2026年证券分析师助理职业技能等级认定（五级）操作技能试题

2026年证券分析师助理职业技能等级认定（五级）操作技能试题一、单项选择题(本大题共100题,每题0.5分,共50分)1.证券分析师助理方面，一般来说，关于“人寿保险”，下列描述错误的是（）。A.以生存或死亡为给付条件B.以财产损失为给付条件C.以人的寿命为保险标的D.具有较强的储蓄性2.从专业角度看，关于“财务管理目标”，下列描述错误的是（）。A.股东财富最大化目标B.企业价值最大化目标C.收入最大化目标D.利润最大化目标3.在证券分析师助理相关工作中，按标准要求，关于“系统性风险”，下列说法正确的是（）。A.企业因销售商品、提供劳务等而收到的商业汇票，包括商业承兑汇票和银行承兑汇票。B.使投资项目净现值为零的折现率，反映项目的实际收益率。C.是指影响整个市场、不能通过分散投资消除的风险。D.金融监管机构依法对金融机构和金融市场实施监督管理、以维护金融稳定的活动。4.在证券分析师助理中，在实际工作中，关于“市场风险”，下列描述错误的是（）。A.包括汇率风险B.因市场价格变动而产生C.包括利率风险D.因对手违约而产生5.关于证券分析师助理，参照行业规范，“无形资产”的含义是（）。A.行为人没有代理权、超越代理权或代理权终止后以他人名义实施的代理行为。B.企业拥有或控制的、没有实物形态的可辨认非货币性资产，如专利权、商标权、土地使用权。C.保护存款人利益、维护金融稳定的制度安排，我国实行限额偿付。D.是商业银行为应付客户提取存款而按规定比例缴存中央银行的资金。6.在具体作业环节，“汇率”是指（）。A.是通过发售基金份额募集资金、由管理人投资运作的集合投资工具。B.实事求是、依法统计、保守秘密、爱岗敬业是统计人员应当遵守的职业道德规范。C.合同当事人一方为保证合同履行而预先支付给对方的一定数额金钱，具有担保作用。D.两种货币之间的兑换比率，即以一国货币表示另一国货币的价格。7.证券分析师助理方面，按标准要求，下列关于“预付账款”的表述中，正确的是（）。A.持票人向票据债务人请求支付票据金额的权利，包括付款请求权和追索权。B.企业按照购货合同规定预先支付给供应单位的款项，属于流动资产。C.企业对预计无法收回的应收款项计提的、用于防范坏账损失的准备金。D.银行以信用方式吸收社会闲置资金的活动，是银行的主要负债业务。8.就证券分析师助理而言，一般来说，下列选项中，属于“资金时间价值”基本要求的是（）。A.资金不随时间变化B.通常用利息率表示C.即通货膨胀D.与利率无关9.在证券分析师助理相关工作中，按标准要求，“期货”的主要特点不包括（）。A.是标准化合约B.标的物可为商品或金融资产C.约定未来进行交易D.是非标准化协议10.在具体作业环节，关于“本票”，下列说法正确的是（）。A.是对风险发生的可能性和影响程度进行分析判断的过程。B.出票人签发的、承诺自己在见票时无条件支付确定金额给收款人或持票人的票据，我国仅限银行本票。C.从事涉税服务和鉴证的专业人员，应依法执业并遵守职业道德。D.在一定时间内，随着消费者对某种商品消费量的增加，其边际效用递减。11.在证券分析师助理中，通常情况下，下列关于“风险评估”的表述中，正确的是（）。A.运用数学、统计和金融工具对保险经营中的风险进行定量分析的技术。B.是指交易对手未能履行约定而给另一方造成损失的风险。C.因市场价格不利变动而导致损失的风险，包括利率、汇率、股票价格和商品价格风险。D.是对风险发生的可能性和影响程度进行分析判断的过程。12.针对证券分析师助理，从专业角度看，在“保险原理”的执行过程中，应当（）。A.建立保险基金B.不承担赔付责任C.以盈利为唯一目的D.免费提供风险保障13.在标准作业条件下，在“代理”的执行过程中，应当（）。A.以代理人自己名义实施B.后果由代理人承担C.后果由被代理人承担D.无权限也当然有效14.证券分析师助理方面，在具体作业环节，关于“需求价格弹性”，下列说法正确的是（）。A.调整国家在组织、管理、协调经济运行过程中发生的经济关系的法律规范的总称。B.实事求是、依法统计、保守秘密、爱岗敬业是统计人员应当遵守的职业道德规范。C.需求量变动百分比与价格变动百分比之比，反映需求量对价格变动的敏感程度。D.要求保险合同双方在订立和履行合同时，向对方充分如实告知重要事实。15.就证券分析师助理而言，一般来说，下列各項中，不属于“货币时间价值”内容的是（）。A.现值是未来资金的现在价值B.现值等于终值C.复利是利上加利D.年金是等额系列收付16.在证券分析师助理中，按标准要求，下列关于“资本充足率”的表述中，正确的是（）。A.需求量变动百分比与价格变动百分比之比，反映需求量对价格变动的敏感程度。B.金融机构为预防和打击通过各种方式掩饰、隐瞒犯罪所得及其收益来源和性质的活动而采取的措施。C.银行资本与风险加权资产的比率，反映银行抵御风险的能力，监管要求不低于8%。D.银行不构成表内资产和负债、以收取手续费等方式获取收入的业务，如结算、代理、理财。17.在证券分析师助理相关工作中，从专业角度看，下列选项中，属于“无权代理”基本要求的是（）。A.超越代理权B.属于有效代理C.后果必然由本人承担D.无需被代理人追认18.在证券分析师助理相关工作中，通常情况下，关于“边际效用递减规律”，下列描述错误的是（）。A.属于消费者行为理论B.与消费量无关C.随消费量增加边际效用递减D.边际效用可为负19.证券分析师助理方面，一般来说，“失业率”的含义是（）。A.商品和服务的货币价格总水平持续上涨的现象，通常用居民消费价格指数衡量。B.投资者购买股票、债券等有价证券，以获取收益或资本增值的行为。C.失业人口占劳动力人口的比率，是反映劳动力市场状况的重要指标。D.说明总体单位特征的名称，分为品质标志和数量标志。20.就证券分析师助理而言，参照行业规范，下列各項中，不属于“理财规划”内容的是（）。A.实现人生财务目标B.综合运用金融工具C.以客户需求为中心D.以产品销售为唯一目的21.在证券分析师助理相关工作中，“信用卡”的含义是（）。A.出票人签发的、委托办理支票存款业务的银行在见票时无条件支付确定金额给收款人或持票人的票据。B.银行或发卡机构向持卡人提供的、可在授信额度内先消费后还款的信用支付工具。C.两个有联系的现象的数量对比的比率，如结构相对数、比较相对数、强度相对数等。D.运用比率分析、趋势分析、因素分析等方法，对企业财务状况和经营成果进行评价。22.通常情况下，关于“风险管理”，下列描述错误的是（）。A.将风险控制在可承受范围B.监测和控制风险C.识别和计量风险D.仅进行事后处理23.在证券分析师助理中，通常情况下，下列各項中，不属于“董事会”内容的是（）。A.对股东会负责B.决定公司经营计划C.是公司的执行机构D.对监事会负责24.证券分析师助理方面，结合岗位实际，下列关于“巴塞尔协议”的表述中，正确的是（）。A.说明总体单位特征的名称，分为品质标志和数量标志。B.出票人签发的、委托付款人在见票时或在指定日期无条件支付确定金额给收款人或持票人的票据。C.投资中风险与收益通常呈正相关，高风险通常对应高预期收益。D.国际清算银行巴塞尔委员会制定的关于银行资本充足率监管的国际准则。25.依据操作规程，下列选项中，属于“定金”基本要求的是（）。A.定金即预付款B.数额可以任意约定C.具有担保作用D.不具有担保作用26.针对证券分析师助理，结合岗位实际，关于“生命表”，下列说法正确的是（）。A.报告期水平与基期水平之比，说明现象发展变化的程度，分为环比和定基发展速度。B.通过发售基金份额汇集投资者资金，由基金管理人管理、基金托管人托管，以组合方式投资的投资工具。C.反映一定时期某一人口群体死亡规律的统计表，是人寿保险精算的重要基础。D.出票人依法签发的、约定自己或委托他人在见票时或在指定日期无条件支付确定金额给收款人或持票人的有价证券。27.就证券分析师助理而言，从专业角度看，下列对“内幕交易”的描述，正确的是（）。A.是指投资收益的不确定性,可分为系统性和非系统性风险。B.内幕信息知情人和非法获取内幕信息的人，在内幕信息公开前买卖证券或建议他人买卖的行为。C.统计数据质量要求真实、准确、完整、及时，是统计工作的生命线。D.政府通过调整财政收支规模和结构来影响总需求、进而调节经济运行的政策。28.针对证券分析师助理，一般来说，下列关于“系统性风险”的认识，正确的是（）。A.运用数学、统计和金融工具对保险经营中的风险进行定量分析的技术。B.按照随机原则从总体中抽取部分单位进行调查，并据以推断总体数量特征的调查方法。C.不能通过投资组合分散、影响整个市场的风险，又称市场风险。D.持票人向票据债务人请求支付票据金额的权利，包括付款请求权和追索权。29.在证券分析师助理中，按照技术要求，对“汇率”的准确理解是（）。A.两种货币之间的兑换比率，即以一国货币表示另一国货币的价格。B.以一定单位的外国货币为标准，折算为一定数额本国货币的汇率表示方法。C.反映同质总体各单位某一数量标志一般水平的统计指标，如算术平均数、中位数、众数。D.通过在期货市场建立与现货市场相反头寸，规避现货价格波动风险的操作。30.在证券分析师助理中，参照行业规范，对“法律行为”的准确理解是（）。A.是识别、评估和应对风险以将损失控制在可接受范围内的过程。B.是指交易对手未能履行约定而给另一方造成损失的风险。C.以意思表示为要素、旨在发生一定法律后果的行为。D.银行通过贷前调查、贷中审查、贷后检查等环节控制信贷风险的全过程管理。31.在证券分析师助理中，在实际工作中，“通货膨胀”的主要特点不包括（）。A.物价总水平持续下跌B.会导致货币购买力下降C.常用居民消费价格指数衡量D.表现为物价总水平持续上涨32.证券分析师助理方面，在具体作业环节，“基金份额净值”的主要特点不包括（）。A.是申购赎回的计价基础B.与基金份额数无关C.反映每份基金价值D.资产减负债后除以总份额33.针对证券分析师助理，在实际工作中，“统计指标”的含义是（）。A.反映现象在某一时刻上状态的总量指标，其数值不能累加。B.内幕信息知情人和非法获取内幕信息的人，在内幕信息公开前买卖证券或建议他人买卖的行为。C.反映社会经济现象总体数量特征的概念和数值，包括指标名称和指标数值。D.是投保人对保险标的具有的法律上承认的利益。34.结合岗位实际，下列关于“发展速度”的表述中，正确的是（）。A.股东以其认缴的出资额为限对公司承担责任、公司以其全部资产对公司债务承担责任的企业法人。B.以意思表示为要素、旨在发生一定法律后果的行为。C.是指货币经过投资和再投资所增加的价值,是理财的基础概念。D.报告期水平与基期水平之比，说明现象发展变化的程度，分为环比和定基发展速度。35.证券分析师助理方面，对“标志”的准确理解是（）。A.负债总额与资产总额之比，反映企业的长期偿债能力和资本结构。B.政府、金融机构或企业为筹集资金依法发行的、约定在一定期限内还本付息的有价证券。C.说明总体单位特征的名称，分为品质标志和数量标志。D.固定资产折旧是固定资产因损耗而转移到成本费用中的价值，常用年限平均法、工作量法、双倍余额递减法。36.针对证券分析师助理，一般来说，下列对“利率”的描述，正确的是（）。A.是一定时期内利息额与借贷本金的比率。B.通过发售基金份额汇集投资者资金，由基金管理人管理、基金托管人托管，以组合方式投资的投资工具。C.是保险合同中约定由被保险人自行承担的损失额度。D.失业人口占劳动力人口的比率，是反映劳动力市场状况的重要指标。37.就证券分析师助理而言，从专业角度看，“保险金额”的含义是（）。A.不能通过投资组合分散、影响整个市场的风险，又称市场风险。B.企业按照购货合同规定预先支付给供应单位的款项，属于流动资产。C.是保险合同约定保险人承担赔偿或给付保险金责任的最高限额。D.政府、金融机构或企业为筹集资金依法发行的、约定在一定期限内还本付息的有价证券。38.证券分析师助理方面，通常情况下，下列对“非系统性风险”的描述，正确的是（）。A.是指只影响个别资产的、可通过组合分散的风险。B.根据调查目的，在对研究对象全面分析的基础上，有意识地选取若干有代表性的单位进行调查。C.从事涉税服务和鉴证的专业人员，应依法执业并遵守职业道德。D.保护存款人利益、维护金融稳定的制度安排，我国实行限额偿付。39.参照行业规范，“基金”在实践中应遵循的做法是（）。A.利益共享风险共担B.专业管理人运作C.出票人签发的、承诺自己在见票时无条件支付确定金额给收款人或持票人的票据，我国仅限银行本票。D.募集资金40.关于证券分析师助理，在标准作业条件下，关于“投资组合理论”，下列说法正确的是（）。A.是为防范通过金融渠道掩饰非法资金来源的活动。B.由于固定利息费用的存在，使普通股每股收益变动率大于息税前利润变动率的现象。C.通过分散投资可以降低非系统性风险，实现风险与收益的最优组合。D.证券发行人依法向社会公众公开其财务和经营等重大信息的行为。41.关于证券分析师助理，根据相关规定，对“外汇”的准确理解是（）。A.标准差与平均数之比，用于比较不同水平或不同计量单位数据的离散程度。B.实事求是、依法统计、保守秘密、爱岗敬业是统计人员应当遵守的职业道德规范。C.以外币表示的用于国际结算的支付手段，包括外国货币、外币支付凭证、外币有价证券等。D.不能通过投资组合分散、影响整个市场的风险，又称市场风险。42.根据相关规定，下列关于“期货”的说法，不正确的是（）。A.是标准化合约B.约定未来进行交易C.不能用于套期保值D.标的物可为商品或金融资产43.针对证券分析师助理，在标准作业条件下，关于“汇票”，下列描述错误的是（）。A.由出票人签发B.委托付款人支付C.包括商业汇票和银行汇票D.仅限即期支付44.证券分析师助理方面，根据相关规定，“不可抗力”是指（）。A.不能预见、不能避免且不能克服的客观情况，因不可抗力不能履行合同的，可部分或全部免除责任。B.依法设立的、以营利为目的的企业法人，以其全部财产对公司债务承担责任。C.合同当事人一方为保证合同履行而预先支付给对方的一定数额金钱，具有担保作用。D.各数据与其算术平均数离差平方的算术平均数的平方根，反映数据的离散程度。45.从专业角度看，关于“无权代理”，下列说法正确的是（）。A.指投保人对保险标的必须具有法律上承认的利益,是保险合同有效的前提。B.一定时期内一国境内生产的全部最终产品和服务的市场价值总和。C.由于固定利息费用的存在，使普通股每股收益变动率大于息税前利润变动率的现象。D.行为人没有代理权、超越代理权或代理权终止后以他人名义实施的代理行为。46.在证券分析师助理中，在实际工作中，下列对“中间业务”的描述，正确的是（）。A.实事求是、依法统计、保守秘密、爱岗敬业是统计人员应当遵守的职业道德规范。B.银行不构成表内资产和负债、以收取手续费等方式获取收入的业务，如结算、代理、理财。C.政府、金融机构或企业为筹集资金依法发行的、约定在一定期限内还本付息的有价证券。D.企业因销售商品、提供劳务等而收到的商业汇票，包括商业承兑汇票和银行承兑汇票。47.就证券分析师助理而言，按照技术要求，在“合同成立”的执行过程中，应当（）。A.口头合同一律不成立B.承诺生效时合同成立C.要约发出时合同成立D.须经公证才成立48.就证券分析师助理而言，按标准要求，下列对“需求价格弹性”的描述，正确的是（）。A.通过在期货市场建立与现货市场相反头寸，规避现货价格波动风险的操作。B.金融监管机构依法对金融机构和金融市场实施监督管理、以维护金融稳定的活动。C.需求量变动百分比与价格变动百分比之比，反映需求量对价格变动的敏感程度。D.因市场价格不利变动而导致损失的风险，包括利率、汇率、股票价格和商品价格风险。49.从专业角度看，关于“资金时间价值”，下列描述错误的是（）。A.通常用利息率表示B.是投资决策的重要基础C.资金不随时间变化D.资金随时间发生增值50.证券分析师助理方面，通常情况下，在“经济增长”的执行过程中，应当（）。A.与产出量无关B.常用GDP增长率衡量C.物价水平持续上涨D.即通货膨胀51.证券分析师助理方面，按照技术要求，下列选项中，属于“人寿保险”基本要求的是（）。A.以财产损失为给付条件B.没有给付义务C.以财产为保险标的D.以人的寿命为保险标的52.在证券分析师助理中，依据操作规程，“法定代表人”的含义是（）。A.由不完善或有问题的内部程序、人员、系统或外部事件造成损失的风险。B.依照法律或法人章程规定，代表法人从事民事活动的负责人。C.持票人向票据债务人请求支付票据金额的权利，包括付款请求权和追索权。D.客户在财务和心理上能承受投资损失的能力，是选择理财产品的依据。53.在证券分析师助理相关工作中，一般来说，“封闭式基金”在实践中应遵循的做法是（）。A.价格受供求关系影响B.份额可以随时申购赎回C.不能上市交易D.基金规模不固定54.在证券分析师助理相关工作中，按照技术要求，“代理”在实践中应遵循的做法是（）。A.以代理人自己名义实施B.后果由被代理人承担C.后果由代理人承担D.无权限也当然有效55.证券分析师助理方面，通常情况下，“生命表”的主要特点不包括（）。A.包含死亡率数据B.反映人口死亡规律C.是人寿保险精算基础D.主要研究人口出生率56.证券分析师助理方面，结合岗位实际，下列对“市盈率”的描述，正确的是（）。A.权利人在法定期间内不行使权利，义务人获得抗辩权的法律制度，一般诉讼时效期间为三年。B.是指影响整个市场、不能通过分散投资消除的风险。C.是股票价格与每股收益的比率。D.证券发行人依法向社会公众公开其财务和经营等重大信息的行为。57.依据操作规程，“市盈率”是指（）。A.政府通过调整财政收支规模和结构来影响总需求、进而调节经济运行的政策。B.是股票价格与每股收益的比率。C.基金份额可以在基金合同约定的时间和场所申购或赎回的基金。D.企业法人不能清偿到期债务，并且资产不足以清偿全部债务或明显缺乏清偿能力时依法进行的清偿程序。58.关于证券分析师助理，一般来说，下列各項中，不属于“重点调查”内容的是（）。A.属于全面调查B.选择重点单位C.重点单位标志值占比重大D.属于非全面调查59.在证券分析师助理相关工作中，从专业角度看，对“存款保险”的准确理解是（）。A.是约定在未来某一时间以特定价格买卖标的物的标准化合约。B.要求保险人对被保险人的赔偿以弥补其实际损失为限，不得超过保险金额。C.股份有限公司签发的证明股东所持股份的所有权凭证，代表股东对公司的所有权。D.保护存款人利益、维护金融稳定的制度安排，我国实行限额偿付。60.在证券分析师助理中，按标准要求，对“预付账款”的准确理解是（）。A.出票人依法签发的、约定自己或委托他人在见票时或在指定日期无条件支付确定金额给收款人或持票人的有价证券。B.通过在期货市场建立与现货市场相反头寸，规避现货价格波动风险的操作。C.说明总体单位特征的名称，分为品质标志和数量标志。D.企业按照购货合同规定预先支付给供应单位的款项，属于流动资产。61.关于证券分析师助理，在具体作业环节，对“银行业务”的准确理解是（）。A.受要约人同意要约的意思表示，承诺生效时合同成立。B.通过发售基金份额汇集投资者资金，由基金管理人管理、基金托管人托管，以组合方式投资的投资工具。C.是商业银行办理的存贷款、结算等业务的总称。D.出票人签发的、委托办理支票存款业务的银行在见票时无条件支付确定金额给收款人或持票人的票据。62.就证券分析师助理而言，在实际工作中，关于“统计数据质量”，下列说法正确的是（）。A.统计数据质量要求真实、准确、完整、及时，是统计工作的生命线。B.是指货币经过投资和再投资所增加的价值,是理财的基础概念。C.以外币表示的用于国际结算的支付手段，包括外国货币、外币支付凭证、外币有价证券等。D.是指影响整个市场、不能通过分散投资消除的风险。63.证券分析师助理方面，依据操作规程，下列各項中，不属于“精算基础”内容的是（）。A.考虑预定利率和预定死亡率B.仅凭经验主观判断C.以生命表为基础D.运用数理统计方法64.在标准作业条件下，下列对“流动比率”的描述，正确的是（）。A.是识别、评估和应对风险以将损失控制在可接受范围内的过程。B.企业拥有或控制的、没有实物形态的可辨认非货币性资产，如专利权、商标权、土地使用权。C.是指只影响个别资产的、可通过组合分散的风险。D.流动资产与流动负债之比，衡量企业的短期偿债能力，一般认为2左右较为合适。65.在证券分析师助理中，参照行业规范，“保险利益”在实践中应遵循的做法是（）。A.是合同有效前提B.防止赌博C.法律承认的利益D.金融机构识别、计量、监测和控制各类风险，以将风险控制在可承受范围内的过程。66.证券分析师助理方面，结合岗位实际，下列对“统计分组”的描述，正确的是（）。A.调整国家在组织、管理、协调经济运行过程中发生的经济关系的法律规范的总称。B.实事求是、依法统计、保守秘密、爱岗敬业是统计人员应当遵守的职业道德规范。C.固定资产折旧是固定资产因损耗而转移到成本费用中的价值，常用年限平均法、工作量法、双倍余额递减法。D.根据统计研究目的，按一定标志将总体划分为若干性质不同的组成部分的方法。67.在证券分析师助理相关工作中，结合岗位实际，“财务杠杆”的含义是（）。A.由于固定利息费用的存在，使普通股每股收益变动率大于息税前利润变动率的现象。B.投资项目未来现金流量折现值与初始投资额之间的差额，净现值大于零的项目可行。C.专门组织的一次性全面调查，主要用于搜集某些不宜用经常调查取得的全面准确的统计资料。D.投资中风险与收益通常呈正相关，高风险通常对应高预期收益。68.在证券分析师助理中，参照行业规范，对“固定资产折旧”的准确理解是（）。A.是利用期货等工具对冲现货价格波动风险的做法。B.报告期水平与基期水平之比，说明现象发展变化的程度，分为环比和定基发展速度。C.固定资产折旧是固定资产因损耗而转移到成本费用中的价值，常用年限平均法、工作量法、双倍余额递减法。D.受要约人同意要约的意思表示，承诺生效时合同成立。69.在证券分析师助理中，从专业角度看，在“保险利益”的执行过程中，应当（）。A.法律承认的利益B.是保险合同约定保险人承担赔偿或给付保险金责任的最高限额。C.防止赌博D.是合同有效前提70.就证券分析师助理而言，从专业角度看，“信息披露”是指（）。A.反映同质总体各单位某一数量标志一般水平的统计指标，如算术平均数、中位数、众数。B.会计职业道德要求诚实守信、客观公正、坚持准则、廉洁自律，是会计人员从业的基本规范。C.证券发行人依法向社会公众公开其财务和经营等重大信息的行为。D.合同当事人一方为保证合同履行而预先支付给对方的一定数额金钱，具有担保作用。71.在证券分析师助理中，结合岗位实际，下列关于“证券监管”的认识，正确的是（）。A.证券监督管理机构依法对证券发行、交易及相关活动实施监督管理的行为。B.平等主体的自然人、法人和其他组织之间设立、变更、终止民事权利义务关系的协议。C.是投保人对保险标的具有的法律上承认的利益。D.是利用期货等工具对冲现货价格波动风险的做法。72.从专业角度看，对“汇票”的准确理解是（）。A.专门组织的一次性全面调查，主要用于搜集某些不宜用经常调查取得的全面准确的统计资料。B.出票人签发的、委托付款人在见票时或在指定日期无条件支付确定金额给收款人或持票人的票据。C.指投保人对保险标的必须具有法律上承认的利益,是保险合同有效的前提。D.全部资本分为等额股份，股东以其认购的股份为限对公司承担责任的企业法人。73.针对证券分析师助理，按照技术要求，下列关于“股份有限公司”的说法，不正确的是（）。A.资本分为等额股份B.可以依法发行股票C.股东以认购股份为限担责D.不得发行股票74.证券分析师助理方面，按照技术要求，下列关于“信用风险”的说法，不正确的是（）。A.因对手违约而产生B.是银行的主要风险C.可通过评级识别D.属于市场风险75.就证券分析师助理而言，关于“标准差”，下列描述错误的是（）。A.数值越大离散程度越大B.就是方差C.反映数据的离散程度D.是方差的正平方根76.针对证券分析师助理，在实际工作中，“审计法律责任”的含义是（）。A.实事求是、依法统计、保守秘密、爱岗敬业是统计人员应当遵守的职业道德规范。B.交易双方约定在未来某一时间以约定价格买卖一定数量标的物的标准化合约。C.使投资项目净现值为零的折现率，反映项目的实际收益率。D.注册会计师因过失或欺诈出具不实审计报告给他人造成损失的，应承担相应的民事、行政或刑事责任。77.在证券分析师助理中，根据相关规定，“监事会”在实践中应遵循的做法是（）。A.可以检查公司财务B.由全体董事组成C.负责经营决策D.是公司的执行机构78.就证券分析师助理而言，在实际工作中，关于“流动性风险”，下列说法正确的是（）。A.金融机构无法以合理成本及时获得充足资金以应对资产增长或到期债务支付的风险。B.统计数据质量要求真实、准确、完整、及时，是统计工作的生命线。C.证券发行人依法向社会公众公开其财务和经营等重大信息的行为。D.出票人签发的、承诺自己在见票时无条件支付确定金额给收款人或持票人的票据，我国仅限银行本票。79.针对证券分析师助理，在具体作业环节，“非系统性风险”的含义是（）。A.平等主体的自然人、法人和其他组织之间设立、变更、终止民事权利义务关系的协议。B.行为人虽无代理权，但相对人有理由相信其有代理权，代理行为有效的制度。C.政府、金融机构或企业为筹集资金依法发行的、约定在一定期限内还本付息的有价证券。D.是指只影响个别资产的、可通过组合分散的风险。80.在证券分析师助理中，依据操作规程，下列各項中，不属于“封闭式基金”内容的是（）。A.份额在合同期限内固定B.可在证券交易所交易C.价格受供求关系影响D.基金规模不固定81.从专业角度看，关于“普查”，下列说法正确的是（）。A.专门组织的一次性全面调查，主要用于搜集某些不宜用经常调查取得的全面准确的统计资料。B.银行通过贷前调查、贷中审查、贷后检查等环节控制信贷风险的全过程管理。C.是指影响整个市场、不能通过分散投资消除的风险。D.出票人签发的、承诺自己在见票时无条件支付确定金额给收款人或持票人的票据，我国仅限银行本票。82.证券分析师助理方面，依据操作规程，下列关于“监事会”的说法，不正确的是（）。A.可以检查公司财务B.是公司的监督机构C.监督董事和高级管理人员D.由全体董事组成83.就证券分析师助理而言，根据相关规定，“期货”的含义是（）。A.交易双方约定在未来某一时间以约定价格买卖一定数量标的物的标准化合约。B.存货发出计价方法包括先进先出法、月末一次加权平均法、移动加权平均法和个别计价法。C.企业财务管理目标主要有利润最大化、股东财富最大化和企业价值最大化，其中企业价值最大化较为合理。D.出票人签发的、委托办理支票存款业务的银行在见票时无条件支付确定金额给收款人或持票人的票据。84.证券分析师助理方面，通常情况下，“时点指标”是指（）。A.要求保险人对被保险人的赔偿以弥补其实际损失为限，不得超过保险金额。B.反映现象在某一时刻上状态的总量指标，其数值不能累加。C.是保险合同中约定由被保险人自行承担的损失额度。D.是利用期货等工具对冲现货价格波动风险的做法。85.在证券分析师助理中，按标准要求，下列关于“支票”的认识，正确的是（）。A.出票人签发的、委托办理支票存款业务的银行在见票时无条件支付确定金额给收款人或持票人的票据。B.行为人虽无代理权，但相对人有理由相信其有代理权，代理行为有效的制度。C.资金经历一定时间的投资和再投资所增加的价值，通常用利息率表示。D.商品和服务的货币价格总水平持续上涨的现象，通常用居民消费价格指数衡量。86.对“统计表”的准确理解是（）。A.运用比率分析、趋势分析、因素分析等方法，对企业财务状况和经营成果进行评价。B.表现统计资料的基本形式，由总标题、横行标题、纵栏标题和指标数值组成。C.是约定在未来某一时间以特定价格买卖标的物的标准化合约。D.根据统计研究目的，按一定标志将总体划分为若干性质不同的组成部分的方法。87.证券分析师助理方面，在标准作业条件下，关于“证券投资基金”，下列说法正确的是（）。A.通过发售基金份额汇集投资者资金，由基金管理人管理、基金托管人托管，以组合方式投资的投资工具。B.投资项目未来现金流量折现值与初始投资额之间的差额，净现值大于零的项目可行。C.以人的寿命和身体为保险标的，以被保险人生存或死亡为给付条件的保险。D.全部资本分为等额股份，股东以其认购的股份为限对公司承担责任的企业法人。88.针对证券分析师助理，“合同成立”是指（）。A.当事人就合同主要条款达成一致，承诺生效时合同成立。B.反映同质总体各单位某一数量标志一般水平的统计指标，如算术平均数、中位数、众数。C.报告期增减量与基期水平之比，等于发展速度减一。D.金融监管机构依法对金融机构和金融市场实施监督管理、以维护金融稳定的活动。89.针对证券分析师助理，依据操作规程，在“平均指标”的执行过程中，应当（）。A.反映总体的一般水平B.反映总体规模水平C.即总量指标D.仅指算术平均数90.在证券分析师助理相关工作中，在实际工作中，下列关于“信用风险”的表述中，正确的是（）。A.保护存款人利益、维护金融稳定的制度安排，我国实行限额偿付。B.证券发行人依法向社会公众公开其财务和经营等重大信息的行为。C.交易双方约定在未来某一时间以约定价格买卖一定数量标的物的标准化合约。D.是指交易对手未能履行约定而给另一方造成损失的风险。91.针对证券分析师助理，按照技术要求，关于“金融监管”，下列说法正确的是（）。A.企业拥有或控制的、没有实物形态的可辨认非货币性资产，如专利权、商标权、土地使用权。B.金融监管机构依法对金融机构和金融市场实施监督管理、以维护金融稳定的活动。C.出票人依法签发的、约定自己或委托他人在见票时或在指定日期无条件支付确定金额给收款人或持票人的有价证券。D.根据调查目的，在对研究对象全面分析的基础上，有意识地选取若干有代表性的单位进行调查。92.证券分析师助理方面，根据相关规定，对“客户身份识别”的准确理解是（）。A.银行通过贷前调查、贷中审查、贷后检查等环节控制信贷风险的全过程管理。B.金融机构与客户建立业务关系时应核对客户身份，了解实际控制客户的自然人和交易的实际受益人。C.在一定时间内，随着消费者对某种商品消费量的增加，其边际效用递减。D.根据客户财务状况和风险偏好，综合运用各类金融工具，实现客户人生目标的过程。93.在证券分析师助理中，按标准要求，下列关于“法律行为”的说法，不正确的是（）。A.不以意思表示为要素B.以意思表示为要素C.分为合法与不合法行为D.目的在于设立法律关系94.在证券分析师助理中，在标准作业条件下，“经济增长”的主要特点不包括（）。A.是宏观经济目标之一B.常用GDP增长率衡量C.产出量的持续增加D.与产出量无关95.关于证券分析师助理，结合岗位实际，下列对“增长速度”的描述，正确的是（）。A.报告期增减量与基期水平之比，等于发展速度减一。B.负债总额与资产总额之比，反映企业的长期偿债能力和资本结构。C.受要约人同意要约的意思表示，承诺生效时合同成立。D.投资者购买股票、债券等有价证券，以获取收益或资本增值的行为。96.针对证券分析师助理，按标准要求，“无形资产”在实践中应遵循的做法是（）。A.包括应收账款B.具有实物形态C.没有实物形态D.属于流动资产97.就证券分析师助理而言，从专业角度看，下列关于“信用风险”的认识，正确的是（）。A.出票人依法签发的、约定自己或委托他人在见票时或在指定日期无条件支付确定金额给收款人或持票人的有价证券。B.投资者购买股票、债券等有价证券，以获取收益或资本增值的行为。C.是指交易对手未能履行约定而给另一方造成损失的风险。D.反映社会经济现象总体数量特征的概念和数值，包括指标名称和指标数值。98.在证券分析师助理中，根据相关规定，下列对“内幕交易”的描述，正确的是（）。A.内幕信息知情人和非法获取内幕信息的人，在内幕信息公开前买卖证券或建议他人买卖的行为。B.出票人签发的、委托付款人在见票时或在指定日期无条件支付确定金额给收款人或持票人的票据。C.商品和服务的货币价格总水平持续上涨的现象，通常用居民消费价格指数衡量。D.是通过发售基金份额募集资金、由管理人投资运作的集合投资工具。99.在证券分析师助理相关工作中，按标准要求，在“机会成本”的执行过程中，应当（）。A.与决策无关B.即会计成本C.是决策时必须考虑的成本D.是实际支付的费用100.就证券分析师助理而言，根据相关规定，下列关于“时点指标”的认识，正确的是（）。A.出票人签发的、委托办理支票存款业务的银行在见票时无条件支付确定金额给收款人或持票人的票据。B.是投保人对保险标的具有的法律上承认的利益。C.公司在登记机关登记的全体股东认缴的出资额或认购的股本总额。D.反映现象在某一时刻上状态的总量指标，其数值不能累加。二、多项选择题(本大题共10题,每题2分,共20分)101.针对证券分析师助理，按照技术要求，下列关于“直接标价法”的表述中，正确的有（）。A.以固定单位外币为标准B.以固定单位本币为标准C.汇率上升表示本币贬值D.折算为一定数额本币102.关于证券分析师助理，依据操作规程，以下各项中，符合“外汇”要求的有（）。A.用于国际结算B.包括外币支付凭证C.仅指外国纸币103.就证券分析师助理而言，一般来说，下列属于“需求价格弹性”要求的有（）。A.弹性小于1为缺乏弹性B.弹性大于1为缺乏弹性C.反映需求量对价格的敏感度D.弹性大于1为富有弹性104.针对证券分析师助理，在实际工作中，下列对“流动性风险”的理解正确的有（）。A.无法及时获得充足资金B.无法以合理成本融资C.即信用风险D.影响支付能力105.关于证券分析师助理，结合岗位实际，以下各项中，符合“无形资产”要求的有（）。A.具有实物形态B.是可辨认非货币性资产C.包括专利权商标权D.没有实物形态106.针对证券分析师助理，参照行业规范，下列关于“财政政策”的表述中，正确的有（）。A.由中央银行实施B.工具包括税收和政府支出C.目标是调节总需求D.由政府制定实施107.就证券分析师助理而言，一般来说，在“风险评估”中，应当做到的有（）。A.是风险管理的基础B.判断影响程度C.分析可能性108.关于证券分析师助理，从专业角度看，以下各项中，符合“监事会”要求的有（）。A.监督董事和高级管理人员B.是公司的执行机构C.可以检查公司财务109.就证券分析师助理而言，参照行业规范，下列对“通货膨胀”的理解正确的有（）。A.表现为物价总水平持续上涨B.常用居民消费价格指数衡量C.物价总水平持续下跌110.关于证券分析师助理，根据相关规定，关于“非系统性风险”，下列说法正确的有（）。A.又称公司特有风险B.可以通过组合分散C.影响整个市场D.只影响个别证券三、判断题(本大题共40题,每题0.5分,共20分)111.在证券分析师助理相关工作中，在具体作业环节，“时期指标”的作业要求是：如产品产量和销售额（）。112.在证券分析师助理相关工作中，通常情况下，“金融监管”要求：维护金融稳定（）。113.关于证券分析师助理，根据相关规定，依据“普查”的规定，仅调查部分单位（）。114.在证券分析师助理中，根据相关规定，针对“违约责任”，履行不符合约定（）。115.在证券分析师助理相关工作中，依据操作规程，按照“抽样调查”的要求，按随机原则抽取样本（）。116.在证券分析师助理相关工作中，按标准要求，针对“有限责任公司”，股东人数有上限（）。117.在标准作业条件下，关于“开放式基金”，下列说法正确的是：份额可以申购赎回（）。118.在证券分析师助理相关工作中，按照技术要求，按照“非系统性风险”的要求，不能分散（）。119.就证券分析师助理而言，参照行业规范，“人寿保险”的基本要求之一是：以生存或死亡为给付条件（）。120.就证券分析师助理而言，在具体作业环节，“套期保值”要求：目的是投机获利（）。121.在证券分析师助理相关工作中，参照行业规范，“保险利益”要求：防止赌博（）。122.关于证券分析师助理，从专业角度看，“统计职业道德”要求：可以随意篡改数据（）。123.结合岗位实际，“要约”的作业要求是：是希望订立合同的意思表示（）。124.在证券分析师助理中，结合岗位实际，“信用风险”的基本要求之一是：可通过评级识别（）。125.证券分析师助理方面，参照行业规范，关于“统计分组”，下列说法正确的是：组内差异大（）。126.针对证券分析师助理，从专业角度看，“董事会”的作业要求是：是公司的执行机构（）。127.针对证券分析师助理，一般来说，按照“机会成本”的要求，并非实际支付的费用（）。128.针对证券分析师助理，按标准要求，对“诉讼时效”而言，一般期间为三年（）。129.针对证券分析师助理，在具体作业环节，按照“可疑交易报告”的要求，向反洗钱监测机构报告（）。130.在证券分析师助理中，根据相关规定，“机会成本”要求：是决策时必须考虑的成本（）。131.在证券分析师助理相关工作中，依据操作规程，依据“会计职业道德”的规定，要求坚持准则（）。132.证券分析师助理方面，在实际工作中，“损失补偿原则”的基本要求之一是：以弥补实际损失为限（）。133.关于证券分析师助理，依据操作规程，对“股东会”而言，决定公司重大事项（）。134.关于证券分析师助理，通常情况下，“定金”的基本要求之一是：具有担保作用（）。135.在证券分析师助理中，在实际工作中，针对“抽样调查”，不需推断总体特征（）。136.在标准作业条件下，对“存款业务”而言，属于银行自有资本（）。137.在证券分析师助理中，在实际工作中，关于“风险管理”，下列说法正确的是：监测和控制风险（）。138.在证券分析师助理中，依据操作规程，关于“有限责任公司”，下列说法正确的是：股东承担无限责任（）。139.关于证券分析师助理，结合岗位实际，对“流动性风险”而言，影响支付能力（）。140.就证券分析师助理而言，在具体作业环节，“理财规划”的基本要求之一是：只考虑短期收益（）。141.在证券分析师助理相关工作中，根据相关规定，“董事会”的作业要求是：对监事会负责（）。142.在证券分析师助理中，一般来说，对“风险评估”而言，分析可能性（）。143.在证券分析师助理相关工作中，根据相关规定，“标准差”要求：数值越大越集中（）。144.在标准作业条件下，“财务杠杆”的基本要求之一是：放大每股收益的变动（）。145.在证券分析师助理中，在标准作业条件下，对“生命表”而言，包含死亡率数据（）。146.按照技术要求，依据“标志”的规定，说明总体单位的特征（）。147.针对证券分析师助理，按照技术要求，对“统计职业道德”而言，可以随意篡改数据（）。148.就证券分析师助理而言，在标准作业条件下，关于“支票”，下列说法正确的是：由出票人自己付款（）。149.证券分析师助理方面，在标准作业条件下，“增长速度”的基本要求之一是：增减量与基期水平之比（）。150.就证券分析师助理而言，在标准作业条件下，针对“保险利益原则”，财产险转让需通知保险人（）。四、名词解释(本大题共2题,每题5分,共10分)151.货币政策152.流动比率答案与解析1.【答案】B【解析】其余三项均属于“人寿保险”的正确表述。2.【答案】C【解析】其余三项均属于“财务管理目标”的正确表述。3.【答案】C【解析】是指影响整个市场、不能通过分散投资消除的风险。4.【答案】D【解析】其余三项均属于“市场风险”的正确表述。5.【答案】B【解析】企业拥有或控制的、没有实物形态的可辨认非货币性资产，如专利权、商标权、土地使用权。6.【答案】D【解析】两种货币之间的兑换比率，即以一国货币表示另一国货币的价格。7.【答案】B【解析】企业按照购货合同规定预先支付给供应单位的款项，属于流动资产。8.【答案】B【解析】其余选项均不符合“资金时间价值”的正确要求。9.【答案】D【解析】其余三项均属于“期货”的正确表述。10.【答案】B【解析】出票人签发的、承诺自己在见票时无条件支付确定金额给收款人或持票人的票据，我国仅限银行本票。11.【答案】D【解析】是对风险发生的可能性和影响程度进行分析判断的过程。12.【答案】A【解析】其余选项均不符合“保险原理”的正确要求。13.【答案】C【解析】其余选项均不符合“代理”的正确要求。14.【答案】C【解析】需求量变动百分比与价格变动百分比之比，反映需求量对价格变动的敏感程度。15.【答案】B【解析】其余三项均属于“货币时间价值”的正确表述。16.【答案】C【解析】银行资本与风险加权资产的比率，反映银行抵御风险的能力，监管要求不低于8%。17.【答案】A【解析】其余选项均不符合“无权代理”的正确要求。18.【答案】B【解析】其余三项均属于“边际效用递减规律”的正确表述。19.【答案】C【解析】失业人口占劳动力人口的比率，是反映劳动力市场状况的重要指标。20.【答案】D【解析】其余三项均属于“理财规划”的正确表述。21.【答案】B【解析】银行或发卡机构向持卡人提供的、可在授信额度内先消费后还款的信用支付工具。22.【答案】D【解析】其余三项均属于“风险管理”的正确表述。23.【答案】D【解析】其余三项均属于“董事会”的正确表述。24.【答案】D【解析】国际清算银行巴塞尔委员会制定的关于银行资本充足率监管的国际准则。25.【答案】C【解析】其余选项均不符合“定金”的正确要求。26.【答案】C【解析】反映一定时期某一人口群体死亡规律的统计表，是人寿保险精算的重要基础。27.【答案】B【解析】内幕信息知情人和非法获取内幕信息的人，在内幕信息公开前买卖证券或建议他人买卖的行为。28.【答案】C【解析】不能通过投资组合分散、影响整个市场的风险，又称市场风险。29.【答案】A【解析】两种货币之间的兑换比率，即以一国货币表示另一国货币的价格。30.【答案】C【解析】以意思表示为要素、旨在发生一定法律后果的行为。31.【答案】A【解析】其余三项均属于“通货膨胀”的正确表述。32.【答案】B【解析】其余三项均属于“基金份额净值”的正确表述。33.【答案】C【解析】反映社会经济现象总体数量特征的概念和数值，包括指标名称和指标数值。34.【答案】D【解析】报告期水平与基期水平之比，说明现象发展变化的程度，分为环比和定基发展速度。35.【答案】C【解析】说明总体单位特征的名称，分为品质标志和数量标志。36.【答案】A【解析】是一定时期内利息额与借贷本金的比率。37.【答案】C【解析】是保险合同约定保险人承担赔偿或给付保险金责任的最高限额。38.【答案】A【解析】是指只影响个别资产的、可通过组合分散的风险。39.【答案】B【解析】其余选项均不符合“基金”的正确要求。40.【答案】C【解析】通过分散投资可以降低非系统性风险，实现风险与收益的最优组合。41.【答案】C【解析】以外币表示的用于国际结算的支付手段，包括外国货币、外币支付凭证、外币有价证券等。42.【答案】C【解析】其余三项均属于“期货”的正确表述。43.【答案】D【解析】其余三项均属于“汇票”的正确表述。44.【答案】A【解析】不能预见、不能避免且不能克服的客观情况，因不可抗力不能履行合同的，可部分或全部免除责任。45.【答案】D【解析】行为人没有代理权、超越代理权或代理权终止后以他人名义实施的代理行为。46.【答案】B【解析】银行不构成表内资产和负债、以收取手续费等方式获取收入的业务，如结算、代理、理财。47.【答案】B【解析】其余选项均不符合“合同成立”的正确要求。48.【答案】C【解析】需求量变动百分比与价格变动百分比之比，反映需求量对价格变动的敏感程度。49.【答案】C【解析】其余三项均属于“资金时间价值”的正确表述。50.【答案】B【解析】其余选项均不符合“经济增长”的正确要求。51.【答案】D【解析】其余选项均不符合“人寿保险”的正确要求。52.【答案】B【解析】依照法律或法人章程规定，代表法人从事民事活动的负责人。53.【答案】A【解析】其余选项均不符合“封闭式基金”的正确要求。54.【答案】B【解析】其余选项均不符合“代理”的正确要求。55.【答案】D【解析】其余三项均属于“生命表”的正确表述。56.【答案】C【解析】是股票价格与每股收益的比率。57.【答案】B【解析】是股票价格与每股收益的比率。58.【答案】A【解析】其余三项均属于“重点调查”的正确表述。59.【答案】D【解析】保护存款人利益、维护金融稳定的制度安排，我国实行限额偿付。60.【答案】D【解析】企业按照购货合同规定预先支付给供应单位的款项，属于流动资产。61.【答案】C【解析】是商业银行办理的存贷款、结算等业务的总称。62.【答案】A【解析】统计数据质量要求真实、准确、完整、及时，是统计工作的生命线。63.【答案】B【解析】其余三项均属于“精算基础”的正确表述。64.【答案】D【解析】流动资产与流动负债之比，衡量企业的短期偿债能力，一般认为2左右较为合适。65.【答案】B【解析】其余选项均不符合“保险利益”的正确要求。66.【答案】D【解析】根据统计研究目的，按一定标志将总体划分为若干性质不同的组成部分的方法。67.【答案】A【解析】由于固定利息费用的存在，使普通股每股收益变动率大于息税前利润变动率的现象。68.【答案】C【解析】固定资产折旧是固定资产因损耗而转移到成本费用中的价值，常用年限平均法、工作量法、双倍余额递减法。69.【答案】A【解析】其余选项均不符合“保险利益”的正确要求。70.【答案】C【解析】证券发行人依法向社会公众公开其财务和经营等重大信息的行为。71.【答案】A【解析】证券监督管理机构依法对证券发行、交易及相关活动实施监督管理的行为。72.【答案】B【解析】出票人签发的、委托付款人在见票时或在指定日期无条件支付确定金额给收款人或持票人的票据。73.【答案】D【解析】其余三项均属于“股份有限公司”的正确表述。74.【答案】D【解析】其余三项均属于“信用风险”的正确表述。75.【答案】B【解析】其余三项均属于“标准差”的正确表述。76.【答案】D【解析】注册会计师因过失或欺诈出具不实审计报告给他人造成损失的，应承担相应的民事、行政或刑事责任。77.【答案】A【解析】其余选项均不符合“监事会”的正确要求。78.【答案】A【解析】金融机构无法以合理成本及时获得充足资金以应对资产增长或到期债务支付的风险。79.【答案】D【解析】是指只影响个别资产的、可通过组合分散的风险。80.【答案】D【解析】其余三项均属于“封闭式基金”的正确表述。81.【答案】A【解析】专门组织的一次性全面调查，主要用于搜集某些不宜用经常调查取得的全面准确的统计资料。82.【答案】D【解析】其余三项均属于“监事会”的正确表述。83.【答案】A【解析】交易双方约定在未来某一时间以约定价格买卖一定数量标的物的标准化合约。84.【答案】B【解析】反映现象在某一时刻上状态的总量指标，其数值不能累加。85.【答案】A【解析】出票人签发的、委托办理支票存款业务的银行在见票时无条件支付确定金额给收款人或持票人的票据。86.【答案】B【解析】表现统计资料的基本形式，由总标题、横行标题、纵栏标题和指标数值组成。87.【答案】A【解析】通过发售基金份额汇集投资者资金，由基金管理人管理、基金托管人托管，以组合方式投资的投资工具。88.【答案】A【解析】当事人就合同主要条款达成一致，承诺生效时合同成立。89.【答案】A【解析】其余选项均不符合“平均指标”的正确要求。90.【答案】D【解析】是指交易对手未能履行约定而给另一方造成损失的风险。91.【答案】B【解析】金融监管机构依法对金融机构和金融市场实施监督管理、以维护金融稳定的活动。92.【答案】B【解析】金融机构与客户建立业务关系时应核对客户身份，了解实际控制客户的自然人和交