外贸信托及境内家族信托业务介绍(20141115)

1、外贸信托国内家族信托业务介绍，中国对外经济贸易信托有限公司目录，1。海外信托解读2。家庭信托的实践。案例说明4。质量保证，1。海外信托解读2。家庭信托的实践。案例说明4。质量保证，1。海外信托解读1。信托的起源和发展。海外信托的运作规则。海外信托的结构功能。起源与信托信托遗产已成为古罗马法定遗产制度中的一种间接遗产。现代信托制度(罗马法)于13世纪初在英国诞生。人们在遗嘱中通过使用将土地交给第三方。第三方接受土地，为教会管理土地，教会享有土地收益。尤斯制度的产生和普及是基于土地让与人和受让人之间的相互信任，产生了现代信托制度。从18世纪末到19世纪初，美国从英国引进了民事信托，并从一开始就将信

2、托作为一种商业信托进行运作，并以公司组织的形式广泛开展。目前，从19世纪到21世纪，除了商业信托之外，欧洲和其他地区继续发展民间个人信托。民事信托、商事信托、个人民事信托和商事信托共同发展、起源和发展。首先，解读海外信托。第一，信托的起源和发展，信托关系：与公司不同，信托不是一个法律实体，而是一种关系。财产转移：财产从一个人(委托人或委托人)转移到另一个人(受托人)，受托人为特定的人或目标(受益人)持有财产。信托生成：信托可以通过遗嘱生成，但是如果信托财产在财产委托人活着的时候被“转移”给受托人，那么当委托人死后，信托将不会受到影响。“转让”的同义词是“赠与”。产权：受托人应根据委托书中规定的

3、条款和条件持有和管理信托资产。信托合同规定了受益人的权益。不熟悉信托的人可能会担心将财产所有权转移给受托人的可靠性。通过英国衡平法和普通法，并经过几个世纪的发展，受托人的责任已通过法定所有权(受托人名下的信托财产)和实益所有权(只有受益人才能受益于财产)加以区分。专业受托人被赋予更多的责任。在享有良好声誉和严格监管的司法管辖区(如列支敦士登、新加坡、库克群岛、直布罗陀等)。)，专业受托人需要有执照。什么是信任？资料来源：http:/www . cil-1。海外信托解读，1。信托的起源和发展，什么是信托，信托财产分离的效果。委托人转让并放弃财产所有权，受托人拥有信托财产所有权，受益人有权主张信托

4、利益。在信托存续期间，信托财产的所有权根据信托合同分阶段或一次行使。信托一旦生效，信托财产将从所有者财产、受托人财产和受益人财产中分离出来，成为独立的经营财产。2.海外信托的运作规则。1.解释什么是海外信托。海外信托：也称为离岸信托或外国信托，是受外国法律监管的信托。信托法规定：“这种信托应在各个方面受* *群岛法律的管辖。* *群岛法院对信托协议或信托协议范围内的任何事项以及群岛相关法律法规的执行、解释和执行拥有独立管辖权。”监督范围：在* *群岛的信托是客户在其他国家的海外信托，所有与客户建立的信托相关的事宜都必须受到海外法院和法律的监督。信托成立：信托签署后，信托协议需在信托登记处或其他

5、主管部门登记。这是海外信托公司要求的所有手续。海外信托不必用当地语言书写，也不必在当地签名。信托所拥有的财产不一定位于信托管辖地所在的国家。即使受托人也不必是来自监管信托的司法管辖区的人。信任参与者：信任关系包括委托人，委托人是信任的创建者；受托人、信托财产的合法持有人以及一个或多个受益人。资料来源：http:/www . cil-2。海外信托的运作规则。解释海外信托和建立海外信托的风险规避，资料来源：http:/www.cil-，国家法律风险，商业经营风险，国家政策风险，国家经济风险，家庭成员风险，个人债务/健康。一、海外信托及信托条款的解释。资料来源：2014年4月对外贸易信托风险监管部F

6、OTIC法律通讯-海外信托规则。英美法系有一条“禁止永久权利”的规则，即不允许信任永久存在，以平衡个人利益和社会公共利益，促进社会财富的流通。“禁止永久权利”的规则仍然保留，但并非所有普通法国家和地区都遵守“禁止永久权利”的规则。美国50个州的规定不同，许多州允许建立永久信托。例如，特拉华州对信托期限没有限制。2013年，信托法进行了修订，以加强信托服务行业的竞争力，吸引财产授予人(即客户)在香港设立信托，进一步提升国际资产管理中心的地位。修订后，信托期由80年改为可设立永久信托，并废除固定资产永久存续的80年规则，目的是使香港比其他主要普通法司法管辖区更具竞争力。2006年，香港、美国和新加

7、坡对实施了84年的信托法进行了重大修改。为了不影响社会财产的流通和经济资源的有效利用，修正案之一是调整信托期限。受益人的连续信托最长期限为信托成立之日起30年；对不连续受益人的信托，直至衍生工具收购中受益权的受益人死亡或受益权消失；受益人不明的信托期限不得超过20年。日本，2。海外信托的运作规则。解读海外信托、强制继承权的规则以及强制继承权的基本含义：被继承人的部分遗产必须依法保留给特定的人，无论其生前遗嘱如何规定。在美国，生活信托在美国建立。如果委托人将财产完全交给(即转让)受托人(不保留税法不允许的财产权利)，信托财产将不包括在委托人的遗产中，因此排除了强制继承权；相反，信托财产仍然属于其

8、遗产，不能对抗强制继承权。因此，完善而准确的生活信托规划可以排除任何法定继承人的继承权。香港在2013年修订信托法后，将强制继承权的承认改为反强制继承权。如果财产授予人(即委托人)在香港设立信托，香港将不承认强制继承规则，也不会改变信托文件中约定的信托财产的分配。香港，数据来源：FOTIC法律通讯，外贸信托风险监管部，2014年4月-海外信托规则，2。海外信托运作规则，1。解读海外信托，委托人委托第三方处理信托事务，基本法律原则：英美法系传统上限制代理人的使用，只允许受托人将“交易义务”转让给他人。随着时代的发展和信托事务的复杂化，授权代理不再局限于履行交易义务。一方面，委托人和受托人之间存在

9、信托关系，受托人不应转让其全部管理权；另一方面，受托人亲自执行信托管理的每一个细节，工作负担很重，受托人不可能掌握每一个专业领域。因此，受托人必须适当委托第三人直接或间接处理信托事务。例如，秘书或托管工作可以转移给第三人，在重大信托和投资事务上可以咨询相关专家。判断的标准规定：美国谨慎投资者的标准体现在统一信托法、统一谨慎投资者法、统一继承法和信托法第三次重述：谨慎投资者规则等。其内涵和外延都在不断的演变过程中。资料来源：FOTIC法律通讯，外贸信托风险监管部，2014年4月-海外信托规则，2。海外信托运作规则，1。海外信托的解释是，委托人委托第三方处理信托事务，实际法律规定，新加坡、香港、日

10、本和台湾都在成文法中规定受托人可以委托第三方处理信托事务，受托人不对第三方的处理行为负责，而只对第三方负责。但是，上述四个国家和地区对受托人委托第三方处理信托事务的自由有不同的要求。资料来源：2014年4月对外贸易信托风险监管部法律简讯海外信托规则；2.海外信托运作规则；1.海外信托、信托登记及基本法律原则解读。传统上，英美法系不要求当事人进行专门的信托登记，信托公示是通过将信托财产的所有权从委托人名下转移到受托人名下来实现的，这也更好地保护了委托人的隐私。然而，在一些英美法系国家，有一种信托登记制度，防止受托人将信托财产转让给善意买受人或抵押信托利益，从而损害受益人应享有的信托利益。资料来源

11、：FOTIC法律通讯，外贸信托风险监管部，2014年4月-海外信托规则，2。海外信托运作规则，1。解读海外信托、信托登记、实际法律规定、美国、日本、台湾以及以日本为代表的一些大陆法系国家和地区都要求信托登记。日本于1922年颁布了信托法(2006年修订)和信托法(2004年修订)，是最早引入信托制度的大陆法系国家之一。日本的信托财产公示法律法规比较健全，不同的信托财产公示方法和操作规则也比较明确。台湾分别于1996年和2000年颁布信托法和信托法(2004年修订)后，于2001年9月增加并修订了信托登记的相关规定。台湾也是一个大陆法系国家，其信托公示方式、登记和登记效果与日本相似。例如，台湾信

12、托法第4条规定，“应当登记或登记的财产权应当作为信托使用，未经信托登记，不得对抗第三人”。在美国，没有联邦法律层面的信托登记强制性要求，每个州对信托管理有不同的要求。一些国家要求登记与房地产和股票有关的信托(股权信托不需要登记)。大多数负责注册的部门是地方法院，注册内容包括信托的名称和存在等。很明显，信托财产是作为受托人持有的。资料来源：FOTIC法律通讯，外贸信托风险监管部，2014年4月-海外信托规则，3。海外信托框架的功能，1。解读海外信托、家庭信托、财产保护：企业风险、离婚、继承人。税务规划：移民，遗产核实程序。继承计划：多代继承，顽固的后代，法律强制继承，无法找到合适的继承人。子女抚

13、养：残疾儿童、未婚儿童、离婚、教育。投资增值，家庭办公室。慈善捐赠：造福人民，保护珍贵文物。结构，功能，数据源：http:/www.cil-，1。海外信托解读，3。海外信托的结构功能、家庭办公室、家庭办公室的结构、系统组织管理家庭中的几代成员如何恰当地进入家族企业、和谐相处、共同发展家庭观念文化或造福人民。兄弟姐妹。第二代：表亲。家族财富的设计、回报和风险规划、维护和管理。领导家族企业集团，扩大维护和吸引人才。函数，数据源：http:/www.cil-，1。海外信托解读，3。海外信托、慈善信托基金的结构功能、结构、委托受托人设立慈善基金可以永远存在。函数，数据源：http:/www.cil-，

14、目录，1。海外信托解读2。家庭信托实务3。案例说明4。质量保证，2。家庭信托实务1。信托业和外贸信托2。信任功能3。信任结构4。信任要素5。信托计划6。其他属性类型结构2。家庭信托实践。管理应用涉及三大市场：实体经济、货币和资本市场。资产管理的应用涉及债权、股权、受益权、证券化等多种形式。经营宗旨：实现财产受益权的转移和职能的转变。行业发展从2006年到2012年，几乎是国际金融危机爆发的同一时期，中国信托业实现了13倍的增长。过去10年来，信托业管理的资产规模以每年80%左右的速度增长，截至2014年3月底达到近11.7万亿元。2012年全国资产管理市场结构(万亿元)，2012年全国信托规模

15、结构(万亿元)，全国信托规模增长(万亿元)，1994.12.31，2002.9、合并到中化集团，重新注册，中国对外经济贸易信托有限公司简称“外贸信托”，1987年外贸信托是中化集团旗下的信托公司。中国银监会直接监管的少数中央信托公司之一。在过去的20年里，公司已经发展成为一家具有良好品牌意识和行业前沿综合实力的信托公司。公司品牌，注册资本：22亿元，自营资产：55.31亿元，营业收入：20.31亿元，净利润：12.94亿元。2013.12.31，1987.9.30，成立，2。国内家庭信任实践，1。信托业和外贸信托。国内家族信托实践、资产管理能力、委托信托资产规模稳步增长、集体信托独立管理规模持

16、续改善、股东收益、股东投资收益持续创造、公司盈利能力、公司财务指标(1亿元)、净资产收益率、1。信托业和外贸信托，23。中国最大的化肥和种子生产、供销一体化企业，中国领先的化工产品综合服务提供商，率先进入财富全球500强企业，2013年在远东租赁、方星地产等金融和房地产行业排名第107位。中化集团投资的非银行金融机构注册资本为30亿元人民币，成立于2008年6月，股权结构为中化财务有限公司，2。国内家庭信任实践，1。信托业和外贸信托。国内家庭信托业务，中国首家民营银行家庭信托产品合作信托公司。中国银监会注册的首家开展家族信托业务的信托公司。外贸信托家族信托产品在2013年证券时报第七届中国优秀

17、信托公司评选活动中荣获“年度最具创新性信托计划”奖。1.信托业和外贸信托、外贸信托家族信托业务；2.国内家庭信托业务，除了提供金融家庭信托产品外，我们还可以提供慈善信托、人寿保险信托、研究家庭业务管理办公室等服务。通过客户的保险，信托公司被委托管理保险计划，以防止不正当利益的挥霍和侵占。通过慈善信托设立，以满足客户的社会福利捐赠安排。通过信任安排实现风险隔离，通过组建专业团队进行企业经营管理，确保企业基础的长期持久性。解决第二代不愿意或不能接管的问题。增值服务，1。信托业与外贸信托、财富保值增值、风险隔离、财产管理、财产保密与控制、信托财产投资管理的资产保全管理。客户将通过信托将财产从自己的财产中分离出来，并实现隔离效果。信托资产存续期间，受托人应当按照委托人的意愿支付和分配信托利益。为确保风险隔离，信托财产以私人方式管理，防止不正当利益侵