风险管理与保险.ppt

1、第二章风险管理和保险，保险国际通用的名词是“Insurance”和“Assurance”，前者是新的，后者是旧的。 前者在美国通用，后者在英吉利使用。 保险在英语中的第一个意思是“以支付一定费用为代价，在受到损害时得到补偿”。造成这种损失的不幸事件是风险事故。 这句话不能完全说明保险的全部意思，但保险是针对风险确立的经济保障制度，通过保险，各种风险完全可以免不得，但其风险损失可以通过保险来补偿。 本章的结构、第一节风险及其特征第二节风险的分类第三节风险管理第四节风险、第一节风险及其特征、第一、风险的概念风险指的是发生损失事件的可能性。 可能性是指，不真实自我“事件”不是“不幸事件”“损失事件”

2、的存在，二、风险特征、客观性(必然性)风险是客观存在，其发生具有规定性损害性，没有损失，保险的不真实自我(偶然性)空间、时间、损失程度是可衡量的发展性(偏差)，三、风险的(1)风险因素是指引起风险事故、风险事故发生时增加损失的原因和条件的分类。 基于性质的实质风险因素是道德风险因素心理风险因素实质风险因素是有形的直接影响事物物理功能的因素也称为物理风险因素，是有形的因素。 所谓道德风险要因，是由于个人和团体的不诚实和居住心的不良，故意催促风险事故的发生，扩大风险事故的受害程度，引起社会财富的损害和人身伤害的原因和条件。 这是主观因素。 心理风险因素是与人的心理状态相关的无形因素，是指由于人们的

3、主观过失或过失，导致风险事故发生的机会或增加，或扩大损失程度的非意图因素。 在上述三个风险要素中，道德风险要素和心理风险要素都是与人的行为相关的风险要素，因此两者的合并可以称为无形风险要素或人为风险要素。 (二)、风险事故、风险事故又称风险事件，是可能引起人身和财产损失的偶发事件，是风险损失的直接原因，也是由风险因素引起的直接结果。 风险事故是损失的媒介，风险只会因风险事故的发生而导致损失。 (三)、在损失、风险管理方面，损失是指有意、意外、非计划的经济价值减少。 直接损失和间接损失的实质损失、费用损失、收入损失和责任损失是由、风险因素、风险事故和损失的关系、风险事故、风险因素、诱发，即、损失

4、的可能性、损失、风险是由风险因素、风险事故和损失三部分构成的整体。 发生风险事故可能导致损失。 事故频率损失幅度自行车飞机，第二节风险分类，第一、风险类别环境分类静态风险3360自然力的不规则变动和人们行为的错误和失当风险动态风险：社会经济和政治变动风险静态风险和动态风险的不同：发生特征不同风险性质的影响范围不同的二， 根据风险的性质进行分类，纯粹风险3360只有损失机会而没有利益的风险投机风险3360有损失机会和有所益风险纯粹风险和投机风险的不同，1 .风险的性质不同。 2 .影响范围不同。 3 .特征不同。 4 .两者具有同一性。三、风险损害的不同对象财产风险：引起所有有形财产的损害、减少

5、或贬值，使财产所有者及财产与其他有经济利害关系的人发生损害的风险责任风险：基于个人或团体行为上的过失或过失，导致他人财产的损害或人身伤亡的法律、合同或道义例如产品责任风险、雇主责任风险、公共责任风险、职业责任风险等。信用风险：在经济交流中，权利人与义务人之间，一方的违约和违法行为给对方带来经济损失的风险人身风险：人的残疾死亡和丧失劳动力的风险，通常可分为生命风险和健康风险。 生命风险指的是人早死、由于老了而导致的收入损失和费用支出增加的风险。 健康风险指的是疾病引起的医疗、护理费用的支出、收入的损失和疾病引起的障碍、死亡风险。 四、按风险发生的原因分类自然风险：形成的不可控制性、形成的周期性、

6、导致结果的共同社会风险：个人或团体的行为(过失、不当、故意) 可能对社会生产和人民生活造成损失的政治风险：对外投资和贸易过程中政治原因和合同双方不能特罗尔导致债权人受损的风险经济风险：生产和销售等经营活动中经济受损的风险，五，风险成本和成本，(一)有形成本1，实际损害成本：直接损失和间接损失成本2、损失预防和联特罗尔成本：为降低损失频率和损失程度提高预防能力而产生的成本。 3 .损失融资成本包括自我保险成本、保险费的附加部分。 自保成本包括为了支付损失而必须维持的自保资金的成本、为了投资这笔资金而必须支付的税金、为了维持这些个资金而公司不能投资其他高利润的项目工程的机会成本。 五、风险成本和成

7、本；(二)风险无形成本风险无形成本是风险发生和存在所形成的社会经济福利、社会生产力、资源配置、社会再生产过程等破坏性结果。 精神成本：担忧、恐怖资源配置成本、第三节风险管理、第一、风险管理的概念人们对各种风险的认识、联特罗尔和处理的积极行动对象：风险目的：以最低的成本获得最大的安全保障二、风险管理的基本过程风险识别：企业面临的风险和潜在风险的性质分类、假定的过程风险的估计：风险的发生频率和损失幅度的估计、预测、风险量化的风险评价：通过对风险进行定性、定量分析并比较风险处理费用，决定是否需要风险的处理和支出的费用选择风险管理技术风险管理效能评价一种是在损失发生前采用的降低损失频率的方法和在损失发

8、生后降低损失程度的方法。 目的是将风险因素降到最低。 一种是财务法(损失融资法)的风险补偿的通融资金措施，以获得资金支付损失或补偿的方法，降低风险损失成本为目的。 三、风险处理方式及其比较(一)试图避免发生损失的可能性，即根本消除特定的风险单位，中途放弃某一现有的风险单位，是风险处理的消极技术。 适用条件：损失频率和损失幅度特别大，风险处理的成本大于由此产生的收益时，风险规避有限：首先，风险规避具有消极防御的性质。 第二，很多风险是免不得。 最后，在一定的条件下，避免危险又会产生新的风险。(2)在风险损失发生之前，为了消除或减少可能引起损失的各种因素而采取的风险预防的具体措施工程物理法也被称为

9、能量释放理论人类行为法，(3)自我承担风险即， 企业自我承担风险损失结果的两种方式：自愿自我保留和被动自我保留采取自我保留方式的条件：风险损失频率和/或幅度低的损失可以预测在短期内最大损失不会影响企业或公司的财务稳定自我保留的三种形式：现在的收入用现金支付，损失频率高幅度小， 由专门自我保险公司非保险母公司为保险目的设立、拥有的、缴纳成本专用基金、每年从企业效益提取、纳税的保险子公司，石油化学、能源、采矿等风险大，为了降低成本，在美国可减少保险费的支出，扩大保险责任范围可以增加防灾损害防止的动力，抑制损害发生时和之后为了缩小损害幅度的措施，损害幅度高，风险免不得时采用隔离，风险单位分为许多独立

10、的小单位，(5)为了不给经济单位和个人负担风险损失， 有意识地将与损失或损失相关的财务结果转嫁到其他单位或个人的风险管理方式下保险转嫁到保险公司，以支付保险费为代价，风险转嫁由保险人承担的非保险转嫁：为了投机风险合同转嫁，企业风险经管人如何选择风险管理的方法，取决于风险的情况风险管理的注意点第一，风险管理的主体是社会成员的个人、家庭、经济部门和政府。 其次，风险管理的任务和程序是风险识别、风险测量、选择各种有效的工具来协特罗尔风险、安排损失补偿，最后，对风险管理效能进行归纳评价，改善今后的工作。 第三，风险管理目标以最低的代价支付，以获得最大的安全保障，或者将风险损失降到最低。 第四，在风险管理过程中，风险识别和风险度量是基础，风险计算机管理软件的选择和实施是关键。 第四节可以保证风险，可以保证风险的风险是保险市场被接受的风险，或者可以转嫁给保险公司的风险。 可保险风险的要求风险必须是偶然风险，而不是投机风险，是大量目标可能受到损害的风险必须有重大损害的理想可保险的条件1、经济可行性是指投保人可能发生的风险损失对于保险公司来说，在风险事故中受到损害的保险营销对象的比例小，也就是说损害发生的频率小，只有风险损失分散，保险才能经营。 2、