新保险法解读

1、修正案保险法:保险业发展的必然要求解读新保险法 (1)李源2002-11-07 15:33:37编者按：新保险法的颁布是中国保险法制建设的重要一步，将对深化保险体制改革、加强和改进保险监管、推进保险市场化进程、加快中国保险业融入国际市场产生深远影响。为了宣传保险法修订的意义和作用，提高保险行业和全社会对新保险法及相关保险知识的认识，本刊从今天起邀请专家发表一系列文章，通过对比分析新保险法修订前后一些主要条款的内容来解读新保险法。请注意。1995年6月30日，中国第一部保险法经第八届全国人民代表大会常务委员会第十四次会议批准，并于同年10月1日实施。作为保险业的基本法，保险法的颁布实施，在规范保

2、险活动、保护当事人合法权益、加强保险业监管、促进保险业健康发展等方面发挥了非常重要的作用，标志着我国保险业进入了依法合规、依法经营、依法监管的新阶段。自保险法颁布实施7年来，保险业的外部环境和内部结构发生了深刻变化。一是保险业务规模继续扩大，保费收入从1995年的683亿元增加到2001年的2109亿元；第二，竞争主体的数量在增加，保险公司的数量从1995年的9家增加到目前的54家；三是保险监管不断加强，成立了保险监督管理委员会，对全国商业保险实施统一监管；第四，保险公司的管理水平和自律能力提高；第五，中国加入世贸组织后，中国保险业的开放和市场化进程进一步加快。这些变化逐渐暴露出保险法的一些不

3、足，修改和完善保险法已成为保险业改革和发展的必然要求。保险法的修订是中国保险法制建设的重要一步。在整个修订工作中，主要贯穿以下指导思想：一是履行入世承诺；二是加强对被保险人利益的保护；三是加强保险监管；第四，支持保险业的改革和发展；第五，推动保险业与国际接轨。从修订内容来看，保险法修订的重点是工会法，而保险合同法没有实质性的修订。这主要基于以下考虑：第一，合同法的许多具体规定与保险理论中的一些争议密切相关，在理论和实践中存在不同的观点，不可能一次达成共识，系统修改合同法的条件尚不成熟。二是最高人民法院已开始起草保险法司法解释，主要针对合同法合同法。这样，合同法中的一些问题可以通过司法解释来解决

4、。第三，1999年合同法的实施进一步完善了我国的合同法律制度。保险合同作为合同的一种，也受保险法的规范。虽然这次保险合同法没有进行系统的修改，但是为了保护被保险人的利益，对其部分条款进行了完善和补充，使被保险人的相关权利更加明确。根据修订结果，本次对原保险法中的33篇文章进行了修订，其中两篇合并为一篇，增加了6篇，使保险法中的文章数量从152篇增加到158篇。综上所述，本次修订主要集中在以下几个方面：一是修订了保险条款费率管理的相关规定，取消了监管部门制定条款费率的规定；二是财产保险公司业务范围扩大，短期健康保险和意外保险被列为财产保险和人身保险公司均可经营的保险类型；三是突出偿付能力监管法规

5、，授权监管机构制定相关具体措施；4.修订和完善对保险中介机构特别是保险代理人代理行为的相关规定；五是对保险资金使用禁令进行了适当修改；六、增加保险监管机构对保险公司在金融机构存款的规定；七、修改了处罚部分，增加了对保险违法行为的处罚手段，并加大了处罚力度。八、取消法定再保险。金融时报(2002年11月7日)保险条款和费率管理制度改革解读新保险法 (2)李源2002-11-08 13:09:00原保险法第106条规定：“主要类型商业保险的基本保险条款和保险费率由金融监督管理部门制定。保险公司制定的其他险种的保险条款和保险费率，应当报金融监督管理部门备案。”新保险法第一百零七条修改为：“涉及公共利

6、益的保险险种、强制保险险种和新发展的人寿保险险种的保险条款和保险费率，应当报保险监督管理机构审批。审批保险监督管理机构应当遵循保护公共利益和防止不正当竞争的原则。审批范围和具体办法由保险监督管理机构制定。其他险种的保险条款和保险费率应当报保险监督管理机构备案。”由于保险产品提供特殊服务，它们收取的保费主要用于支付未来可能的损失赔偿或约定的付款，这就决定了保险条款的设计和保险费率的确定应考虑许多因素，如潜在风险、银行利率、投资收益和公司费用。因此，为了确保保险公司的偿付能力，维护被保险人的合法权益，许多国家对保险条款和费率进行不同程度的监管，以确保条款公平、费率合理，同时不存在歧视。1995年颁

7、布的保险法将保险条款和保险费率分为两类：主要险种的基本条款费率和其他险种的条款费率，并采用了监管部门制定并报监管部门备案的两种管理办法。根据监管的实际情况，大多数保险都采用统一条款，如机动车辆保险、企业财产保险和传统人寿保险。中国保险监督管理委员会成立后，保险公司推出了投资连结、全能、分红等寿险新产品，并报监管部门批准。自2001年以来，中国保监会在深圳和广州进行了汽车保险费率改革试点。监管部门制定条款和费率的管理制度的实施，在保险业发展的初期，对保护被保险人的利益和维护市场秩序起到了积极的作用。然而，这一制度具有浓厚的计划经济色彩。随着我国市场经济体制的逐步建立，这一制度暴露出一些弊端，如不

8、利于促进公平竞争和充分发挥市场机制的调节作用；不利于保险产品和服务的创新；是的通过修改保险法，赋予保险公司制定条款和费率的权利，这不仅体现了市场化原则，也是整顿市场秩序的根本举措。保险条款和费率的修订是对保险公司和保险监管机构的严峻挑战。对保险公司而言，对其费率厘定能力和管理水平提出了更高的要求。利率的确定取决于充足的统计信息、优秀的精算技术和丰富的管理经验。同时，保险公司必须识别市场需求，最大限度地节约成本，从而开发出既适应市场又有竞争力的产品。就监管者而言，不再设定条款费率并不意味着放弃保险条款费率。相反，保险公司制定条款和费率不可避免地会导致保险产品的差异化，从而增加条款和费率审批的难度

9、和复杂性；条款和费率的差异客观上增加了被保险人识别和选择产品的难度，这就要求监管机构加强对保险公司条款和费率信息披露的监管，检查费率的执行情况。这样，监管机构的监管责任就会更大，任务就会更艰巨。此次保险条款费率相关规定的修订是保险条款费率管理制度的改革，必将推动保险市场化进程，有利于保险产品和服务的创新，促进保险业的公平竞争；能够使被保险人享受合理的保险价格和优质的保险服务，有利于保护被保险人的利益；可以促进保险公司加强保险利益核算，积累经验数据，加强成本控制，有利于保险公司提高管理水平；有利于监管者转变监管理念，改进监管方法，加强偿付能力监管，有效提高监管有效性。同时，也为保险中介机构开展业

10、务提供了更广阔的空间，有利于保险中介市场的发展。金融时报(2002年11月8日)允许财产保险公司进入“第三领域”解读新保险法 (3)李源2002年11月11日15:21336048原保险法第91条第一款规定：“保险公司的业务范围： (一)财产保险业务，包括财产损失保险、责任保险、信用保险等保险业务；(二)人寿保险业务，包括人寿保险、健康保险、意外伤害保险等保险业务”；第二款规定“同一保险人不得同时经营财产保险业务和人身保险业务”。新保险法第九十二条修改为：“同一保险人不得兼营财产保险业务和人身保险业务；但是，经营财产保险业务的保险公司，经保险监督管理机构批准，可以经营短期健康保险业务和意外保险

11、业务。”在国际上划分保险业务有不同的方法。例如，日本分为损害保险和人寿保险，英国和香港分为长期业务和一般业务，而大多数国家根据精算标准和财务处理原则分为人寿保险和非人寿保险。我国保险法规定，以人身为保险标的的保险合同为人身保险合同，以财产及其相关利益为保险标的的保险合同为财产保险合同，明确将保险业务分为人身保险业务和财产保险业务。由于意外伤害保险和健康保险是以人的生命和身体为保险对象，根据中国保险法的规定，它们属于人身保险业务，因此只能由人身保险公司经营，财产保险公司不得经营。然而，健康保险和意外伤害保险都具有一定的损失补偿性质，在精算基础和财务处理上与财产保险相同，因此被视为“第三领域”a随

12、着保险业的开放，与国际标准接轨是必然趋势。因此，保险法修订版参照了国际惯例，允许财产保险公司经营“第三领域”业务。但是，鉴于长期健康保险具有寿险业务的一些特点，新保险法只规定财产保险公司可以经营短期健康保险业务。同时，考虑到原保险法中人寿保险和财产保险的划分方法是保险法中许多规定的基础，如果发生变化，有必要对保险法进行结构调整，所以这次不做修改。允许财产保险公司进入“第三领域”并不违背分业经营的初衷。保险法规定，分业经营的目的主要是避免挪用寿险准备金支付财产保险理赔的风险，这可能会影响寿险业务的偿付能力。在寿险公司分离的前提下，“第三领域”的并行运作不会产生这种风险。允许财产保险公司进入“第三

13、领域”，将为中国保险市场的竞争带来新的活力。首先，有利于激活中国医疗保险市场。由于种种原因，我国医疗保险业务发展缓慢，远远不能满足广大群众的商业医疗保险需求。这个问题引起了国务院领导同志的高度重视。如果允许财产保险公司经营短期健康保险，它们可以凭借自身的网络和人才优势，与人寿保险公司共同拓展医疗保险业务。第二，有利于意外保险业务的发展。目前，意外险业务险种单一，服务滞后。允许财产保险公司进入意外险业务可以促进竞争，丰富意外险产品，形成合理费率，提高服务质量，更好地满足人们的保险需求。第三，由于财产保险业务范围的扩大，有利于财产保险公司优化产品结构，增加保费收入，加快业务发展。此外，还可以完全防

14、止财产保险公司利用非标准责任保险合同变相开展意外伤害保险，减少财产保险公司与人寿保险公司之间的业务纠纷。金融时报(2002年11月9日)完善偿付能力监管体系，加强偿付能力监管解读新保险法 (4/1)李源2002年11月12日11:27:56保险法的此次修订侧重于加强偿付能力监管，这体现在几项规定中。第一，原保险法第93条规定：“除人寿保险业务外，经营其他保险业务的，未到期责任准备金应从当年自留保险费中提取；提取和结转的金额应相当于当年留存保险费的50%。经营人寿保险业务的保险公司应当按照有效人寿保险单的总净值提取未到期责任准备金。新保险法第九十四条修改为：“保险公司应当按照保护被保险人利益和保

15、证偿付能力的原则，提取各项责任准备金。保险公司提取和结转责任准备金的具体办法由保险监督管理机构制定。二、增加新的保险法条，作为第一百零八条，规定：“保险监督管理机构应当建立和完善保险公司偿付能力监管指标体系，监控保险公司最低偿付能力。”第三，原保险法第119条规定：“经营人寿保险业务的保险公司必须聘请金融监督管理部门认可的精算专业人员建立精算报告制度。”新保险法第121条修改为：“保险公司必须聘请保险监督管理机构认可的精算专业人员建立精算报告制度。”此外，增加新的第保险企业管理暂行条例条，作为第122条，规定：“业务报告、财务会计报告、精算报告及其他相关资料偿付能力是指保险公司按照保险合同的约

16、定履行其赔偿或支付责任的能力。保险公司必须有足够的偿付能力为被保险人提供足够的保护。偿付能力涉及保险公司经营的方方面面，不仅取决于产品定价、准备金提取、再保险安排和投资收益，还受到宏观经济环境、银行利率和资本市场等外部环境的影响。因此，偿付能力监管是一项系统工程。中国保险监管机构在监管保险公司偿付能力方面经历了一个从无到有、逐步深化的过程。偿付能力的概念最早出现在法律法规中是在1985年，当时国务院发布了保险法。1995年，保险公司管理规定规定了保险责任准备金的提取，这一规定源于条例。2000年，中国保监会制定了保险公司最低偿付能力及监管指标管理规定，原则上规定了保险公司的偿付能力和偿付能力限额。2001年，中国保险监督管理委员会制定了保险公司财务制度，这是中国第一部系统全面的偿付能力监管保险法规。此外，财政部制定的保险法也对保险公司提取责任准备金做出了相应规定。但总的来说，原保险法对偿付能力的规定是不够的。随着保险业的发展和保险市场化的推进，偿付能力监管变得越来越重要。新保险法关于提取责任准备金、建立监管指标体系、精算体系和报告数据真实性的规定，只是对偿付能力监管体系主要环节和基础的修改。1.修改提取保险责任准备金规定的原因是：就非寿险业务而言，首先，根据国际惯例，提取非寿险业务未到期责任准备金的方法有多种，原保险公司财务制度规定的半法较为粗略。假设