货币银行学第9章存款货币银行

1、第1页/共31页，第9章，存款银行，第2页/共31页，第1节，存款银行的产生和发展，1。存款银行是指能够创造存款的金融中介机构。在西方，有些被称为商业银行、存款银行和普通银行。中国的存款货币银行包括国有商业银行、中国农业发展银行、其他商业银行、信用社和金融公司等。2.银行业的起源和功能：(1)银行业随着商品货币关系的发展而发展。现代银行业的先驱是历史上的货币操作。(2)主要功能：识别和交换硬币和货币金属块；货币保管。交换。(3)转型：随着汇兑、托管和汇兑业务的发展，大量资金聚集，贷款业务自然发展。这意味着古代的货币产业已经演变成了现代的银行业。第3/31、3页。现代银行的出现(1)外国现代银行

2、的出现：一、现代银行在西方的兴起；1694年英格兰银行的成立标志着现代银行体系的建立。(2)现代银行在中国的出现：a .直到1845年，第一家新银行由英国人开设的李如银行才出现在中国；中国的现代银行发展较晚。中国银行于1897年在上海成立，是中国经营的第一家新型银行。它的成立标志着中国现代银行业的建立。(3)现代银行的性质：商业银行是以经营公共存款、贷款和外汇(各种转账结算方式的总称)为主要业务目标的金融机构，是特殊企业。4.商业银行的作用(1)充当企业之间的信用中介，这有助于充分利用现有的货币资本；(2)充当企业之间的支付中介，可以加快资金周转；(3)将社会各阶层的储蓄和收入转化为资本，从而

3、扩大社会总资本；(4)创造信用流通工具。第4/31页，第2节存款银行的类型和组织1。西方商业银行的类型(1)按资本所有权划分：私人银行、股份制银行和国有银行。(2)按业务覆盖区域划分，本地、区域、国家和国际；(3)按照业务模式：职能部门和全能银行。2.功能划分和全方位模式(1)商业银行的功能划分主要处理存款、贷款、结算等传统银行业务，其贷款侧重于短期。对于证券和其他业务，还有其他专门的机构。因此，我们也称之为分业经营和分业监管。(2)全能商业银行(全能银行和综合银行)可以经营各种银行业务，包括各种期限和类型的存贷款、综合证券业务等。因此，我们称之为混合经营和混合监管。德国、奥地利、瑞士等国家一

4、直采用全方位模式。第5/31页，共3页。商业银行组织体系：单位银行体系和单一银行体系；总公司和分公司系统；银行控股公司制度；连锁银行系统。中国存款货币银行的类型和组织1995年，中国确定了金融业“分业经营、分业管理”的制度；目前，我国的存款货币银行都属于职能部门。在组织形式上，国有商业银行和其他商业银行都实行总分行制，代理业务在所有银行中相当普遍。一些地方商业银行需要特别批准才能在其他地方设立分行。第6/31页，第3节存款货币银行的负债业务，1。负债业务1。含义：负债业务是指形成其资本来源的业务。2.资金来源： (一)自有资金：包括设立时通过发行股票筹集的股本、公积金和未分配利润，统称为股本。

5、包括：a .股本；b .节约储金；(三)未分配利润(留存利润)，指商业银行税后利润中未分配给股东的部分；d .补偿性准备金，指银行为应对意外损失而从收入中预先提取的资金，包括资本准备金、贷款和证券损失准备金；次级债务。一般来说，存款只占银行自有资金的一小部分，但却是吸收外资的基础。吸收外资的形成渠道主要有吸收存款、向中央银行借款、向其他银行和货币市场借款、向国际货币市场借款等。其中，存款主要被吸收。接受存款业务是银行接受客户存款，储户可以随时或按约定时间取款的一种信贷业务。它是银行的传统业务，在债务业务中占有最重要的地位。第7页，共31、3页。吸收的存款类型(1)活期存款是指存款人可以随时存取

6、的存款。它主要用于交易和支付，它被称为支票存款，因为它必须由银行支付。(二)定期存款是指在一定期限后允许提取的存款。这种存款是指在不久的将来暂时花掉并作为价值储存的钱。自20世纪60年代以来，为了更广泛地吸收存款，银行推出了“可转让存款证”，可以在到期日之前在货币市场上转让和购买。(3)储蓄存款是为居民个人存钱而开设的一种存款业务。它通常由银行向存款人的存折签发，但一般不能根据它签发支票。使用时，只能提取现金或将其转入存款人的活期存款账户。储蓄存款也可以分为活期存款和定期存款，但大多数是定期存款。不管定期储蓄还是活期储蓄，你都要付利息，但利率不同。8/31页，4。中国商业银行存款结构(1)，9

7、/31页，中国商业银行存款结构(2)，10/31页，5。其他负债业务(1 B .向中央银行借款有两种主要形式：一种是再贴现，即将贴现业务购买的未到期票据转售给中央银行；第二，直接借款，用自己持有的证券作为抵押，从中央银行获得抵押贷款。这种债务业务在西方国家非常小，无论是从银行负债在存款货币中的比例还是在央行资产中的比例来看都是如此。但在中国，由于制度原因，该项目一直是国有商业银行的重要资金来源。然而，这一趋势明显在下降。第11页共31页，(2)同业拆借是指银行间的融资。在这种借贷业务中，借入资金的银行主要用于解决自身的临时资金周转需求，这些需求通常是短期的。银行间贷款利率普遍较低。(2)在国际

8、货币市场借款。在过去的二三十年里，各国的存款货币银行，特别是大型存款货币银行，通过在国际货币市场上办理定期存款、发行大额存单、出售商业票据、银行承兑汇票和发行债券等方式广泛筹集资金。这种方式有利于获得资金，但同时也是一个脆弱的环节。(3)短期资金占用结算过程中的资金，即在为客户办理转账结算过程中占用客户资金。虽然占用时间很短，但由于营业额巨大，占用的资金数额相当可观。从任何角度来看，在结算过程中总会有一些资金，这些资金构成了银行存款的资金来源。(四)发行金融债券。自1985年以来，中国的存款货币银行根据国家有关规定，经中国人民银行批准，向社会发行金融债券，筹集指定用途的资金。第12/31页，第

9、4节存款类银行的资产业务，一、资产业务：指利用债务业务积累的货币资金的业务，是获取收入的主要途径。中国银行的资产业务一直在向多元化方向转变。第二，资产业务类型(1)现金资产是指商业银行以现金形式占用的资产，即可以随时使用的资金。它们是所有资产中流动性最强的，属于一级储备资产。一般包括四个部分：a .手头现金；在中央银行的存款；存放于同业；应收现金。(2)贴现业务是指应客户要求购买未到期票据；贴现实际上是一项信贷业务。贴现业务主要针对商业票据和政府短期债券。(3)贷款业务：又称贷款业务，是银行以一定的利率向客户发放资金并及时归还的业务。贷款业务有很多种，可以根据不同的标准进行分类。共13/31页

10、，a .根据是否有抵押，它可分为抵押贷款和信用贷款。根据贷款对象，可分为工商贷款、房地产贷款、消费贷款、农业贷款等。根据贷款期限，可分为即期贷款和定期贷款。有短期、中期和长期贷款。根据还款方式，可分为一次性还款贷款和分期还款贷款。(4)证券投资：商业银行投资证券的目的一般是增加资产的收益和流动性。因此，主要投资对象是政府及其附属机构的证券。我国商业银行的证券投资业务对象主要是中央银行和政策性银行发行的政府债券和金融债券。(5)融资租赁业务现代租赁业务始于20世纪50年代的美国。存款银行的租赁业务有其特定的发展空间；在地理上，它变得越来越国际化。第14页，共31页第5节存款银行的中间业务和表外业

11、务一、中间业务的概念和类型1。中间业务是指银行代客户办理收付及其他委托事务并收取手续费的业务。在办理中间业务时，银行只是作为中介机构出现，为客户提供各种服务。常见的中介业务包括结算、信托、租赁、代理、咨询等；2.中间业务类型：(1)结算业务：银行结算业务是指将资金从付款人账户转移到收款人账户，完成货币收付的行为。这在我国被称为转移支付。结算业务的方式主要是同城支票结算，异地汇兑、托收和信用证结算。(二)信托业务：信托是指信用委托，是指一方委托另一方代表其管理、经营和处理经济事务的行为。银行经营的信托是金融信托，即银行作为受托人，受客户委托，代表客户管理、经营和处理与金钱有关的事务。第15/31

12、页，信托业务一般有三个相关方：委托人是资金或财产的最初所有者，他是最初提出信托要求的人。受托人是接受并承担信托要求的人。受益人是享有信托财产本身及其收益的人。(3)汇兑业务：汇兑，又称汇款，是一种古老的业务，可分为三种形式：电汇、邮件转账和汇票转账。在今天的银行业务中，电子技术被广泛使用。除少量资金外，还需要使用汇款，大量资金基本上通过电子转账系统处理。(4)租赁业务：租赁是出租人以收取租金为条件，将财产出租给承租人使用的经济行为。租赁业务一般包括融资租赁和经营租赁，银行经营融资租赁。融资租赁，也称为融资租赁，是指出租人支付承租人选择的设备，并根据协议将设备租赁给承租人使用。融资租赁的出租人一

13、般只负责提供资金，承租人负责所有设备的安装、维护、保险和纳税。(五)代理业务，是指银行(代理人)接受客户(委托人)的委托，代为办理指定的经济事项。主要有：代理证券发行、代理客户、代理保管、代理收付、代理销售商品信用证广泛用于不同地方的采购，尤其是在国际贸易中。(七)信托业务银行信托是指银行接受客户的委托，代表其管理、经营和处理与货币有关的事项。信托业务种类多、范围广，需要专业知识、丰富信息和丰富经验。中国的金融信托业起源于1917年上海商业储蓄银行设立的“托管部”。第17页，共31页(8)托收、代客户销售、承兑和保理业务是银行中间业务的另一个主要类别，在现代银行业务中占有非常重要的地位。(9)

14、银行卡业务银行业务与科技的结合；银行卡的出现给银行业务带来了新的面貌。银行卡包括信用卡、支票卡、充值卡(如中国广泛使用的“借记卡”)、智能卡等。1986年中国银行发行的长城卡是中国最早的银行卡。第18页，共31页。表外业务的概念和类型1。含义：广义表外业务包括资产负债表中未反映的所有业务，包括中间业务和狭义表外业务。在中介业务中，银行一般只处于中介或服务提供商的地位，不承担任何资产和负债风险。狭义的表外业务，通常称为表外业务，是指商业银行根据国际会计准则不包括在资产负债表内，因而不影响总资产和总负债，但在一定条件下将转换为资产或负债的业务。表外业务是商业银行的或有资产和负债。2.表外业务有以下

15、四类：(1)担保和类似的或有负债。(2)承诺。(3)金融衍生产品交易。(4)投资银行业务。第19/31页第6节金融创新一、金融创新浪潮1。金融创新始于20世纪60年代末，并于20世纪80年代形成了全球趋势和浪潮。2.金融创新对整个金融体系、金融宏观调控乃至整个经济都产生了深远的影响；3.随着中国金融业的不断改革，金融创新越来越受到关注。二、金融创新的驱动力1。避免通货膨胀风险的创新。自20世纪60年代以来，随着通货膨胀率的快速上升，利率风险增加。为了避免或降低利率风险，银行采取了以下措施：(1)创造可变利率的债务工具；(2)发展债务工具的远期和期货交易。(3)发展债务工具的期权市场等。2.资产

16、业务证券化。(1)贷款业务作为银行的主要资产，使银行时刻承受着各种金融风险，尤其是流动性风险的强大压力；(2)贷款证券化是银行规避贷款风险、解决流动性问题的重要途径；(3)资产证券化是金融市场和金融中介之间的关键环节。它的意义远远超出了银行流动性风险解决的范围。20/31，3。技术进步驱动的创新(1)金融创新的兴起和蓬勃发展是基于以计算机为核心的现代信息技术和通信技术的快速发展和广泛应用；(2)技术进步导致支付系统领域的创新；为技术要求日益复杂的金融工具创新提供保障；它还使金融交易迅速突破时间和空间的限制，将全球交易主体与全球金融市场联系起来。4.规避行政管制的创新在激烈的竞争中，金融企业为了规避不合理、过时的金融行政法规，利用法规漏洞引入了各种新的经营形式。如自动转账系统、可转移支付指令账户、货币市场共同基金、大额可转让存单等。第七节网上银行，又称网上银行和网上银行，是指通过互联网或其他电子传输渠道提供金融服务的新型银行。它可以分为：纯网上银行，一般只有一个办公地址，没有分行，没有营业网点，几乎所有的业务都是通过互联网进行的，是一种虚拟银行；分行型网络银行是指原有的传统实体银行，它利用互联网作为一种新的服务手段来增强自身的竞争力。2.网上银行的优势：网上银行相对于传统银行有明显的优势：(1)方便、快捷、超越时空；(2)成本