周期），支出0.72万元；为218名冲压、打磨岗位员工配发防噪声耳塞，支出0.78万元；为76名涂装、危化品管理岗位员工配发耐化学品手套，支出2.19万元；为高温作业岗位员工配发防暑降温药品、清凉饮料、降温背心等防暑防护物资，支出28.00万元；组织453名接触职业病危害因素员工开展上岗前、在岗期间、离岗时职业健康检查，同步开展作业岗位防护效果抽样检测，支出5.07万元。项目全年实施，1月底前完成冬季防护用品配发，5月底前完成夏季防护用品配发，10月底前完成全部职业健康检查，由人力资源部、安全管理部牵头，实现劳动防护用品配发率100%、岗位员工正确佩戴率不低于95%、职业健康检查覆盖率100%。5.其他安全生产直接相关支出合计42.00万元，占总可用资金的6.23%。具体包括：为全体1247名员工投保安全生产责任保险，支出32.42万元；开展安全生产标准化二级企业年度自评、第三方评审及问题整改，支出6.00万元；为89台起重设备、叉车、压力容器、压力管道等特种设备支付年度检验检测费用，支出3.58万元。项目实施中1月底前完成安责险投保，按特种设备检验周期提前申报检验，11月底前完成标准化评审，由安全管理部、财务部、设备管理部牵头，实现安责险投保覆盖率100%、特种设备检验合格率100%、安全生产标准化体系持续有效运行。三、落地保障机制为确保计划执行到位，建立四项管控机制：一是责任落实机制，明确总经理为安全费用管理第一责任人，安全管理部负责计划编制、项目审核、进度跟踪，财务部负责资金计提、专户管理、及时拨付，各项目责任部门负责具体实施，每季度召开安全费用调度会，协调解决项目推进中的问题。二是规范审批机制，所有安全费用支出需由责任部门提交申请，附项目方案、费用明细，经安全管理部审核符合使用范围后，报分管安全副总经理审批，单笔支出超过10万元的项目需报总经理审批，财务部门凭审批手续拨付资金，每个项目单独建立台账，留存采购合同、发票、验收记录、检测报告等资料，存档期限不少于3年。三是监督考核机制，每季度由纪检审计部、安全管理部联合开展资金使用专项检查，重点排查挤占、挪用、超范围使用资金问题，检查结果纳入各部门年度安全生产绩效考核，对未按进度完成项目、资金使用不规范的部门，扣减季度安全绩效分值，对因投入不到位引发事故的严肃追责。四是动态调整机制，2026年7月开展上半年资金使用情况复盘评估，结合新排查出的隐患、上级最新工作要求、生产工艺变化情况，按程序调整使用计划，确保资金精准投向风险最高、需求最迫切的环节，杜绝资金闲置和无效投入。严格对照《中华人民共和国安全生产法》《企业安全生产费用提取和使用管理办法》（财资〔2022〕136号）、《道路运输车辆动态监督管理办法》《城市客运企业安全生产基本规范》相关规定，结合2025年度道路运输安全运行数据、2026年度线网规划与运营目标、重点路段风险排查结果、驾驶员队伍安全技能现状，编制2026年度安全费用提取使用计划。计划编制始终坚持“安全第一、预防为主、投入优先、保障到位”的原则，优先覆盖车辆本质安全提升、一线从业人员安全保障、动态风险防控、应急能力建设等重点领域，确保资金使用合规、精准、高效，全力保障全年运输安全零责任死亡事故、零重特大涉险事故目标实现。一、计提标准与核算规则以上年度（2025年）实际营业收入42136.24万元为计提依据，严格按照道路运输行业标准逐月计提：城市公交板块实现营收27089.41万元，按普通客运1%标准计提270.89万元；城际客运、农村客运、定制客运板块实现营收15046.83万元，按1.5%标准计提225.70万元，全年累计计提安全费用496.59万元，加上2025年末安全费用专户结余资金88.11万元，2026年可统筹使用安全费用总规模为584.70万元。核算管理严格落实专账核算要求，在营业成本科目下单独设置安全费用明细账目，每月5日前由财务部将当月计提额划转至安全费用专用账户，建立电子与纸质双台账，逐笔记录资金计提、拨付、使用、结余情况，主动接受应急管理、交通运输、财政部门的监督检查，严禁将安全费用用于生产性车辆购置、人员绩效发放等与安全生产无关的支出，计提不足部分按实际支出在成本中据实列支，结余资金结转下年度滚动使用。二、资金使用明细安排所有支出严格限定在安全生产相关范围内，按照“优先保一线运行安全、优先保风险动态防控、优先保驾驶员权益保障”的优先级分配资金，具体分为五大类：1.运输车辆安全设施设备升级维护类支出合计268.20万元，占总可用资金的45.87%。具体包括：一是车辆主动安全防控终端升级项目232.68万元，针对现有327台运营车辆（城市公交212台、城际及农村客运115台）搭载的主动安全装置识别准确率不足70%、预警延迟等问题，全部升级为新一代AI智能防控终端，具备驾驶员疲劳驾驶（闭眼时长超1秒、打哈欠即时报警）、接打手机、抽烟、未系安全带行为识别，前向碰撞预警、车道偏离预警、行人识别预警、右侧盲区监测功能，实现违规行为实时语音提醒、后台同步预警，项目实施周期为2026年2月至5月，由技术信息部、各车队牵头，实现驾驶员违规行为识别准确率不低于98%，预警响应时间不超过1秒，因驾驶员操作不规范引发的事故率同比下降40%。二是车辆安全部件常态化更换项目32.52万元，严格落实车辆回场必检制度，对达到磨损标准的制动片、轮胎、安全带及到期的灭火器、安全锤、三角木即时更换，其中到期更换车载灭火器382具、老化安全带217条、磨损超标制动片1200片、老旧轮胎420条，补充缺失安全锤450个，项目全年滚动实施，由车辆维保部、各车队牵头，实现车辆安全部件完好率100%，杜绝因机件故障引发的责任事故。三是运营线路与场站安全防护提升项目3.00万元，在12条农村客运线路的陡坡、弯道、临水临崖路段安装反光警示桩320根、警示标识牌87块，在公交首末站、客运场站出入口加装减速带120米、防撞墩42个，项目实施周期为2026年3月至4月，由安全运营部牵头，实现高风险路段警示标识覆盖率100%、场站防撞设施完好率100%。2.风险管控与隐患排查治理类支出合计92.30万元，占总可用资金的15.79%。具体包括：一是动态监控体系升级运维项目31.30万元，其中支付动态监控平台年度运维服务费18.70万元，保障监控人员24小时值守；投入12.60万元升级平台功能，增加驾驶员违规行为自动统计、线路风险热力图分析、恶劣天气预警信息自动推送至驾驶员终端等功能，项目2026年6月底前完成功能升级，全年保持稳定运行，由动态监控中心牵头，实现车辆动态监控在线率100%、违规行为处置响应时间不超过5分钟。二是常态化隐患排查治理项目51.00万元，落实月度车辆技术状况检查、季度线路风险排查、场站安全日常检查制度，聘请第三方交通运输安全专家每季度开展一次全面风险辨识评估，统筹用于农村客运线路隐患协同整改、场站用电与消防隐患整改、排查发现问题的即时闭环治理，其中专家评估咨询费用6.00万元，隐患直接整改费用45.00万元，项目全年滚动实施，由安全运营部、各车队牵头，实现隐患排查整改闭环率100%、重大隐患动态清零。三是现场检查装备配备项目10.00万元，为12名现场安全员、6名动态监控人员配备执法记录仪、岗前酒精测试仪、车速检测仪、隐患排查手持终端，2026年2月底前配备到位，由安全运营部牵头，实现现场检查全程可追溯、驾驶员上岗前酒精检测覆盖率100%。3.安全宣传教育培训与应急能力建设类支出合计116.80万元，占总可用资金的19.98%。具体包括：一是从业人员安全技能培训项目72.20万元，首先覆盖资质类培训，组织8名企业主要负责人、专职安全管理人员参加年度安全考核取证培训，支出1.20万元；其次开展驾驶员常态化培训，针对382名在岗驾驶员每月组织2次安全学习，内容涵盖防御性驾驶技能、恶劣天气操作要点、应急处置流程、典型事故案例警示，聘请交警、行业专家开展实操教学，开发线上培训课程，对全体驾驶员开展防御性驾驶实操考核，同时对全年预计新招录的45名驾驶员开展40学时岗前理论+实操培训，支出62.40万元；最后落实驾驶员心理健康关怀，每季度邀请心理咨询师为驾驶员开展心理健康测评、情绪疏导，对存在家庭重大变故、情绪异常的驾驶员及时调整岗位，支出8.60万元。培训项目全年实施，由人力资源部、安全运营部牵头，实现驾驶员年度培训覆盖率100%、考核合格率100%、心理问题排查率100%。二是安全文化建设项目12.60万元，结合安全生产月、全国交通安全日、消防宣传日等节点开展主题宣传，在公交车身、场站设置安全宣传标语，评选表彰年度“安全行车标兵”，组织安全知识竞赛、应急技能比武，由工会、安全运营部按节点推进，实现驾驶员安全活动参与率100%，营造“安全行车、人人有责”的文化氛围。三是应急能力提升项目32.00万元，其中投入12.00万元补充更新各场站应急物资，包括消防器材、急救包、车辆防滑链、冬季融雪剂、防汛沙袋、拖车绳等；投入10.00万元保障全年6次专项应急演练开展，覆盖公交车火灾处置、雨天路面打滑应急、碰撞事故救援、汛期场站防汛、冬季冰雪天气处置、突发乘客疾病救援6类场景，用于演练物资采购、专家现场指导；投入10.00万元支付与沿线交警大队、消防救援站、定点医院的应急联动协议年费，项目2026年3月底前完成应急物资补充，每季度开展1-2次演练，由安全运营部、各车队牵头，实现应急物资完好率100%、驾驶员应急处置技能掌握率100%、突发情况应急响应时间不超过10分钟。4.劳动防护与职业健康保障类支出合计75.40万元，占总可用资金的12.90%。具体包括：一是一线人员劳动防护用品配发项目24.20万元，为382名驾驶员、62名站务人员、27名维保人员配发符合标准的防护装备，包括驾驶员反光背心、防眩光眼镜、防晒袖套、保暖手套，维保人员安全帽、防砸劳保鞋、耐油手套、工装，站务人员反光背心、防寒服，2026年1月底前配发冬季防护用品，5月底前配发夏季防护用品，由后勤保障部牵头，实现劳动防护用品配发率100%。二是特殊天气作业保障项目27.80万元，其中夏季高温期间为一线员工发放防暑降温药品、清凉饮料，为驾驶位加装通风坐垫，支出18.60万元；冬季冰雪天气为驾驶员配备防滑保暖装备，场站配备防寒取暖物资，支出9.20万元，按季节及时发放，由后勤保障部牵头，杜绝从业人员高温中暑、低温冻伤情况。三是职业健康保障项目23.40万元，组织409名驾驶员、维保人员开展年度职业健康检查，涵盖驾驶员视力、听力、血压、心脑血管筛查，维保人员噪声、粉尘相关职业健康检查，支出15.54万元；建立全员职业健康档案，开展检后健康咨询，安排7.86万元，2026年9-10月完成全部体检工作，由人力资源部牵头，实现职业健康检查覆盖率100%、健康档案建档率10