增值税一般纳税人网上申报和网上报税操作流程

1、增值税一般纳税人网上申报和网上报税的操作流程网上申报与网上纳税申报的衔接过程是：纳税人的防伪税控ic卡复制纳税-防伪税控远程纳税申报等待比对-网上申报和抵扣增值税-防伪税控远程复制确认卡结算。请按照此流程顺序正确操作。第一部分：防伪税控ic卡复制税这部分与每月纳税申报期间的税收相同。收税后，您可以在“状态查询”中看到“纳税申报信息”变为“是”。第二部分：防伪税控远程报税，等待比较选择远程报税模块，点击报税状态按钮，看到提示远程报税是可能的，点击确定按钮，然后点击远程报税按钮。此时，防伪税控开票系统开始向税务局传输报税数据。数据提交成功后，企业可以检查报税数据是否传输成功。方法是：点击“纳税申报

2、结果”。如果处理状态为“已处理”，错误号为“271”，则上传成功。此时，防伪税控开票系统需要等待电子申报数据的上传。第三部分：增值税网上申报及抵扣企业通过“凭证登录”方式登录网上纳税申报系统后，系统会自动下载当前征收期间的报表，点击软件左侧的“报表”标签，系统会自动显示已审批的税种的申报表。申请数据上传成功后，在左侧报表菜单栏中选择上传的税种，点击上方工具栏中的“受理结果”选项。如果没有税收规则，系统会提示您“申请成功”。如果有税款，签署三方协议的纳税人将提示是否扣款。如果扣税成功，系统会提示“扣税成功”。如果提示“抵扣失败”，请在征收期间将申请材料带到主管税务机关进行处理。未签订三方协议的纳

3、税人被提示打印“银行一般支付凭证”，并要求纳税人携带“银行一般支付凭证”到银行缴纳税款。提示：当申报状态为“成功申报”(不含税)或“成功扣除”(含税)时，在标准a4纸上打印申报单将在报告的左下角生成一个由数字和字母组成的32位安全码。防伪代码将被用作成功申报的证明。对于其他操作，如创建新报表、填写报表、打印报表、查询具体操作指令如支付需求、从税务银行银联网络扣款、数据备份和恢复等。登录网上报税系统后，点击“帮助”菜单中的“系统帮助”，弹出窗口中的“第5章软件功能说明”中有详细描述。第四部分：防伪税控远程复制和卡清算确认选择“远程税务复印”模块，点击“报税状态”按钮，看到“远程税务复印可用”提示

4、后，点击“确定”按钮。点击“纳税申报结果”。如果报税结果为“报税成功”，错误号为“0000”，则表示防伪税控开票数据与电子申报比较成功，卡可以被清空。点击“清卡操作”按钮，提示清卡操作成功后，“状态查询”中的“纳税申报信息”项应改为“无”。注：每次进入“远程税务复印”模块，必须先操作“报税状态”，然后才能操作以下功能。请务必在报告期内开展防伪税控卡清算工作。一般纳税人的操作常识防伪税控系统的工作原理1.工作流程购买发票：企业持ic卡到税务机关购买发票读取发票：将ic卡上的发票号码读入开票系统填写和开票：在开票系统中填写和打印发票税务复制和备案：在计费系统中复制税务后，用ic卡和s专用发票在扣除

5、前必须经过认证和匹配。普通发票不能扣除，可以自行核实4.复制纳税申报单第三部分是一机多票系统的组成和操作流程一、系统构成通用设备、专用设备、计费软件1.通用设备：1)计算机： win98版本2及以上，最低配置应满足：cl2.1及以上，硬盘40g及以上，内存128m及以上，光驱及两个以上的pci插槽。建议您使用特殊的防伪税控机器。2)打印机：点打印机(建议您使用平推式票据打印机)2 .专用设备(包括金税卡、ic卡读卡器和税控ic卡)3)金税卡：是防伪税控系统的核心组成部分4)读卡器：用于在ic卡上读写信息，并与金税卡连接。5) ic卡：是进入系统的“钥匙”。它必须在进入系统之前插入到集成电路卡读

6、卡器中，并可分为32k、64k或更大容量。由于集成电路卡的容量限制，630张发票最多可以存储32k，1350张发票最多可以存储64k。注：特殊设备必须经税务机关批准后才能安装。发行后，金税卡与ic卡一一对应2.发票软件二、系统运行过程初始使用流程：登录-初始化(开始、结束和设置)-发票管理-退税处理日常使用流程是：登录-发票管理-退税处理第四部分系统登录和初始使用一、系统启动、登录和退出：1.打开电脑，插入集成电路卡2.双击“防伪发票”图标3.点击“进入系统”-选择(管理员)-确认注意：首次使用时，必须进行“初始化”和“操作员管理”，必须选择“管理员”。平时没有要求，但要注意输入谁的名字，发票

7、上印的出票人的名字是谁。4.退出系统点击“退出”按钮-“退出系统”二、系统初始化：一、初始化1.功能：用于建立系统使用的一整套数据库，清除所有硬盘中的计费数据(不包括客户和商品信息)，使系统处于“初始设置”状态。2.方法：“系统设置”/“初始化”-修改管理员姓名-“确认”b、最终初始化1.功能：使用系统改变到“正常处理”状态2.方法：“系统设置”/“初始化结束”-“确定”注意：1)该功能必须在系统第一次安装或再次完全安装时使用，并且在使用该软件进行一定时间的业务处理后，不应轻易使用。2)在“初始化开始”和“初始化结束”之前，不能激活“发票管理”和“纳税申报处理”业务模块三。公司信息设置(参数设

8、置)1)企业开具发票时“卖方信息”取自此处，只有银行账号或选择(多个账号)必须提前正确填写2)方法：点击系统设置-参数设置3)注意：？您只需修改地址、电话号码和银行账号，“企业名称”和“开票机信息”的所有数据均取自金税卡，无需输入或修改。？按回车键输入多个银行账户？如需修改单位名称或税号，需持金税卡和ic卡到税务局办理；其他信息只能用集成电路卡修改。4.最高开票限额(1)此处显示特殊发票的最大限额。当企业为单一废旧物资企业时，只能开具废旧物资销售发票。查看“参数设置/开票机信息”时，开票机的限额为空(2)系统中所有最高限额均指不含税金额的最高限额。(例如，最高限额为100万元，即发票金额不含税

9、不能大于或等于100万元)(3)最高开票限额只能携带ic卡。四.操作员管理1.功能：添加、修改和删除操作员(只有系统管理员可以)2.方法：“系统维护”/“操作员管理”/“操作员管理”-“编辑”-在“操作身份管理”窗口中的管理员制票员-在“操作员管理”窗口中的管理员制票员姓名-输入本公司的管理员制票员姓名-点击“操作身份管理”以上是修改的过程。按 添加，按“-”删除3.只有一个系统管理员，不能添加或删除，只能修改名称。第五部分日常计费工作一、发票的收取1.发票购买？多卷和多类别发票可以一次购买，最多五卷？专用发票和废旧物资发票使用同一种纸质发票(增值税专用发票)，注意区分编号段，并将其存储在不同

10、的类别中2.发票阅读(仅在每次购买新发票后)1)功能：发票读取功能是开票的前提，主要用于将企业购买并存储在ic卡中的电子发票读入金税卡。一次可以读入五卷不同种类的发票。(如果只购买发票，直接开具发票，不执行“发票读入”操作，系统会提示“金税卡无发票”，应执行“发票读入”)2)方法：“发票管理/发票阅读”-“确认”-“确认”3)金税卡已进入锁定期，无法进行发票读取操作3.发票库存查询1)功能：检查剩余发票数量和各种发票的开票限额2)方式：“发票管理/发票收款管理/发票库存查询”。注：如果在税端系统中对某一发票的纳税人最高开票限额进行了新的授权，则不同发票的新限额的作用对象是不同的。对于特殊发票，

11、限额作用于开票系统，并在开票时立即生效，但是对于废料发票和普通发票，限额作用于限额更改后购买的发票，而不是直接作用于开票系统。4.退还发票(须经国家税务部门同意，不得随意操作)功能：发票退回是将企业金税卡中未开立的发票数量的电子信息退回到税控ic卡。不能通过“发票阅读”重新读入金税卡，只能在国税中处理。一般情况下，企业在遇到以下情况时应返还金税卡中的剩余发票：1。购买的电子发票的代码或编号与实际的纸质发票不匹配；2.需要变更税号或更换金税卡的；3.当地税务机关要求退还剩余的发票。二、编码设置1.客户代码设置1)功能：主要用于输入与企业的业务关系需要开票的客户信息，也可以修改和删除输入的客户信息

12、。开票时，可以从客户代码库中选择“买方信息”。为了提高开票人的工作效率，建议企业在开票前将客户信息正确输入客户代码数据库。2)方法：“系统设置”/“客户代码”常用工具栏：向“”添加一行(在所选行上方添加一个空行)“-”删除一行(首先选择要删除的客户行)。有一个不能直接删除的下一级代码。“”使数据有效输入各种数据代码：0001，0002.如果没有分组。b名称：简码：你可以留空d .税号：企业税务登记号的前四位是对应的行政区域代码。(注意：如果前四个代码在行政区域代码表中不存在，系统会给出一个添加行政区域代码的对话框，并写出行政区域名称来记录行政区域代码)e地址电话号码，银行账号：在此栏中点击光标

13、两次，然后在此栏中点击“”按钮，并在弹出的备注字段编辑器中输入相关信息。输入后点击“确认”。3)注：“退出”和“x”的区别：编辑状态：不处于编辑状态时，只能查询，不能修改4)导入导出：导出用于将编码库中的所有编码信息以文本文件格式导出到指定路径。该功能一般用于备份编码库信息，以避免重新安装系统时编码信息的丢失或繁琐的手工编码。导入用于将文本文件数据导入编码库。2.商品代码设置1)功能：商品编码设置主要用于录入本企业销售的商品信息，也可以对录入的商品信息进行修改和删除。填写发票时，只能从商品编码库中选择“商品信息”。因此，在开票之前，企业必须提前将商品信息正确输入到商品编码库中。2)方法：“系统

14、设置/商品编码”每个工具按钮和每个项目与客户代码基本相同3)注意：必须选择“商品税项目”b商品代码库只能在“商品代码”中建立，必须提前建立，不能直接在面上输入。c的单价可以含税也可以不含税，f代表“否”(不含税)，t代表“是”(含税)3.税目代码1)功能：主要用于商品类别名称、税率、收款率的录入、修改、删除和查询。系统中已经存储了常用的税目，因此通常没有必要设置它们。2)方法：“系统设置”-“代码设置”-“税目代码”-“增值税”第三，填写发票三张发票的填开方式基本相同。以下是对各种特殊发票填制和开具方法的详细说明，包括清单、贴现和复制。1.简单发票(最多8行)1)空票：“发票管理/发票填制”-

15、“确认”(依次自动弹出)2)填写：a.填写购买者信息，并直接在： a处输入。单击“客户”按钮，将购买者信息保存在客户代码库中在b点的名称或税号后选择 。b.填写商品信息：只能从商品编码库中选择。单击商品名称，然后单击“”按钮。填写信息后，自动计算税额，不可修改(如果有许多客户信息或商品信息，您可以通过单击要搜索的内容所属项目的标题栏并执行ctrl鼠标左键操作来快速定位或匹配客户和商品信息。)？一张发票只能开具一个税率，第一行货物决定了该发票的税率收款人和审核人：您可以直接输入(不保存)或点击 选择。3)保存：点击“打印”按钮4)打印发票：在打印确认框中选择“打印”，立即打印出来；选择“不打印”

16、可暂时取消打印，但发票已保存但未打印，可在“发票查询”中打印。2.清单发票(8种以上商品)1)空票调整和客户填写：同上2)填写列表：点击“列表”按钮，在列表窗口中填写商品明细数据，点击“退出”返回到票面。销售清单填写后不能直接打印，只能在发票查询功能中查询后打印。3)注意：带清单的发票只能有清单的清单行和折扣行，不能有其他商品行。也就是说，发票的正面可以同时填写商品信息和清单信息，但两者不能同时出现。可以列出正输出的发票。每张发票只能携带一份销售清单3.折扣销售无清单发票的折扣1)填写空票、顾客和商品：同上2)选择要打折的商品，选择“折扣”按钮，在窗口中输入“折扣率”或“折扣金额”，确定另一个并自动计算。3)注意：？折扣行计入商品行的总数，不能在商品行及其折扣行之间插入其他商品行？打折商品不能修改。如果您需要修改它们，请先删除折扣行。？您可以对每一行商品打折，也可以对多行或所有商品统一打折。？在进行折扣之前，所有商品系列都必须有效b.清单发票折扣点击面“列表”进入“销售列表填写窗口”。填写完列表后，选择要打折的商品，选择“折扣”按钮，在窗口中输入“折扣率”或“折扣金额”，确定另一个要自动计算的商品，点击“退出”返回正面。4.开负发票