掌握基金净值的算法与公布时间

驾驭基金净值的算法与公布时间

基金单位净值，是指当前的基金总净资产除以基金总份额。其计

算公式为：基金单位净值=总净资产/基金份额。下面是整理的关于如

何驾驭基金净值的算法与公布时间，欢迎阅读！

什么是基金净值？

基金净值可能是冬位挚友刚接触基金时，最直观、最常见的一个

术语。因为这个“基金净值〃与大家休戚相关，净值涨了，大家就能赚

钱，而净值跌了，大家就会亏钱。那么，基金净值是什么意思呢?一

起来跟看看吧！

基金净值是什么意思?简洁来说，基金净值是买基金前一个很重

要的参考数据。净值上涨就赚钱，净值下跌就亏钱，所以基金净值是

购买基金的重要参考因素。

一般来说，一只基金会有两种净值，分别为单位净值和累计净值。

基金单位净值每天都在变动，那么买卖基金究竟看的是哪天的单位净

值呢?要在其开放日办理，看上海、深圳证券交易所的交易时间。

通常，交易所正常交易日下午三点是一个分界线。下午三点前操

作，按当天单位净值，不过当日的单位净值通常要在下一日才能查看

到。下午三点后操作，则按其次天单位净值，假如遇到周六周日和节

假日则顺延。

那基金净值越高越好吗?这个要详细分析分析缘由。假如是累积

净值高，那么就要看净值走势，可以认为基金经理业绩还是不错的。

另一种是短期内做高，那么依据市场要去推断，综合基金季报披露的

信息去分析是否会跌。

所以，不肯定净值高就肯定会跌，要整个去看净值表现，这样大

家就大致会有一个推断，结合基金经理是否换过还是同一个人做的。

假如真的做到那么高的话，业绩的确是不错的，而且可能还有分红的

可能性。

基金净值的算法

已知价计算

己知价又叫历史价，是指上一个交易日的收盘价。己知价计算法

就是基金管理人依据上一个交易日的收盘价来计算基金所拥有的金

融资产，包括股票、债券、期货合约、认股权证等的总值，加上现金

资产，然后除以已售出的基金单位总额，得出每个基金单位的资产净

值。接受已知价计算法，投资者当天就可以知道单位基金的买卖价格，

可以刚好办理交割手续。

未知价计算

未知价又称期货价，是指当口证券市场上各种金融资产的收盘价,

即基金管理人依据当日收盘价来计算基金

单位资产净值。在实行这种计算方法时，投资者当天并不知道其

买卖的基金价格是多少，要在其次天才知道单位基金的价格。

基本公式

基金单位净值=（总资产-总负债）/基金单位总数

其中，总资产指基金拥有的全部资产，包括股票、债券、银行存

款和其他有价证券等;总负债指基金运作及融资时所形成的负债，包

括应付给他人的各项费用、应付资金利息等;基金单位总数是指当时

发行在外的基金单位的总量。

估值计算

基金单位净值的计算包括基金资产净值总额的计算和基金单位

资产净值的计算。

按一般公认的会计原则，基金资产净值总额;基金资产总额-基金

负债总额。

基金资产总额包括基金投资资产组合的全部内容：

⑴基金拥有的上市股票、认股权证，以计算日集中交易市场的收

盘价格为准;未上市的股票、认股权证则由有资格指定的会计师事务

所或资产评估机构测算。

(2)基金拥有的公债、公司债、金融债券等债券，已上市者，以计

算日的收盘价格为准;未上市者，一般以其面值加上至计算日时应收

利息为准。

(3)基金所拥有的短期票据，以买进成本加上自买进口起至计算口

止应收的利息为准。

⑷若第⑴条、第(2)条中规定的计算日没有收盘价格或参考价格,

则以最近的收盘价格或参考价格代替。

(5)现金与相当于现金的资产，包括存放在其他金融机构的存款。

⑹有可能无法全部收回的资产及或有负债所提留的打算金。

⑺已订立契约但尚未履行的资产，应视同已履行资产，计入资产

总额。

基金负债总额包括的内容有：

⑴依基金契约规定至计算日止对托管人或管理人应付未付的酬

劳。

⑵其他应付款，包括应付税金等。

基金债务应以逐日提列方式计算。

须要说明的是，假如遇到特别状况而无法或不宜按上述要求计算

资产净值总额时，管理人应依照主管机关的规定办理。

基金净值的公布时间

《证券投资基金信息披露管理方法》针对不同类型的基金产品，

对其基金净值的公告有不同的时间要求。

1）基金管理人应当在半年度和年度最终一个市场交易日的次日

公告基金资产净值和基金份额净值，将基金资产净值、基金份额净值

和基金份额累计净值刊登在指定报刊和网站上。

2）对于封闭式基金，基金管理人应当至少每周公告一次基金的资

产净值和份额净值。

3）对于开放式基金，在其基金合同生效后及起先办理基金份额申

购或者赎回前