财务经营分析模板

1、*2010.1月经营绩效报告,* 财务 10年*月*日,目录,*10.1月经营概要 * 1月各PL绩效分析&评价 指标及影响要素分析 财务关键任务 2月经营预测,目录,* 10.1月经营概要 * 1月各*绩效分析&评价 指标及影响要素分析 财务关键任务 2月经营预测,1.1 经营概要：1月指标分析,单位:万元,收入,利润,预算,同期,实际,分析： 收入： 1月预算完成率为101%，其中内单118%，外销90%，同比上升102%，其中内销同比上升82%，外销同比上升231%； 利润： 1月实现利润0.51亿，预算完成率116%，同比增长213%； 结论： 从收入完成情况看，内单好于外单，外单基数

2、小、增幅大，但仍未完成预算。 从利润完成情况看，内单好于外单，外单未完成预算,亿,BU合计,内单,外单,亿,亿,增幅 102%,完成率 110%,亿,亿,亿,增幅 82%,完成率 118%,亿,亿,亿,增幅 231%,完成率 90%,亿,BU合计,内单,外单,亿,亿,增幅 213%,完成率 116%,亿,亿,亿,增幅 199%,完成率 127%,亿,亿,亿,增幅 255%,完成率 95%,1.2 经营概要：其它主要指标,= 1、利润和现金流承接战略意图: 利润率*% vs 同期2.78% ； 经营活动净现金流：*亿 vs 同期*亿； CCC达到*天， 同期*天；(应收+库存-应付) 2、运营管

3、理：BU制造费用率较预算下降1.22个百分点（%） ； BU经营管理费用较预算下降0.66个百分点（）,收入维度,2.1 分数看PL 1月收入绩效环比、同比上升，完成率高,完成率趋势图,2.2 分数看PL 1月利润绩效环比、同比上升，完成率高,利润维度,完成率趋势图,2.3 外单收入占比分析,与年初比： 与标准比：差距较大。,1月外单收入占比分析,2.4 利润1月动荡的原因分析,1月份各PL 161评价,1、收入角度:2、利润角度：。,2.5 现金流分析-各PL外单超期应收分析,结论：,1月各PL外单超期应收,本月电机PL、电控PL超期库存上升较大。,总体库存周转天数完成目标。高于标准。,2.

4、6现金流分析-产成品库存库龄优化 大宗材料库存持续下降,超期库存变动趋势,总库存占用变动趋势,2.7 关键指标产品结构CD类占比高,*,*,*,50%,29%,40%,*,*公司,45%,32%,各公司 C/D类现状：（*全是A类）,C/D类,A/B类,EPG C/D类现状：（全是A类）,关键指标趋势：各PL产品结构明细,*类产品结构对比（含合资公司）,目录,1月经营概要 1月各*绩效分析&评价 指标及影响要素分析 财务关键任务 2月经营预测,目标：砍掉销量5%的C/D类型号； 影响：5%销量的型号短期内，会影响收入、利润指标的达成； 母本：HP 路径：第一步：建立型号分析模型，统计分析销量5%的型号； 第二步：分析销量5%型号，产品结构分析（ABCD）；新、老品分析；战略产品； 第三步：销量5%型号与库存的分析； 第四步：协同制订解决方案；,销量占5%的型号个数是？个,销量占95%型号个数是？个,3.1 建立型号分析模型，帮助PL提高竞争力,2.28日统