财务软件培训教材

1、2012年会计电算化培训教材目录1、账务处理系统培训教材。32、新建账套。33、基础资料。34、账务。45、帐表查询。56、操作员管理。67、数据备份。78、打印表和凭证。79、电子报表培训教材。810、建立报表。811、设立报表公式。812、报表操作步骤。913、打印。914、增加与删除一种表类。915、删除组。1016、审核报表。1017、会计实务练习题。1118、行政单位会计科目。1119、事业单位会计科目。1220、经济分类科目。1321、项目资料。1522、会计分录举例。1623、对账。18第一部分 账务系统操作一、 新建账套：在账套管理窗口中登入数据库服务器，点击“选项”“指定数据

2、库名”输入账套号，比如：zw001,返回“账套管理”中，单击新建账套，进入新建账套窗口，在该窗口中主要包括如下信息：账套基本信息，包括：账套号、账套名称、单位代码和单位名称。账 套 号：长度4位，只可为数字0-9，非空且唯一。账套名称：最多可输入40位字符，可以是汉字、数字或英文字母；非空且同一系统下账套名称唯一。单位代码：最长12位，可以由0-9或A-Z组成。非空且不同单位代码具有唯一性，不允许重复，单位代码和账套号是以一样的单位名称：最多可输入20个字符，可以是汉字、数字或英文字母；非空且同一系统下单位名称唯一。【注意】：该内容一但经存盘确定，则其中部分信息不再允许改动。二、基础资料设置：

3、1、建立会计科目： 步骤：基础资料会计科目建立会计科目。增加，输入代码，名称，如果要挂辅助项的还要勾上辅助项。增加完以后，点击就是保存了，（可以在里面增加、删除科目，但是已经使用的科目不能删除，更改的话不能更改科目代码，已使用的科目也不能更改）2、增加各种辅助功能（比如：项目、预算单位、功能科目） 步骤：基础资料双击相应的辅助功能（如 项目 ）点击增加，输入代码及名称确定。3、收入与支出类科目要设置辅助核算，专项帐的话就设项目核算或者部门核算。4、账套参数设置：基础资料账套参数设置。里面根据需要来点击相关设置（可以去了解一下可以更具自己的需要来设置选择一些方便的操作。）三、 账务：1、期初数据

4、录入：账务初始建账数据期初余额装入。（有明细科目的，要把数字输到明细科目里面，不能直接输一级科目。 如果已经开始做账了，就不能输入期初数字。），有分了辅助核算的科目，要双击进去，填写辅助项，然后再输入金额。2、编制凭证步骤：账务凭证管理编制凭证新增（输入：摘要、凭证日期。科目，借贷方金额）保存新单。3、凭证处理：是专门保存凭证的地方。在里面可以查找，删除，更改，审核，记账凭证等（1）、查找：输入你要查找凭证的期间刷新(2)、更改（未审核记账前提下）：查找到凭证后，双击打开直接修改保存。4、删除（未审核记账前提下）：查找到凭证后，双击打开点击文件凭证作废到已作废凭证栏里面，双击打开文件删除作废凭

5、证。5、审核：查找到凭证后点击文件凭证审核选择相应的审核方式（有所有，已选，制定）6、记账：（在已审核栏里面）点击文件凭证记账选择相应的记账方式（有所有，已选，制定，全月选项，建议选择全月记账）。7、结账；审核记账完成之后，功能进入期末处理期末处理向导期末结转损益（年底结转）试算平衡结账向导根据提示一直点下一步就行了，它会自动检查。8、反审核，反记账，反结账：用于已经审核，记账，或者结账的凭证要更改或删除步骤：反结账反记账反审核反审核：凭证处理点击已审核凭证文件凭证消审选择你要消审的范围（所有、已选、当前3种选择）开始。反记账：(退到最初的界面,就是刚进软件时的界面)帮助关于按住ctrl键，同

6、时在点击弹出界面的图标。提示：反结账，反记账功能开启。凭证处理点击已记账凭证文件凭证反记账选择你要反记账的范围（所有、已选），还有单独的一个“全月凭证反记账”的选择，要是全月反记账的话，就点击“全月凭证反记账”开始。反结账：(退到最初的界面,就是刚进软件时的界面)帮助关于按住ctrl键，同时在点击弹出界面的图标。提示：反结账，反记账功能开启。 登入要反结账的月份左上角“功能”期末处理反结账根据提示，一直下一步，然后完成。四、帐表查询：1、总账余额表：双击进去选择会计期间点击增加（增加要查询的科目,ctrl+A全选，里面有可以选择所有科目，一级科目，明细科目）（如果里面已经增加了科目，但是不想要

7、，可以选择清空，就没有了。）如果没有记账的话就点击“包含所有未记账凭证”，如果已经记账了就不需要。点击打开。（选定某个科目，点击鼠标右键，可以联查明细账功能。）2、科目总账：只查一级科目的发生额与余额和累计额。操作 步骤一样。3、科目明细账：可以查详细的发生额，可以看到详细的凭证号。操作步骤一样。辅助核算：核算 项目、部门、单位往来的帐表，如你要查某个项目花了多少钱就要用到辅助核算。其实就是比帐表输出里面的表多了一个辅助核算。4、辅助余额表：先选择要查询的辅助项，是项目核算就点项目余额表，是单位的就点单位，选择要查询的会计期间点击科目范围，在点击要查询的科目点击项目范围，在点击要查询的项目（如

8、果里面已经增加了科目，但是不想要，可以选择清空，就没有了。）辅助展开方式：选择按科目项目展开或者按项目科目展开）打开。5、 辅助总账、辅助明细账 操作步骤一样五、操作员管理：系统操作员管理（用于增加，删 除，设置操作员权限）增加操作员：进入操作员管理界面后点击系统管理增加组输入组名称在确定点击新增加的组点击增加操作员输入姓名，密码，确认密码点击确定关闭删除操作员：选中要删除的操作员删除操作员删除组：选中要删除的组删除组。要更换操作员、更换账套、更换日期的话系统点击“重新注册”就行了。（重新注册话要退到最初的界面,就是刚进软件时的界面。六、备份数据：双击账务处理系统进入用户登入界面，选择账套的旁

9、边有一个“账套管理”点击进入到了“登入数据库服务器界面”不需要密码，直接点击“确定”进入到账套管理工具在账套管理里面，点击你要备份的账套，然后根据提示按确定点击上面的“备份与恢复”数据备份范围，选择点击“整个数据库”点击“备份”按文件备份，选择文件，选择要把备份出来的数据放在哪里（一般要放在文件夹里面）点击“备份”提示：需要自动压缩备份文件吗？,选择否。提示数据备份成功确定。七、打印表和凭证1、打印表：直接进入帐表进入你要打印的表文件打印预览（查看、更改打印设置的作用）打印确定。2、打印凭证：单独打一张：进入账务凭证管理凭证处理选择凭证打开那张要打印的凭证文件打印。连续打几张（比如打5张）：进

10、入账务凭证管理凭证处理选择凭证按住ctrl键 选定要打印的那几张凭证文件凭证打印打印范围选择“已选凭证”，点击连续打印（应该已经设置好的），另外的根据自己的需要点击，也有打印设置什么的打印。 打印全部的（比如一个月或几个月：进入账务凭证管理凭证处理选择凭证 文件凭证打印打印范围选择“全部凭证”，点击连续打印（应该已经设置好的），另外的根据自己的需要点击，也有打印设置什么的打印。 第二部分 电子报表操作1、 建立报表：如建立一张资产负债表，可以在模版里面增加一张资产负债表，然后在进行修改，也可以直接在电子及报表里做一张资产负债表的表格，左边为资产部类，分为资产和支出，右边为负债部类，分为负债、净

11、资产和收入。表格里首先是科目代码，然后是科目名称，接着是期初数，期末数。最下面就是资产部类的合计数与负债部类的合计数，科目的性质也要有合计数。2、 做好表后，就开始设立公式，连接账套，点击“红绿灯标志”双击账务系统选择你要连接取数的账套，输入操作员，密码确定（确定后红绿灯标志会亮），然后点击fx，出现此画面，选择其他系统取数函数，账务取数函数，再点击数引导，以现金为例子取期初数的话，取数类别选择期初借方余额，会计期间选择本年年初，科目代码就是101，然后点击代入，出现公式后，点击完成，就可以了，以此类推，每一个科目都是这样设置，如果是期末数的话就要选择，期末借方余额，会计期间就要选择本期了。退

12、出。3、 表格的公式设好以后，如果你要做一张2011年6月的报表：（1） 步骤：点击“红绿灯标志”双击账务系统选择你要连接取数的账套，输入操作员，密码确定（确定后红绿灯标志会亮）点击插入表页选择要做的表的期间确定点击眼镜标志（编辑）就完成了。（2） 删除一张报表：选到你要删除的那张表编辑删除表页。4、 打印：进入电子报表打开你要打印的表文件打印预览（查看与页面设置）打印。报表制作完毕后可以通过打印机输出。通过系统提供的页面设置功能可以设置报表的打印参数，调整报表页面布局和打印效果；通过打印预览功能可以查看报表打印的实际效果，如果效果不好可以继续调整打印参数直到满意；通过打印功能可以将调整好的报

13、表输出到打印机；通过页面显示可以显示当前工作表中将要打印的区域，工作表在何处分页，各页的打印顺序，如果对以上显示的效果不满意，还可以手工进行调整。5、 增加一种表类（如万福科技下面要增加一张现金流量表）：点击“工具”报表管理进入后点击“万福科技”点击右边的“增加表”输入相关信息后点击确定（报表代码是按顺序排列下来的，不能重复，比如01.02）（报表名称就是表的名称，如现金流量表）（报表入径：就是要先在指定存放报表的文件夹里先把现金流量表做好，表的模版的话就在里面随便复制一张别的表或者里面已经有模版的，然后打开直接在里面修改，保存，然后报表路径要到存放这张表的文件夹里面选定就可以了。）修改如果要

14、密码的话就是1或者就是空的密码.保存，就可以了6、 删除一种表（如要删除万福科技的现金流量表）：点击“工具”报表管理进入后点击“要删除的表”点击右边的“删除”要密码的话就是1或就是空的密码.确定保存。就可以了。7、 删除组（比如要删除“万福科技”）：点击“工具”报表管理进入后点击“万福科技”点击右边的“删除”要密码的话就是1就是空的密码.确定保存。就可以了。8、 审核报表：在系统编辑窗口中可以定义报表审核公式，系统根据定义好的审核公式对表页进行审核。每个表页可以用于自己独立的审核公式。表页复制时对应的审核公式也将被复制。审核报表也可以通过系统提供的批处理功能进行。进行成批审核时首先关闭对应的报

15、表文件，然后执行批处理操作中的成批审核。进行成批审核时需要选择报表文件以及需要审核表页所在的日期范围。第三部分 会计实务练习题一、 行政单位会计科目 一、资产类101现金102银行存款103有价证券104 暂付款105 库存材料106固定资产二、负债类201 应缴预算款202应缴财政专户款203暂存款三、净资产类301 固定基金303结余四、收入类401拨入经费404预算外资金收入407其他收入五、支出类501经费支出502结转自筹基建支出二、 事业单位会计科目一、资产类三、负债类101现金201借入款项102银行存款203应付账款106应收账款207其他应付款110其他应收款208应缴预算款

16、115材料209应缴财政专户款117对外投资210应交税金120固定资产三、净资产301事业基金302固定基金303专用基金306事业结余308结余分配五、支出类四、收入类503专款支出401财政补助收入504事业支出403上级补助收入516上缴上级支出404拨入专款40财政专户返还收入413其他收入三、 经济分类科目2011经济分类科目2012经济分类科目类款名称类款名称301工资福利支出301工资福利支出01基本工资01基本工资02津贴补贴02津贴补贴03奖金03奖金04住房公积金05提租补贴06购房补贴07社会保障缴费04社会保障缴费08伙食费05伙食费09伙食补助费06伙食补助费99其

17、他工资福利支出99其他工资福利支出07绩效工资302商品和服务支出302商品和服务支出01办公费01办公费02印刷费02印刷费03咨询费03咨询费04手续费04手续费05水费05水费06电费06电费07邮电费07邮电费08取暖费08取暖费09物业管理费09物业管理费10交通费11差旅费11差旅费12出国费12因公出国（境）费用13维修(护)费13维修(护)费14租赁费14租赁费15会议费15会议费16培训费16培训费17招待费17公务接待费18专用材料费18专用材料费19装备购置费19装备购置费20工程建设费20工程建设费21作战费21作战费22军用油料费22军用油料费23军队其他运行维护费2

18、3军队其他运行维护费24被装购置费24被装购置费25专用燃料费25专用燃料费26劳务费26劳务费2011经济分类科目2012经济分类科目类款名称类款名称28工会经费28工会经费29福利费29福利费99其他商品和服务支出99其他商品和服务支出31公务用车运行维护费303对个人和家庭的补助303对个人和家庭的补助01离休费01离休费02退休费02退休费03退职（役）费03退职（役）费04抚恤金04抚恤金05生活补助05生活补助06救济费06救济费07医疗费07医疗费08助学金08助学金09奖励金09奖励金10生产补贴10生产补贴99其他对个人和家庭的补助支出99其他对个人和家庭的补助支出11住房公

19、积金12提租补贴13购房补贴304对企事业单位的补贴304对企事业单位的补贴01企业政策性补贴01企业政策性补贴02事业单位补贴02事业单位补贴03财政贴息03财政贴息99其他对企事业单位的补贴支出99其他对企事业单位的补贴支出04国有资本经营预算费用性支出305转移性支出305转移性支出01不同级政府间转移性支出01不同级政府间转移性支出02同级政府间转移性支出02同级政府间转移性支出03不同级预算单位间转移性支出04同级预算单位间转移性支出306赠与306赠与01对国内的赠与01对国内的赠与02对国外的赠与02对国外的赠与309基本建设支出309基本建设支出01房屋建筑物购建01房屋建筑物

20、购建02办公设备购置02办公设备购置03专用设备购置03专用设备购置04交通工具购置05基础设施建设05基础设施建设06大型修缮06大型修缮07信息网络购建07信息网络购建08物资储备08物资储备99其他基本建设支出99其他基本建设支出2011经济分类科目2012经济分类科目13公务用车购置19其他交通工具购置310其他资本性支出310其他资本性支出01房屋建筑物购建01房屋建筑物购建02办公设备购置02办公设备购置03专用设备购置03专用设备购置04交通工具购置04交通工具购置05基础设施建设05基础设施建设06大型修缮06大型修缮07信息网络购建07信息网络购建08物资储备08物资储备99其他资本性支出99其他资本性支出09土地补偿10安置补助 11地上附着物和青苗补助12拆迁补偿13公务用车购置19其他交通工具购置四、项目资料项目代码项目名称1基本支出2项目支出2物价局项目支出*项目1*项目