《个人理财》：家庭财务健康诊断

1、,个人理财教程（二）,家庭财务健康诊断 汪连新,主要内容,家庭财务健康诊断,2,案例分析,3,家庭财务管理,1,家庭财富管理的：4321原则,养命钱 安全性,应急钱 流动性,闲钱 收益性,收入,支出,家庭理财规划的意义和实质,未来理想 购房购车 子女留学 休闲旅游 退休养老 遗产传承,目前状况,现有财富净值PV 资产-负债,未来收入支出PMT,金额FV-期待成就,时间N-何时实现,问题： 多长时间？N 多高回报率？I 多大支出预算？PMT 多少应急资金？PV 风险多大？,分析客户财务状况,建立客户关系,收集客户信息,制订理财方案,执行理财方案,持续理财服务,理财规划的流程,理财价值观-你属于哪

2、种？,蚂蚁族 特点;储蓄率高 最重要目标-退休规划 先牺牲后享受,蟋蟀族 特点:储蓄率低 最重要目标-目前消费 先享受后牺牲,蜗牛族 特点:购屋本息支出 在收入25%以上 牺牲目前与未来的享受 换得拥有自己的房子 为壳辛苦为壳忙,慈乌族 特点:子女教育支出占一 生总所得10%以上 牺牲目前与未来消费 自己不用留给子女当遗产,客户风险偏好-你的风险偏好是？,理财目标确定的原则,理财目标必须具有现实性 以改善客户财务状况，使之更加合理为主旨 理财目标要具体明确 理财目标必须考虑客户的现金准备 理财目标要兼顾不同的期限和先后顺序,理财目标分类,短期目标 1年以内 中期目标 1-5年 长期目标 5年以

3、上,必须实现的理财目标 期望实现的理财目标 目标三要素 时间金额内容,家庭财务管理,一、家庭会计 家庭经济活动中所有的资金及资金运动，由此体现家庭会计要素的增减变动。 家庭会计核算内容： 1.会计要素变动的计量、记录、确认 2.家庭劳动、经营、投资、消费记账消费 3.家庭组件、子女抚养教育、购置房产、旅游目标达成的费用,家庭财务管理,二、家庭会计账目 家庭记账的原则： 及时、准确、连续 1.家庭消费日记账 2.家庭资产负债表 3.家庭现金流量表,家庭财务管理（资产负债表）-张女士家庭,2013年12月31日（时点指标）,家庭财务管理（资产负债表）,（一）现金及现金等价物（流动资产） 包括：现金

4、、银行活期存款、银行定期存款和货币市场基金，本金原值记账，利息作为当年收入。 （二）金融资产（投资资产） 包括：带来未来增值收益的资产，有股票、债卷、基金、期货、保险等。按市场价值记账 （三）实物资产 包括：自住房产、投资房产、汽车、家电、珠宝、收藏品等。 住房汽车：完全重置成本减去应扣损耗 其他自用资产：重置成本 珠宝收藏品：市场价值减去处置费用,家庭财务管理（资产负债表）,（一）流动负债 一个月内到期的短期债务，如信用卡还款，水电费，租金，保险金等等。 （二）长期负债 一个月以后到期或若干年内需要每月支付的债务，如住房分期还款、质押贷款等等。 资产负债是表示家庭在某一时点上的家底,家庭财务

5、管理（现金流量表）-张女士家庭,2013年1月1日-2013年12月31日（时期指标）,家庭财务健康诊断指标,1.结余比率： 结余比率=结余/税后收入 月结余比率=（月收入月支出）/月收入 理想数值一般是10%-20%左右 表示客户资产的增值能力,家庭财务健康诊断指标,家庭财务健康诊断指标,2.投资与净资产比率： 投资与净资产比率=投资资产/净资产 一般在20%-50% 投资比例依据“80法则” 投资品种要实现风险组合,家庭财务健康诊断指标,3.清偿比率： 清偿比率=净资产/总资产 一般保持在60%-70%较为适宜 4.负债比率： 负债比率=负债总额/总资产 一般控制在50%以下，不应低至接近

6、0的程度。 二者互补，表示客户债务的负担程度,家庭财务健康诊断指标,5.即付比率 =流动资产/负债总额，随时还债的能力 用流动资产直接还债的能力 70%以下,家庭财务健康诊断指标,6.债务负担比率：(是到期需支付的债务本金与利息与同期收入的比值) 负债收入比率=贷款本息/税后收入 一般认为，0.4是负债收入比率的临界点，过高则容易发生财务危机。 表示客户在年度收入中还外债本金利息所占的比例,家庭财务健康诊断指标,7.流动性比率： 流动性比率=流动性资产/每月支出 一般应保持在3-6个月左右。 表示客户保留的现金能满足几个月的支出？ 理想值是3-6个月。,家庭财务健康诊断指标,8.保险程度比率：

7、 保险程度比率=保险费支出/全年收入 一般应保持在10%左右。 表示客户家庭人身和财产通过商业保险投保的程度,家庭财务健康诊断指标,9.财务自由度： 财务自由度=理财收入/家庭支出 表示客户通过投资理财增加家庭收入的程度 理想值是大于60%，超过100%则家庭实现了财务自由。,家庭财务健康诊断指标,案例分析一：教材P43，郭女士家庭财务健康诊断。,真题练习,1. 理财规划师为客户提供理财规划服务的前提和关键是( )。 A搜集客户信息 B搞好客户关系 C了解客户需求 D提供咨询服务,真题练习,2. 家庭消费模式的类型不包括( )。 A 收大于支 B 收支相抵 C支大于收D 收支无关,真题练习,3.人生的目标多种多样，就一般意义上理财规划的目标分为两个层次，个人理财规划要实现的首要目是（ ） ，最终目标是（ ）。 A 财务独立 B 财务安全 C 财务自主 D 财务自由,真题练习,4.流动性比率是反映客户支出能力强弱的指标，一般是3-6个月，以下关于流动性比率的说法正确的是（ ）。 A. 流动性比率=流动资产/流动负债