现代企业制度-企业的生产与发展.ppt

1、企业的产生与发展,TelE-mail:,主讲人：肖淑兰,课前思考,简单回顾世界大国历史： 15世纪-16世纪：葡萄牙 西班牙 16世纪-17世纪：荷兰 17世纪-19世纪：英国 法国 德国 沙俄 美国 19世纪末-至今：美国 日本 俄国,世界上哪个国家拥有500强企业最多，中国有多少家？,企业是现代经济生活中不可缺少的一部分，是一国经济的基本细胞； 古典经济学认为，企业作为生产单位，其功能是把土地、劳动、资本等生产要素转化为一定的产出； 所谓企业，即依法设立的在生产、流通、服务等领域中，从事某种相对固定的商品经济活动，通过提供某种满足社会需要的商品或劳务来实现盈利，进

2、行自主经营，实行独立经济核算的经济组织。,什么是企业？,一、现代企业（公司）的产生与发展,企业组织形式的发展变化,企业组织形式的发展变化与生产力和商品经济的发展密切相关。 这有两层含义： 各个历史时期占主导地位的企业组织形式随着 生产力和商品经济的发展而有相应的变化； （如 生产方式：简单协作工场手工业机器大工业 组织形式：独资企业合伙企业公司） 某一种企业组织形式本身也随着生产力和商品 经济的发展而变化 （如 公司从起源到现在，在各个不同的历史时期有其不同的特点）,（一）西方企业的产生与发展,1.企业的萌芽 企业的起源是与简单协作相联系的，简单协作的出现必须具备两个基本条件：一是技术和生产力

3、的发展到一定水平；二是随着一定资本的集中，产生了协作的要求。 家庭手工业和匠人手艺业 行会的出现，手工业作坊 奴隶社会与封建社会 封建社会后期（欧洲中世纪） 特点：自给自足 特点：自产自销,2、企业的产生 商人雇主制 由商人为手工业作坊提供原料，让其加工成品后，商人再收购销售，这就形成了一种松散的、以商品为中心的、与许多小手工业作坊相结合的生产联合体 手工业作坊在生产领域是独立的，但在流通领域已经被商业资本控制。 商人由“包买”产品逐渐发展到“包买”劳动力。 如果商人再提供统一的劳动场所，对分工协作进行直接管理，即成为真正意义上的企业形态（手工业工场）。,工厂手工业 14-15世纪随着资本的集

4、中和劳动力的商品化，资本主义萌芽出现；15-16世纪地理大发现，殖民扩张，西欧人口增长和大城市的快速发展，使得西欧许多家庭手工业向工场手工业发展。 手工业工场主：主要由商人转化而来；手工业作坊主通过雇工扩大而来。 手工业工场的出现，标志着生产组织形式的飞跃，标志着现代意义的企业产生了。 17世纪，英国雇佣几百人的毛织工场相当普遍了，有的毛织手工工场规模达千人以上。 如16世纪中叶，一个由约翰温契康伯建立的手工工场，雇佣了200个织工、200个纺工、150个拣毛童工、50个修剪工、80个加浆工、40个染工和20个漂白工,欧洲历史的地理大发现，又名探索时代或大航海时代，指从15世纪到17世纪时期。

5、该时期内，欧洲的船队出现在世界各处的海洋上，寻找着新的贸易路线和贸易伙伴，以发展欧洲新生的资本主义。在这些远洋探索中，欧洲人发现了许多当时在欧洲不为人知的国家与地区。伴随着新航路的开辟，东西方之间的文化、贸易交流开始大量增加，殖民主义与自由贸易主义也开始出现。欧洲这个时期的快速发展奠定了其超过亚洲繁荣的基础。美国就是这次地理大发现后期的一个国家变种.还有就是英语成为世界语言. 本来中国是走在世界前面的,郑和下西洋本来早于地理大发现近百年,可惜并没有给中国带来任何有价值的东西.美国历史学家斯塔夫里阿诺斯说,如果中国也像后来的西方那样,那今天中国占世界的人口就不是五分之一而是二分之一.中国由于丧失

6、这次参与世界发现的机遇,遭遇民族5000历史上罕见的屈辱,后遗症绵延至今。,合伙制 合伙制出现：需要较多固定设备的行业，如采矿、冶金，个人财力不能及，几个投资者合伙才行。 1560年，英国皇家采矿公司由一些英国知名人士认股，而且吸收了德国资本，这种合资的手工工场已很普遍，并逐渐从原来的自产自销转变为生产与销售相分离的形式。,3.现代企业的发展 工场制度的确定 机器大生产代替了手工工场，实现了工业化 私营与合伙企业 资本主义自由竞争时代 公司的广泛普及、流行与迅猛发展 17世纪上半叶 应用詹姆士一世统治期间首次承认了“公司是独立法人”的观点 1855年英国又确认了“公司的有限责任” 1862年英

7、国颁布了股份公司法 19世纪下半叶，公司发展达到最大 19世纪末20世纪初，公司占据主导地位,深化分工与商人雇主制的发展,（二）我国企业的产生与发展,1.我国企业的萌芽 明代后期，资本生产关系在手工业中萌芽 清代前期，合伙经营的企业模式的萌芽 手工业进一步发展 ，资本家雇佣一定数量的劳动力 如江南地区的丝织业、景德镇的陶瓷业、四川的井盐业等 明清都实行“海禁”政策，自给自足的自然经济仍占主导地位，资本主义的手工作坊以及工场发展缓慢,2.我国民族企业的产生与发展 两次鸦片战争后，大量洋行的建立 19世纪40年代甲午战争前夕 191个工业企业，集中在上海和广州 19世纪60年代开始 洋务运动 官办

8、军用企业：江南制造局、天津机器局等；民用工业企业：轮船招商局、开平矿务局、上海机器织布局等 官僚资本 四大家族 第一家民族资本主义工业企业上海发昌机器厂的创办 随后有通海垦牧公司、南洋兄弟烟草公司等,3.社会主义中国企业的产生与发展 新民主主义革命时期 公营企业的出现 传统社会主义企业的萌芽 如兵工厂、机械厂、被服厂等军需工业企业 社会主义改造期间，没收改造了官僚资本，实现了企业的国有化与集体化 改革开放以来，乡镇企业的兴起与繁荣 十五大以来，国有大中型企业的改革：建立现代企业制度，即现代公司制度,所谓公司，就是指众多的人经营共同的事业所组成的一个集合体。 公司是商品经济发展到一定阶段上的必然

9、产物。 是一种企业制度；企业的组织形式有独资企业、合伙企业和公司。 90年代美国： 企业总数：公司18.5%，合伙7.7%，独资73.7%。 销售收入：公司90%， 合伙4%， 独资6%。 总资产： 公司85%， 合伙+独资15%。,什么是公司？,（三）公司在西方的产生与发展,1.公司的起源（罗马帝国时代到15世纪末） 一种观点认为，早在古罗马、古希腊时期，人们就开始合伙经营，建立了类似公司的组织 另一种观点认为，公司起源于中世纪的欧洲，代表观点包括： 大陆起源说 中世纪欧洲大陆的地中海沿岸，是由家族经营团体发展起来的 海上起源说 中世纪的海上贸易，是船舶共有、Commenda等组织发展起来的

10、,中世纪时期公司发展的特点： 形式多样，但缺乏公司法律规范 组织上的合伙性与不稳定性 数量与规模的局限性 股东责任的无限性,2.近代公司的发展（15世纪末到19世纪末） 在这一阶段，根据公司的不同的发展形态又可将之分为4个阶段： 股份公司 （1617世纪的英国处于全盛期 合股公司 “南海泡沫事件” 泡沫法） 事实上的公司 特别许可证时代 一般公司法时代 1837年美国康涅狄格州颁布了第一部一般公司法，该法规定了一个标准的、简单的设立公司的程序。,郁金香泡沫：1634年，炒买郁金香的热潮蔓延为荷兰的全民运动。当时1000美元一朵的郁金香花根，不到一个月后就升值为2万美元了。1637年，郁金香的价

11、格已经涨到了骇人听闻的水平。与上一年相比，郁金香总涨幅高达5900%！1637年2月，一株名为“永远的奥古斯都”的郁金香售价高达6700荷兰盾，而当时荷兰人的平均年收入只有150荷兰盾。 郁金香市场在1637年2月4日突然崩溃。一夜之间，郁金香球茎的价格一泻千里。虽然荷兰政府发出紧急声明，认为郁金香球茎价格无理由下跌，劝告市民停止抛售，并试图以合同价格的10%来了结所有的合同，但这些努力毫无用处。一个星期后，郁金香的价格已平均下跌了90%。,“密西西比泡沫”：在法国政府的重商主义下，约翰劳自1717年获得各种贸易特许权，其设立的密西西比公司股价大涨 。最狂热的记录是半年内股价能从500里弗尔被

12、炒到18000里弗尔。股价在1720年9月跌到2000里弗尔，到1721年9月跌回500里弗尔。约翰劳的“密西西比开发计划”成为泡影，股票变成废纸，法国金融体系因此崩溃。 “南海泡沫” ：1720年投资者趋之若鹜，就连国王也禁不住诱惑，认购了价值10万英镑的股票。从1月的每股128英镑上升到7月份的每股1000英镑以上，6个月涨幅高达700%。1720年6月，为了制止各类“泡沫公司”的膨胀，通过了泡沫法案。自此，许多公司被解散，公众开始清醒过来。对一些公司的怀疑逐渐扩展到南海公司身上。从7月份开始，首先是外国投资者抛售南海股票，国内投资者纷纷跟进，南海股价很快一落千丈，9月份直跌至每股175英

13、镑，12月份跌到124英镑。“南海气泡”由此破灭。,华尔街惊天金融骗局,3.现代公司的发展（19世纪末至今） 现代股份公司的发展 在早期的企业发展中，独资企业和合伙企业曾经起到很大作用，但是随着资本主义商品经济的发展，随着垄断的产生和加强，股份公司成了最主要的企业组织形式，占据了统治地位。,两权分离理论,两权分离理论即公司所有权与控制权分离理论，它随着股份公司产生而产生，代表人物是贝利、米恩斯和钱德勒等。贝利和米恩斯在1932年出版的现代公司与私有产权一书中，对美国200家大公司进行了分析，发现在这些大公司中相当比例的是由并未握有公司股权的高级管理人员控制的。由此得出结论：现代公司已经发生了“

14、所有与控制的分离”，公司实际已由职业经理组成的“控制者集团”所控制。钱德勒认为，股权分散的加剧和管理的专业化，使得拥有专门管理知识并垄断了专门经营信息的经理实际上掌握了对企业的控制权，导致“两权分离”。,（四）中国公司的产生与发展,1.建国以前公司的产生与发展 洋行洋务公司民族资本主义股份有限公司 1903年，清政府颁布了奖励公司章程，设置商部，同年12月5日又 颁布了商人通例9条和公司律，这是中国历史上第一部公司法 2.建国以后公司的产生与发展 公私合营企业股份有限公司 证券市场与上市公司的出现 。 2005年10月27日，修订后的中华人民共和国公司法和中华人民共和国证券法正式颁布，并于20

15、06年正式实施,深圳宝安县联合投资公司中国第一家股份制公司 上海飞乐音响公司中国第一家股份制上市公司,新中国第一股走街穿巷卖,（五）公司与企业的异同之处,1.相同之处 （1）公司作为企业，是一种社会经济组织 （2）公司作为企业，也是一种营利性的社会经济组织 （3）企业与公司都是实行独立核算的社会经济组织 （4）企业和公司都必须依法成立,2.不同之处,（1）公司是法人，而企业并不一定是法人 （2）公司具有联合性或集合性，而企业不一定有 （3）一般来说，公司所有权和经营权在形式上是 相分离的，而企业不一定 （4）出资者对公司和企业的责任不同,思考：下列组织中，哪些组织是企业? 海尔集团、中百超市、

16、香格里拉大酒店、学校、医院、政府、食堂、个体户、农村承包户 。,（一）现代公司的主要组织形式（以股东责任范围划分）,1.无限公司 2.两合公司 3.有限责任公司 4.股份有限公司,现代公司,二、现代企业（公司）的类型和特征,（二）现代公司的特征,1.四特征说（十一届三中全会的决定） 产权明晰、权责明确、政企分开、管理科学 2.两特征说（吴敬琏） 公司是一个法人团体，具有法人地位 公司是有一个法人治理机制来统治和管理的 3.三特征说（高德程） 现代公司制度的核心是法人特征 现代公司制度的基础是有限责任 现代公司制度的关键是公司治理机制,（一）企业是什么,1.传统经济学的认识 企业是一种生产函数

17、企业是协作生产的产物 企业是技术关系的组织形式,三、现代企业（公司）产生的理论分析,2.管理学的认识 突破传统认识把企业视着为“黑箱”，注重研究企业为何能够创造出最大最有效的产出 3.组织行为理论的认识 从内部成员权力分配、相互依赖和利益冲突的角度来理解企业 4.经营管理理论的认识 强调所有权与控制权分离以及这种分离对企业行为的影响 5.企业能力理论的认识 从内部核心能力的培养与发展的角度来探究企业的秘密,1.分工协作说 古典经济学家认为，企业是分工协作发展的产物。斯密认为，建立在分工基础上的生产协作关系能创造较高的生产力，这是企业产生的主要原因。马克思认为，生产力的发展产生了分工，伴随分工而

18、来的协作进一步促进了生产力的发展。协作劳动由简单协作发展到工场手工业再进而发展到机器大工业，规模越来越大， 生产效率也越来越高。 规模效应、规模报酬和范围经济的异同？ 分工是比较优势的原因，还是比较优势的结果？,（二）为什么会产生企业,2.科斯的交易成本理论 （1）科斯的问题 科斯（R.H.Coase）在论文中问到：“在企业之外，价格变动指挥生产，它是由一系列市场上的交换交易来协调的。而在企业之内，这种市场交易被取消，复杂的市场结构连同交换交易被企业家这种协调者所取代，企业家指挥生产。显然，十分清楚的是以上二者是可以相互替代的协调生产的方法。然而，考虑到这样的事实，如果生产由价格变动协调，它在

19、没有任何组织的情况下也完全能够进行，我们就要问，为什么还要有组织存在呢？”,（2）科斯的解答 科斯认为：“当通过一个组织过程，让某个权威（企业家）支配生产要素能够以较之市场外购更低的成本实现同样的交易时，企业就产生了。” 科斯认为：企业与市场是两种可以相互替代的资源调配机制，只是企业以行政调配取代市场的价格调配，并指出：“企业的显著标志是，它是价格机制的替代物。” 科斯分析指出：交易费用是决定企业存在，企业与市场分界的唯一变数。,（3）科斯的结论 企业之所以产生就是因为企业在内化市场交易的过程中节省了交易费用。换言之，交易费用的节省是企业产生、存在以及替代市场机制的根本的和唯一的动力。,3.

20、威廉姆森的进一步分析 威廉姆森（O.E.Williamson）对交易费用经济学的发展作出了重要的贡献。 威廉姆森强调指出：“内部组织替代市场交换并不是因为与生产相关的技术经济，而是因为那种被广泛提及的中间产品市场运行中的交易失灵。”,（1） 市场失灵分析 威廉姆森认为市场机制在以下四种基本条件综合作用时会失灵： 第一，理性有限性导致很难作出充分合理的决定； 第二，机会主义行为有可能不惜损人而利己； 第三，未来不确定性未来越不确定，交易费用越高； 第四，竞争角色的小数目条件角色数目越小，垄断性越高，市场机制越不灵。,（2）内化市场交易的分析 是否内化市场交易可从三个维度分析： 第一，资产专用性当

21、一项耐久性的投资被用于支持某种特定的交易时，这部分资产就具有专用性。一般有四种专用性资产： 场地专用性 物质资产专用性 人力资源专用性 专项资产 第二，交易的不确定性 第三，交易发生的频率,课堂实例讨论： 自己印刷还是别人印刷 日报社和每周或每月杂志社在拥有印刷厂方面存在着很大的差异。日报社一般都拥有自己的印刷厂，而杂志社通常是通过与其它印刷厂签定合同的方式来印刷自己的杂志。为什么？,（三）企业与市场的关系,科斯认为，企业与市场是资源配置的可相互替代的方式，企业的存在是因为它可以节约交易费用，从而可取代市场机制。张五常认为企业不仅是节约交易费用的产物，而且也是一种市场关系，它是“要素市场”对“

22、产品市场”的替代。 系统地考虑市场与企业的关系，有： 企业产生于市场，但又不同于市场 企业与市场均是资源配置的方式，但如果从整个市场系统来看，企业是市场配置的再配置过程，企业并没有替代市场 市场配置依赖的主要是价格机制，在企业则主要是治理权威和管理权威 公司治理与公司管理是融企业于一体的，其与市场的连接表现在要素市场、中间产品市场和最终产品市场构成的整个市场体系中。,企业A生产企业，企业B生产车身，B在现有技术下的生产成本是5，车身对A的价值是6，但B如果将生产线改造成专门为A生产车身的生产线，生产的成本降到3，车身的价值增加到8。 请问，B应该投资吗？,（四）为什么有些企业可以拥有竞争优势,企业能力理论从企业内在发展的观点出发分析企业与市场。企业被看作是一个知识集合体，企业通过积累过程获得新知识。新知识融入到企业的正式和非正式组织中，成为左右企业未来的主导力量。 企业能力理论可被用来解释为什么某些企业能够获得长期超额收益，这与企业竞争优势的创立与维持有关。而竞争优势是因为企业能力的传递成本很高且不易被其他企业模范，即企业能力的重要特征在于它是隐含的、不可分