上半年财务工作汇报

1、财务工作汇报,财务部 2014年7月,2014,二季度财务工作汇报内容,（一）主要经济指标完成情况,1-6月主要指标完成情况表,单位：亿元,（二）财务资金管理运行情况,财务资金管理指标完成情况表,（一）公司现金流量分析,1、经营性现金流入XX亿元，占营业收入比81%。 2、6月末，公司资金存量XX亿元，较年初减少2.84亿元，降幅27.90%。 3、经营性现金净流出XX亿元，占营业收入比重9.13,与局管控目标差距较大。,（二）项目负现金流量分析,至6月末，我司负现金流项目共计34个： 负现金流5,000万元以上的项目2个，占用资金XX亿元； 负现金流3,0005,000万元的项目6个，占用资

2、金XX亿元; 负现金流1,0003,000万元的项目11个，占用资金XX亿元； 负现金流1,000万元以下项目16个，占用资金XX万元。,（二）项目负现金流量分析,（1）按项目状态分析,负现金流项目增减变动情况,单位：万元,（二）项目负现金流量分析,（1）按项目状态分析,10大负现金流项目表（在建项目）,单位：万元,（二）项目负现金流量分析,（1）按项目状态分析,负现金流1000万以上项目（完工项目）,单位：万元,（二）项目负现金流量分析,（2）按项目性质分析,负现金流项目增减变动情况,单位：万元,（二）项目负现金流量分析,（3）局重点客户和局重点工程项目,局重点客户项目4个，分别为中粮三期、

3、中粮一期、中粮大悦城和绿地468项目，共计占用资金XX万元。 资金占用原因：中粮一期结算尚未办理；中粮三期和中粮大悦城为节点付款项目；绿地468目前处于前期施工准备阶段。 XX万元。 资金占用原因：工程结算审核周期长；业主审量严谨苛刻，过程结算提前报量较为困难。,（二）项目负现金流量分析,（4）负现金流5,000万以上项目分析,负现金流大于5000万项目,单位：万元,（一）应收款项总体构成及增减情况,应收款项构成表,单位：万元,（一）应收款项总体构成及增减情况,应收款项增减变动表,单位：万元,（二）应收款项具体分析,应收款项项目状态构成情况,单位：万元,1、按项目状态分析,（二）应收款项具体分

4、析,应收款项前10名项目表,单位：万元,1、按项目状态分析,（二）应收款项具体分析,应收款项账龄情况,单位：万元,2、按项目账龄分析,（三）应付款项构成及增减分析,应付账款增减变动表,单位：万元,（四）应收应付管控情况,应收应付款项较年初均呈上升趋势： 1、春节回款后按惯例在建项目资金回收较少，而多数完工项目结算回款又不具备条件，形成上半年资金回收空档期； 2、另一方面，去年下半年新开工项目陆续进入主体施工阶段，产值的增加带来收付款项的增加。,1、关注节点项目，突破合同收款条件 2、狠抓完工项目，防范催收风险 3、良好履约，加快保证金回收 4、强化合同管理，严守支付红线,（五）下半年资金管理主要措施,1、货币资金存量大幅下降 2、应收款项余额快速攀升,挑战：,措施：,总公司财务检查问题及整改情况,局财务检查问题及整改情况,1、强化制度建设： 费用费用开支标准、事前审批 和报销审批支付流程，并明确各审核、 审批人员的审核职责。 2、强化财务稽核： 把关 “财务初核、财务复核、凭