个人理财论文 三口小康家庭理财方案设计

1、-毕业综合实践说明书（ 2017 届 ）题 目 三口小康家庭理财方案设计 学 院 财会金融学院 专 业 金融管理与实务 班 级 14金融 学 号 143250528 学生姓名 吴嘉辉 指导教师 王星 完成日期 2017年05月1日 目 录1.引言11.1方案设计的背景11.2方案设计的必要性11.3方案策划的意义22.设计任务分析22.1方案策划的目的22.2方案策划的思路22.3方案策划需要解决的问题23.方案初选23.1拟定的两个方案23.2方案评价和选择44.方案详细设计64.1活动的主题64.2活动的目的64.4活动的具体筹备工作6五、设计总结评价9参考文献10致 谢11三口小康家庭综

2、合理财方案设计1.引言1.1方案设计的背景随着社会经济发展水平的提高， 居民家庭收入呈增长趋势， 家庭理财逐步为人所关注。家庭理财是家庭主要成员运用现代理财知识与方法等手段，科学地对家庭财产进行管理，以达到合理的保值和增值、实现人们积累财富的愿望的目的， 并能促进生活质量的提高。因此，家庭理财就是要根据家庭现在所拥有的资产和预计未来的收益，确立阶段性的财产增值目标，设计相应的财务方案， 调整资金布局与投资，在获取所投资项目财务信息的基础上控制风险，以实现家庭财产收益的最大化，并最终满足家庭资产增值的需求。1.2方案设计的必要性1. 中国家庭资产分布目前中国百姓的资产分布状况，储蓄仍是占了绝大多

3、数，而国际标准资产分布，应该是储蓄30%，有价证券30%，不动产30%（如图1-2）。合理的资产分布形式会帮助很多家庭获得真正的财务自由，也可以逐步增加资本收入。（图1-2中国百姓流动资产分布与国际标准资产分布比较）2. 投资于理财的必要性随着中国经济的发展，中国人的生活水平逐渐提高，虽然说中国现在的贫富差距还很大，基尼系数已接近0.5(0.40.5表示收入差距较大，0.5以上表示收入差距悬殊)，但是大多数的城镇居民还是有了一定的积蓄。当小康社会已不再是人们的追求，存折里的钱越来越多，家庭理财也越来越时髦了，理财已不仅仅是有钱人的专利。但是，大多数居民在家庭理财的方式和资产配置比例上还存在一些

4、问题。对于很多传统的中国人们来说理财就等于储蓄，面对全球金融行业的发展，中国的金融行业还很不完善，对于中国家庭的理财方式，可以们也要给予正确的引导，这对于提高人们的生活水平，增强中国的综合国力，有着重要的意义。1.3方案策划的意义个人理财是指根据财务状况，建立合理的个人财务规划，并适当参与投资活动。个人理财的投资包括：股票、基金、国债、储蓄等八个内容。现代意义的个人理财，不同于单纯的储蓄或投资，它不仅包括财富的积累，而且还囊括了财富的保障和安排。财富保障的核心是对风险的管理和控制，也就是当自己的生命和健康出现了意外，或个人所处的经济环境发生了重大不利变化，如恶性通货膨胀、汇率大幅降低等问题时，

5、自己和家人的生活水平不致于受到严重的影响。2.设计任务分析2.1方案策划的目的三口小康家庭代表着现中国一线城市大多数家庭指标，该类家庭的收入中等，有一定的闲钱可以投资，对理财规划方案需求很强。用现有的资金使家庭的资金最大化，增加家庭的财富，达到理财规划的目的的最终目标。2.2方案策划的思路理财是生活中必备的，尤其是成长型家庭，既有闲置的金钱，又不希望承受经济环境的大变化（如恶性通货膨胀、汇率问题、国际信用问题等），这样的家庭就希望通过设计一个理财方案来防止出现该问题。可以们就应该拟定两个最基本的方案，按照该家庭基本情况以及家庭成员的风险承受能力来选出一个较为稳妥、易接受的理财规划方案，包括家庭

6、最近的现金流、资产负债表、当前财务状况、最近重大的税率政策、调整的方案，到最后计划的确定，给家庭带来的收益。2.3方案策划需要解决的问题1.方案选定家庭近期的理财规划方案的选择2.方案选定家庭会遇到的政策税率问题或是家庭变动等问题导致是否需要调整理财规划方案3.方案选定家庭的长期目标制定：包括现金规划建议，风险规划建议，投资规划建议，教育计划建议，退休养老计划建议等3.方案初选3.1拟定的两个方案1 家庭基本状况李先生今年35岁，已婚，在私企做人事主管，月薪12000元。妻子赵女士在医院工作，月薪8000元，两人有一女儿，现已就读于初中。该家庭中的三个成员均身体健康状况良好，在家吃饭时候较多。

7、除了家庭基本生活支出每月3000元外，李先生平时在衣物和零碎物品上花销不多，大多是和朋友或同事的应酬花费。赵女士平时喜欢逛街，花销主要是购买衣物化妆品及部分奢侈品等，并且刚刚办理了信用卡。另外女儿的日常花销为书本文具费用，和一些衣物饰品等，女儿的教育费用目前为每年5000（书学费）。先生和赵女士的现有住房房贷尚未还清，首付15万，每月需还款1500元，尚未还款年限为7年。张先生有轿车一部，无车贷。2 当前财务状况资产负债表日期 2016/01/15 客户姓名：王涛资产资产金额（人民币元）负债金额（人民币元）现金及现金等价物长期负债 现金0 汽车贷款0 活期存款0 房屋贷款100,000 定期存

8、款40,000长期负债小计100,000现金及现金等价物小计40,000负债总计100,000个人资产 房屋不动产500,000个人资产小计500,000净资产440,000资产总计540,000负债与净资产总计540,000现金流量表日期 2015/6/01-2016/01/05客户姓名：王涛收入金额 （元）百分比支出金额 （元）百分比经常性收入经常性支出工资72,00070.6日常费用30,00038.5奖金30,00029.4房屋贷款18,00023经常性收入小计102,000100保险费30003.8收入总计102,000100经常性支出小计58,00074.2非经常性支出旅游费用10

9、,00012.9人情费等10,00012.9非经常性支出小计20,00025.8收入总计（+）102,000支出总计78,000100支出总计（）78,000结余24,000注：由于案例中未提供定期存款存款时间，所以存款收益在此暂时忽略不计。根据以上的资金负债表和现金流量表，以及家庭的基本情况，可以做出了以下两个方案以供李先生家庭一家选用：方案一：李先生家庭属于家庭成长期类型，现有目标就是减少旅游费用的支出，增加给未出生孩子的消费费用。潜在目标是增加医疗保险的费用。方案二：李先生家庭属于家庭成长期类型，现有目标就是减少旅游费用的支出，增加给未出生孩子的消费费用。潜在目标是增加医疗保险的费用，多

10、增加关于投资类的理财产品（包括基金，股票，理财产品的投资），转移一部分到收益率比较高的基金和股票方面，以满足日益增加的支出。3.2方案评价和选择1. 财务比率分析1) 结余比率：结余/收入=24000/102000=0.23 结余比率反映了家庭在节流方面的能力，按照李先生家目前的情况，可用于投资的资产相对较少，建议尽量减少不必要的支出。2) 投资与净资产比率：投资资产/净资产=0/440000=0这个指标反应了一个家庭通过投资增加财富以实现财务目标的能力，一般来讲，比率的值在保持在0.5以上比较好。就目前看李先生家庭没有任何投资类产品，这是由于李先生将全部的闲置资金（4万元）仅存为定期存款造成

11、的。定期存款的增值能力比较弱，不能有效地实现财富增长, 从理财角度讲这是非常不合适的，考虑到李先生家庭还比较年轻，投资规模受制于较低的投资能力，这一比值保持在0.2即可。3) 清偿比率：净资产/总资产=440000/540000=0.814) 负债比率：负债总额/总资产=100000/1450000=0.14这两项指标说明李先生的综合偿债能力很高，即使面临较大的还债压力，也有足够的能力通过变现资产来偿还债务，家庭资产的稳固性较高。5) 即付比率：流动资产/负债总额=40000/100000=0.4这项指标相对偏低，说明意味着当经济形势出现较大的不利变化时，李先生如果想迅速减轻负债以规避风险的话

12、，可能会面临一些困难。6) 负债收入比率：负债/税后收入=20000/102000=0.19这说明相对李先生的收入来说，李先生的负债是较为合理的，一般认为0.4是负债收入比率的临界点，过高容易发生财务危机。7) 流动性比率：流动性资产/每月支出=40000/4583=8.72李先生家的流动性比率非常高，一般来讲，流动性资产总额能够保证3到6个月开支即可，李先生家庭比较稳定，也就是说这个比例在4附近就可以了。李先生家的流动性比率高虽然可以保证资金的灵活性，可以从容的应对生活中出现急需用钱的状况。但同时也说明李先生把大量的资金放在了变现性好的资产上，而这部分资产的收益性是比较低的，给李先生家的资产

13、增值带来的压力。所以建议降低流动性比率。2. 家庭财务状况综合评论1) 李先生的家庭处于成长期初期。这个时期家庭的最大开支是医疗费、教育费等，进入子女抚养、教育期后，孩子的教育费和生活费有所增加。李先生和赵女士积累了一定的工作经验和投资经验，同时应在职进修充实自己，拟定生涯规划确定今后的工作方向，目标是使家庭收入稳定地增加。2) 李先生家负债不高，压力不大。主要负债房贷将在7年后还清，届时家庭将处于零负债的环境，可以考虑增加投资比例。3) 李先生家的资产变现能力相对较弱，这是由于李先生家的闲余资产相对较少，投资能力较弱引起的。在李先生目前仅有40,000元定期存款，考虑到现金和活期存款的收益率

14、比较低，而目前的CPI指数较高，定期存款的收益已不能满足资产保值的需要，建议李先生可以转移一部分到收益率比较高的基金和股票方面，以满足日益增加的支出。4) 李先生家的储蓄投资能力相对弱一些，建议李先生的家庭更加注意开源节流方面，这样可以将资金一点点积累起来，为投资打下了良好的基础。5) 李先生和先生仅各购买了10万元额度的大病保险，没有购买其他保险产品，李先生夫妇收入主要来源于各自工作收入，而非投资收益性收入；一旦发生意外致使身故或其他，将导致收入中断，给家庭带来巨大损失，应考虑适当增加购买保险。综合来看，李先生家的收入全部为工资收入，由于处于成长期的初期，家庭现有存量资金较少，现在李先生把资

15、金投入到了投资期限比较短的资产中，期限短的资金的投资回报率会相应比较低，影响了财富的增值幅度，提醒李先生可以适当的增加投资的额度。同时李先生家稳定的家庭情况也为家庭的财富稳健增值提供了良好的基础。所以建议李先生可以将更多的资金用于资本市场投资，以获得更高的收益，从而更好地实现理财目标。其家庭不仅需要提供资金给未出生的孩子，也需要用现有的流动现金去购置比较好的股票或是理财产品，来达到增加家庭的资产，减少家庭给自身的经济压力，所以选择方案二。4.方案详细设计4.1活动的主题1. 预期目标在对李先生家的基本情况进行了解，并综合了王涛先生及赵女士的个人意见之后，可以提出了这个理财方案，主要对李先生家的

16、现金、投资、子女教育、养老规划以及风险保障等五个方面进行了规划，希望达到获得较大的投资收益，为李先生儿子未来的教育和李先生及李先生妻子未来的养老提供保障，取得更好的生活保障，稳定无忧。2. 理财建议1) 合理配置现金及投资以获得更高收益；2) 为孩子的成长和教育预备准备金；3) 规划夫妇二人的养老及全家人的保障；李先生家属于中等收入之家，夫妇二人的工作也比较稳定，家庭的资产状况也比较良好，如果严格按照可以为李先生制定的这个理财计划执行的话，相信能够达到李先生预期的理财目标。3. 理财原则确保家庭生活质量不下降的前提下，通过合理的理财策略实现20年内家庭财富的稳定增值，为退休后的生活准备充足的养

17、老、医护基金。4.2、活动的目的理财目标此份理财计划中，可以将对那些需要加以改进的财务领域进行探讨，设定一个切实可行的预算并且对预算进行贯彻落实，从而帮助李先生实现家庭财务目标。其中的许多项目都需要对资金的流向进行调整。李先生进行的选择将决定这份理财计划中所列目标的实现程度。理财投资喜好分析李先生是一个偏爱稳健型投资品种的人，赵女士要相对积极一点，喜欢成长性好，收益性高的投资品种。考虑到李先生家的综合情况，更适合成长性较好的投资品种，并且要给即将出生的孩子准备抚养费用，所以李先生的家庭适合以稳健性的投资品种为主，兼顾适量受益性高的投资品种。4.3活动的时间：2015年10月-2016年2月4.

18、4活动的具体筹备工作1 国内政治、经济环境将不会有重大改变；2 利率、税率随着CPI的不断增长，预计可以国的利率水平将会有所提高，但由于存在不确定型，现假设利率、税率基本保持不变；3 不可抗拒因素和不可预见因素无其他人力不可抗拒因素和不可预见因素的重大不利影响；4 预测通货膨胀率随着可以国经济持续快速发展以及经济发展中深层次矛盾问题的逐步解决，预计未来几年可以国经济发展会进入一个温和通胀期。从过去20多年的五轮经济增长周期来看，5%的CPI是温和通胀的下限，比较关键。可以就以此数值作为本理财规划中通货膨胀率的假定值。5 预测收入增长率一季度天津市经济运行情况新闻发布会报告显示：一季度，天津市G

19、DP增长14.3%，预计未来几年的收入将有一个稳定的增长，增长率约为10。但考虑到薪酬增长结构中的不均衡性及保守的原则，所以在此理财规划中暂不考虑工资增长情况。6 主要产品收益率假设股票型基金投资平均年回报率为25%（GDP增长率的2.5倍），债券型基金投资平均年回报率为10%，货币型基金投资平均年回报率为2%，信托产品年收益率为6%，股票投资平均年回报率为15%。策略与建议（一）现金规划建议1. 强制储蓄通过分析张先生一家的收支情况以及资产负债情况，不难看出该家庭每月的必须支出项目较少，所以每月结余占每月总收入比例较小。究其原因，是由于该家庭的日常生活开支较大，基本生活开支和其他项目的生活开

20、支均较多，导致家庭总支出较多，而每月的结余较少。想要解决这个难题，首先该家庭应该在日常生活中节俭节约，不浪费资源不浪费粮食，通过约束自己的行为来把其他生活开支控制好。对于非必须消费的管理，可以通过强制储蓄来完成，将每月的结余资金中的一部分进行强制性的储蓄。以下为推荐理财计划。2. 零存整取零存整取是银行定期存款的一种，利率大约为同期定期存款利率的60%左右，同时也高于普通活期存款利率（本文按照目前的零存整取5年期利率3%计算），每月最少存入的金额为50元，最多可存5年，具有较强的积累性。张先生或赵女士其中一人可以开立一个5年期的零存整取账户，每月强制性的将工资存入该账户500元，尽量避免手里闲

21、散资金较多，而刺激消费，造成每月结余较少的后果（此处举例为张先生）。张先生每月固定的工资打到工资卡里以后，可提前在银行设置由银行自动从工资账户内打入到零存整取账户，作为强制性的储蓄，50012（1+3%）=6180元，每年将节省6180元，5年到期后，张先生除了积累了30000元的本金外，还获得利息900元利息，供货本金30900元。这部分资金定存5年，获得309005%5+30900=38625本利和。同时继续5年期的零存整取。这样十年共得本金约69500元。这些资金不但可以用于应急、旅游等，还能考虑为家庭增添更大的家用物件并享受更高水平的消费等等，或者张先生也可以续存，继续进行积累。3.

22、应急资金关于应急资金，可以还建议李先生可以办理一张银行信用卡，将信用卡中可透支的信用额度作为部分准备金以备不测，从而增加可用于投资的资金量。由于未来七年李先生家将同时负担房屋贷款和小孩的教育费用，支出相对紧张，而李先生家每年的旅游费用支出达到10，000元，这有些过多了。未来三年李先生的小孩年纪尚小，建议李先生将未来三年的旅游费用减少为每年3000，之后增加为每年5，000元，等到李先生小孩毕业后，可根据李先生的需要适当加大这部分支出。（二）风险管理规划建议确保家庭能抵御不可预料的风险，一份包括人寿保险、综合个人意外伤害保险附加医疗疾病、家财险类保险的保险计划，在对李先生夫妇健康和意外的提供完

23、美保障的同时，也为家庭资产的安全增添一份保障。重要的是，将保费支出控制在一个合理的水平，一般来说保费支出控制在年收入的1015%左右。养老保险附加意外伤害险目标：为李先生和赵女士退休后的生活增添一份保障方案：李先生和赵女士现各有一份10万保额的大病保险，建议在继续投保大病保险的同时增加养老保险，另外在此基础上投保附加残疾意外伤害险、意外伤害险、意外伤害医疗保险和住院收入保障。（三）投资规划建议李先生现在没有任何投资产品，只有40000元定期存款。考虑到李先生和李先生妻子年纪尚轻，除去李先生家现在必须备用的20000元现金类产品外，建议全部购买股票型基金作为李先生的养老准备金，同时基于长期投资的

24、理念，可以建议李先生将基金的分红方式修改为分红再投资的方式，以享受复利带来的丰厚利润。30年后，李先生60岁时这20000元基金市值约为1600万元。（四）教育规划建议1、目前李先生家每年可以结余24000余元，资产配置后出去每年多缴纳的保费和减少的旅游费，每年仍可结余20000余元，建议以定期定投的方式购买债券型基金或者购买稳健型信托产品，7年后李先生小孩上小学时约可达到18万元，完全可以满足李先生小孩上学的需要，随着时间的增长，更可以满足李先生小孩未来教育的需要。2、六年后，李先生家的各种贷款均将还完，同时也到了李先生的小孩上小学的年纪，届时李先生家每年闲置的18000元资金，正好可以应付

25、李先生家日益增加的日常支出和小孩的日常教育费用。（五）退休养老规划建议 据之前的投资分析，李先生家现在闲置的20000元资金用于购买股票型基金，25年后将达到529万元；而每年购买的债券型基金除去李先生小孩的教育费用外，还有余款可供李先生和李先生丈夫养老所用，再加上每年的养老保险费，达到预期的养老目标将不成问题。预测效果由于建议拿出一定比例的金额投资股票、基金，结合经济环境部分的分析，股票市场必将长期繁荣，业绩优良的上市公司必将给投资者带来丰厚的收益，相应的投资股票市场的基金必然会带来客观的资本利得收入。虽然在建立家庭保障计划时，可以建议购买的养老保险金计划和人身意外伤害保险可能会加大经常性支

26、出，但会使个人的收入更加有保障，而且个人资产负债表的资产也会增加，这样个人现金流量表更加稳健。另外金融资产的多样性降低股票所造成的风险，而且在一定程度上提高收益率,也为子女的教育提供了充足的资金。从而负债没有增加，资产负债表结构呈现合理化，净资产额得到有效的提高。随着家庭情况的变化，会适时调整理财目标和理财建议的。五、设计总结评价本理财方案兼顾了家中每个成员所需的理财情况，并根据李先生家庭的实际情况，如李先生是家里的经济来源，需要购置相对稳点的理财以及人身的安全保险。再则根据李先生家庭的理财目标，对此张先生家庭财务状况，对其进行调整和建议，再对资产进行充分利用，进行了新的理财、投资、消费的分配

27、，使该家庭较为充足的流动资金得到充分使用并且年收益有了明显的提升，从而达到家庭资产的增值保值的目标。且进行了各方面的保障投资，使该家庭的生活得到了保障。同时还减轻了意外事件可能对对家庭造成冲击的风险负担。 理财是种习惯，养成这种好习惯能帮助可以们在人生的道路上走的更好更快，更有效率。有几点是李先生和赵女士需要关注和留意。1 对于各类金融和投资产品的了解，可以使自身资产得到优化配置。所以必要的学习和了解是必不可少的。2 对于一些项目和投资产品可能专业性非常高，需要多咨询理财顾问和专业人士，同时也要加强自可以学习。3 对于有些风险较高的金融产品要抱有稳定和平静的心态,远的眼光。不为短期的得失而影响

28、原本的投资计划。4 对于定期定额等需要长期投资换来回报的产品，需要足够的耐心和恒心。用 理财的手段应对一些家庭必须完成的消费是完全有可能的。 大多数中产阶层现阶段正是职业生涯和理财需求的高峰期，未来的理财目标大多为子女教育、购房购车和养老金积累的关键时期，因此这阶段的理财成果将直接关系到未来家庭财务的安排，因此做好这20年的理财将显得十分关键，但面对越来越复杂的投资市场一定要量力而行。量力主要是根据自己的风险承受力、理财偏好和理财产品结构而定，这样能够在确保相对安全的基础上实现资产的保值、增值。虽然目前市场上各种理财产品很多，其隐藏的风险也是显而易见，因此理财的关键是安全。参考文献1廖旗平，个人理财，高等教育出版