SAP财务系统-GL总帐会计教程

1、总 帐目 录1GL Master Data Maintenance 总帐科目创建1.1 Create individual G/L account 创建总帐科目1.2 Change individual G/L account 修改总帐科目1.3 Display individual G/L account 查询总帐科目1.4 Block individual G/L account 锁住总帐科目1.5 Delete individual G/L account 删除总帐科目1.6 Display changes of G/L account 查询修改记录明细2. GL Documents P

2、rocess 总帐凭证录入2.1 Enter G/L account document 创建总帐凭证2.2 Enter G/L account posting 通过Posting Key输入总帐凭证2.3 Change accounting documents 修改凭证2.4 Display individual accounting documents 查询凭证2.5 Display accounting documents list 只显示自已做的凭证2.6 Display changes of accounting documents 查询修改记录2.7 Accounting docum

3、ent reversal 冲销凭证2.8 Special Case: Foreign currency buy/sale 外汇业务凭证2.8.1 Receive USD 收到美金2.8.2 Pay RMB 支付美金2.8.3 Clear exchange rate difference 核销外汇买卖汇率差异3. GL Account Balance .总帐3.1 Display G/L account balance 显示总帐余额3.2 Display/Change Line Items 查询每笔总帐科目余额3.3 Clear exchange rate difference 每笔差异核销1G

4、L Master Data Maintenance 总帐科目创建1.1 Create individual G/L account 创建总帐科目TRANSACTION CODE：FS00事务 菜单路径:FS00SAP menuAccountingFinancial AccountingGeneral Ledger Master records Individual ProcessingFS00步骤描述（一级）输入内容备注1G/L Account No（创建科目号）输入总帐科目号1资产，2负债，3所有者权益，4成本，5损益类。Company Code(公司代码）2030苏州安特 点击 (Grea

5、te)进入新增步骤描述（一级）描述（次级）输入内容备注2Type/descriptionAccount group(科目组)选择新建科目所属组别必填，否则会导致报表不平P&L statenebt acct（利润表科目）Balance sheet account（负债表科目）新建科目是属于利润表还是负债表科目按科目性质选择Short text(科目名称缩写）科目名称缩写例，银行-工行G/L acctiong text（科目全称）科目全称例，银行存款-中国工商银行步骤描述（一级）描述（次级）输入内容备注3Control dataAccount curency（币种）填写所建科目原币Only bal

6、ances in local crcy(余额显示本位币）打“!”表示余额只显示本位币，不选表示余额显示本位币与原币例，银行科目不选，表示余额显示本位币与原币Tax Category（税率种类）一般选：“+”或“-”“+”或“-”表示包括所有类型Posting Without Tax Allowed（是否设税）打“!” 设税打“!”以后每次使用该科目时，若不输入税金则会提示该凭证可能出错。Recon.account for acct type（科目类型）新建科目所属的科目类型如资产，负债等Open item management（核销管理）打“!” 指需要核销明细帐如AP，AR科目默认为需要核销

7、，预提费用也可设为需要核销。Line item display(明细）是否需要明细必打“!”， 否则不记录帐户发生明细Sort key(排序）排序方式，一般选择001001表示按过帐日期排序步骤描述（一级）描述（次级）输入内容备注4Greate/Bank/InterestField status group(科目组）可点击清单选取可参考以前科目的设置Post automatically only（自动记帐）打“!”表示 自动记帐自动记帐的科目不得由手工录入，例库存类科目步骤描述（一级）描述（次级）输入内容备注5Key word/Translation(语言及翻译）Key words in ch

8、art of accounts(语言）可点击清单选取输入关键词便于以后查询Translation(翻译）一般输入中文名以上步骤填写完成后点击 保存 注意，以下二点至关重要，操作时不要遗漏：A. 以上设置完成后如是资产负债表科目，必须点击“Edit Financial Statement Version“进行编辑，将新增科目加入财务报表格式范围，否则资产负债表不会将该科目列入计算公式。操作步骤如下：B. 如是利润表科目，除以上操作外，还必须点击“Edit Cost Element”新增相应的成本要素，成本要素编号规则本公司是与科目编号相同。操作如下：新增成本要素时只需编辑“Basic Data”

9、 页面即可。1.2 Change individual G/L account 修改总帐科目TRANSACTION CODE：FS00进入后点击 修改，根据自已需要进行修改，步骤同创建一致，修改后点击 进行保存。注意：Open item management（核销管理）项目不建议改动，如要改动必会涉及到历史记录，手续繁杂。1.3 Display individual G/L account 查询总帐科目 TRANSACTION CODE：FS00FS00进入后点击 查询。1.4 Block individual G/L account 锁住总帐科目TRANSACTION CODE：FS00FS

10、00进入后点击 按钮，在 Block in company code 项目下打“!” 锁住 后保存；如要重新开启，只要进入FS00把“!” 去除后再保存即可。1.5 Delete individual G/L account 删除总帐科目（不进行物理意义的删除，仍旧保存历史记录） TRANSACTION CODE：FS00进入FS00后点击垃圾箱 选择Deletion flang in company code(公司代码标记删除)标记删除- 系统将删除显示在屏幕该公司代码中的总帐账户数据。点击 Save 保存。一般不建议使用该命令1.6 Display changes of G/L accou

11、nt 查询修改记录明细TRANSACTION CODE：FS04事务 菜单路径:FS04SAP menuAccountingFinancial AccountingGeneral Ledger Master Records Display ChangesFS04输入要查询的帐号，回车可看到所做修改的历史记录。双击需要查看的项目可查看明细。2. GL Documents Process 总帐凭证录入2.1 Enter G/L account document 创建总帐凭证（即录入总帐凭证）TRANSACTION CODE：FB50事务 菜单路径:FB50SAP menuAccountingFin

12、ancial AccountingGeneral Ledger Document Entry FB50步骤描述（一级）描述（次级）输入内容备注1Basic dataDocument Date（业务发生日期）开票日期或输凭证日期以此来计算信用期Currency(币种）根据发票币种输入Posting Date(记帐日期）输发票当天日期Reference(备注）发票号码Doc.Header text(摘要）根据自已需要写2 Items (No entry variant selected)G/L acct总帐科目名称D/C选择借贷方向Amount in doc.curr金额Commitment it

13、m现金流量表项目银行和现金必需要根据业务性质进行输入完成后按 预览查看帐目是否正确，借贷平衡则亮绿灯，不平则亮红灯。确认后可在此页进行打印，点击保存。2.2 Enter G/L account posting 通过Posting Key输入总帐凭证 （General Posting）TRANSACTION CODE：F-02事务 菜单路径:F-02SAP menuAccountingFinancial AccountingGeneral Ledger Document Entry F-02步骤描述（一级）描述（次级）输入内容备注1Document Date（业务发生日期）开票日期或输凭证日期以

14、此来计算信用期Posting Date(记帐日期）输发票当天日期Period输会计期间隔Currency/Rate(币种）根据发票币种输入Reference(备注）发票号码Doc.Header text(摘要）根据自已需要写First Line itemPstky科目方向40借方 50贷方Account总帐科目名称步骤描述（一级）描述（次级）输入内容备注2Item 1/Debit entry/40Amount发票金额Commitment iten借贷方向选择105 借方 208贷方Text摘要明细需输入摘要明细,否则在明细帐中就看不到Next Line itemPstky科目方向40借方 50

15、贷方Account总帐科目名称步骤描述（一级）描述（次级）输入内容备注3Item 2/Credit entry/50Amount发票金额打*与借方金额相同Commitment iten借贷方向选择105 借方 208贷方Text摘要明细需输入摘要明细,否则在明细帐中就看不到借贷方都输好后点击 预览确认后可在此页进行打印，点击保存。保存后屏幕下方提示凭证号码()，要求写在原始凭证上以便于对应装订。2.3 Change accounting documents(修改凭证）TRANSACTION CODE：FB02事务 菜单路径:FB02SAP menuAccountingFinancial Acc

16、ountingGeneral Ledger Document FB02双击要修改的一个ITEM到下一画面只能修改“Assignment”和“text”两项，如果发现凭证金额错误，必须先Revese错误的那张凭证，重新输入一张正确的点击帽子可以对上面显示的地方进行修改，然后打! 最后保存。2.4 Display individual accounting documents 查询凭证TRANSACTION CODE:FB03事务 菜单路径:FB03SAP menuAccountingFinancial AccountingGeneral Ledger Document FB032.5 Displ

17、ay accounting documents list 只显示自已做的凭证 TRANSACTION CODE:FB03Own documents only打! 然后点击闹钟执行。2.6 Display changes of accounting documents 查询修改记录 TRANSACTION CODE:FB04事务 菜单路径:FB04SAP menuAccountingFinancial AccountingGeneral Ledger Document FB042.7 Accounting document reversal 冲销凭证 TRANSACTION CODE:FB08事

18、务 菜单路径:FB08SAP menuAccountingFinancial AccountingGeneral Ledger Document Reverse FB08步骤描述（一级）描述（次级）输入内容备注1Document DetailsDocument Number需冲销凭证号码Company Code公司代码2030Fiscal Year会计期间Specifications for Reverse PostingReversal reason(冲销凭证方向选择)一般选择03详细如下Reversal reason:一般选择0301、02：表示在相反方向冲销03：表示在同方向负数冲销。（

19、当前会计期间）04：表示在同方向负数冲销。（上一会计期间）在各自视图中的数据输入完成后,点击Display Before Reversal可查看反冲后明细，如无误点击保存。保存后屏幕下方提示凭证号码()，要求写在原始凭证上以便于以后查找。2.8 Special Case: Foreign currency buy/sale 外汇业务凭证2.8.1 Receive USD 收到美金TRANSACTION CODE:FB502.8.2 Pay RMB 支付美金TRANSACTION CODE：FB50以上两个凭证都用FB50做，步骤与总帐凭证输入一样。2.8.3 Clear exchange ra

20、te difference 核销外汇买卖汇率差异TRANSACTION CODE：F-04事务 菜单路径:F-04SAP menuAccountingFinancial AccountingGeneral Ledger Document Entry F-04步骤描述（一级）描述（次级）输入内容备注1Document Date（业务发生日期）结购汇核销日期Posting Date(记帐日期）当天日期Period输会计期间Currency/Rate(币种）本位币Doc.Header text(摘要）根据自已需要写Transaction to be ProcessedTransfer Posting

21、 with clearing（核销方式选择）做外汇时同时核销First Line itemPstky科目方向40借方 50贷方Account总帐科目名称详细如下如果是汇兑损失借方就是财务费用科目,贷方是过度科目;如果是汇兑收益借方就是过度科目,贷方是财务费用科目了.步骤描述（一级）描述（次级）输入内容备注2Item 1/Debit entry/40Amount汇兑差异额Cost Center（成本中心）差异所属成本中心CGFI(财务部)Text摘要明细需输入摘要明细,否则在明细帐中就看不到Next Line itemPstky科目方向40借方 50贷方Account总帐科目名称过度科目借贷方都输好后点击 预览确认后可在此页进行打印，