反洗钱法规实务和案例

1、上海东方期货经纪有限公司反洗钱培训、反洗钱法规实践与案例2011年9月合规部，第一部分：公司反洗钱法律与制度介绍，第二部分：典型反洗钱案例介绍，学习与分享，第三部分：反洗钱知识测试(开卷考试形式，请独立完成，完成后评分)，第一部分：公司反洗钱法律与制度介绍。中国反洗钱法律制度“一法四规”，监管机构和行业协会，反洗钱职责，证券期货经营机构，反洗钱义务，反洗钱法律责任目前，公司反洗钱相关制度， 中华人民共和国反洗钱法金融机构反洗钱条例金融机构举报涉嫌恐怖融资可疑交易管理办法金融机构客户身份识别和客户身份数据及交易记录保存管理办法中国人民银行是国务院反洗钱行政主管部门，中国证监会负责组织、协调和指导

2、证券期货行业反洗钱工作，中国期货业协会履行反洗钱自律管理职责。中国反洗钱法律制度“一法四规”、监管机构和行业协会反洗钱职责、中国证监会反洗钱职责(见公司网站证券期货业反洗钱实施办法第六条)、中国证券业协会和中国期货业协会职责(见公司网站证券期货业反洗钱实施办法第八条)， 证券期货经营机构的反洗钱义务证券期货经营机构负责人负责反洗钱内部控制制度的有效实施，并按要求向当地中国证监会派出机构报告反洗钱工作进展情况。 证券期货经营机构应当将内部反洗钱部门的设置、负责人和反洗钱工作负责人的联系方式等相关信息报送当地中国证监会派出机构。如有变更，应在变更之日起10个工作日内报告变更后的相关信息。证券期货经

3、营机构发现下列事件后，应当在5个工作日内书面报告当地中国证监会派出机构： (一)证券期货经营机构接受反洗钱行政主管部门的检查或者处罚；(二)证券期货经营机构或者其客户从事或者涉嫌从事洗钱活动，并受到反洗钱行政主管部门、侦查机关或者司法机关处罚的；(三)其他与反洗钱工作有关的重要事项。证券期货经营机构应当按照反洗钱法律法规的要求建立客户风险分类体系，及时调整客户风险等级。证券期货经营机构应当建立反洗钱工作保密制度。根据反洗钱法第三十一条，期货公司有下列行为之一的，由中国人民银行给予行政处罚：未按照规定建立反洗钱内部控制制度的；2.未建立专门的反洗钱机构或者指定内部机构负责反洗钱工作的；3.未按照

4、规定对员工进行反洗钱培训的。具体行政处罚措施如下：由中国人民银行或其授权的市级以上派出机构责令限期改正；情节严重的，建议中国证监会责令期货公司对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员进行处罚。根据反洗钱法第三十二条，期货公司有下列行为之一，情节严重的，处以20万元以上50万元以下罚款，并对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员处以1万元以上5万元以下罚款： (一)未按照规定履行客户身份识别义务的；(二)未按照规定保存客户身份信息和交易记录的；(三)未按照规定报送大额交易报告或者可疑交易报告的。(四)与身份不明的客户交易或为客户开立匿名账户或假名账户；(五)违反保密规定泄露相关信

5、息的；(六)拒绝或者阻碍反洗钱检查和调查的；(七)拒绝提供调查材料或者故意提供虚假材料的。金融机构有前款行为，造成洗钱后果的，处以50万元以上500万元以下罚款，并对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员处以5万元以上50万元以下罚款；情节特别严重的，中国人民银行可以建议中国证监会责令停业整顿或者吊销营业执照。目前，公司的反洗钱相关制度，反洗钱内部控制制度，反洗钱客户风险分类标准，反洗钱保密制度和反洗钱风险制度，第二部分：简单和典型的洗钱案件围绕我们：案件1 :涉及客户身份识别数据，案件2 3360涉及客户可疑交易的身份识别，案件1 :涉及客户身份识别数据，2008年1月，重庆警方调查

6、发现，业主是傅，一名下岗工人，但傅坚决否认经过回忆，傅想起几个月前他把身份证借给了妹妹。进一步调查显示，傅的姐姐是重庆市交通局局长的妻子。为了隐瞒丈夫的受贿收入，她借亲戚的身份证购买了许多财产用于洗钱。(不要出租或出借身份证，但要做好客户身份识别工作)。案例分析：做好实名开户和客户识别工作。个人客户：身份证件(验原件，留存复印件)、形象留存等机构客户：营业执照等合法资格证明(验原件，留存复印件，加盖公章)、形象留存等。案例2，涉及客户可疑交易的识别，2009年5月。期货品种的远期合约价格明显偏离正常交易价格。经调查，一家期货公司的法人客户甲与一家自然人客户乙(客户乙为客户甲的法定代表人)发生了

7、关联交易，关联金额为25万元。期货公司立即采取紧急后处理措施，成功冻结甲、乙客户账户资金，并将可疑交易行为上报中国反洗钱监测分析中心，将甲、乙客户调整为高风险客户。案例分析本案中，甲、乙客户以明显偏离正常交易价格的价格达成远期合同，其行为符合中国期货业协会会员单位反洗钱指引第二十四条“个人客户以明显不合理的价格进行交易”。据此，期货公司向中国反洗钱监测分析中心报告了可疑交易，并及时冻结了甲、乙客户账户中的资金，防止了客户通过挂账交易转移利益。与此同时，根据分类准则第6条，“日常交易监测中提交的可疑交易”应被确定为高风险客户，客户A和B应调整到高风险水平，以便进行重点监测。案例3:涉及客户资金转

8、账的识别。客户A在期货公司开立期货账户时，同时为几家不同的银行开立结算账户。期货公司的财务人员发现随后，期货公司通过调查核实了解到，由于目前银行转账是免费的，客户A通过期货账户在多个结算账户之间转账，从而节省了银行间转账费用。因此，期货公司没有将客户A作为可疑交易对象上报中国反洗钱监测分析中心，而是将客户A的风险等级调整评级为中等风险等级。案例分析本案中，甲客户没有进行期货交易，而是每天通过不同的期货账户进行大额存取款，符合可疑交易报告办法第十二条第(七)项的规定，“该客户长期没有进行期货交易或进行少量交易，但其资金账户中有大量资金收付”，存在洗钱的可疑特征。期货公司采取以下措施：一是通过返回

9、客户A的可疑交易行为进行人工筛选分析，根据掌握情况排除客户A洗钱嫌疑，不上报可疑交易。第二，根据分类指引第七条，“日常交易监控中发现有类似可疑交易特征并经核实为正常的客户”，应认定为中等风险客户，客户风险等级调整被归类为中等风险客户。可疑交易的特点，客户在开户后的短时间内进行大量期货交易，然后迅速关闭账户；客户与洗钱风险高的国家和地区有业务往来；长期闲置的客户账户因不明原因突然开立，短时间内发生大量期货交易；客户不交易期货很长时间或少量，但大量的资金在他们的账户上收到和支付；客户以转移资金为目的从事期货自营、自销或敲竹杠交易；账户间交易时，合同中其他未决订单数量明显减少；账户间交易数量明显高于其他账户；开户后，迅速平仓。以明显不合理的价格买卖。案例总结显示，洗钱案件的数量和规模与以往相比不断增加，洗钱案件的内容也层出不穷，案件的性质和方式也越来越隐蔽和复杂，这大大增加了相关监管机构和公安机关解决的难度。反洗钱工作将从原来的银行、证券、期货、保险、基金、信托等金融机构逐步扩展到非金融机构。对于期货经纪公司来说，做好内部可疑识别、交易异常变化、结算账户更换、资金来源和使用、数据和信息保存等工作极其