费用报销制度及流程

1、.浙江仙乡农业发展有限公司费用报销管理系统列表第一部分的一般规则。.2第二部分借款管理条例和流程.2第三部分日常费用报销系统和流程.3第四部分费用审批和管理.10第五部分工资和相关费用支出系统和流程。11第六部分特别支出财务报销制度和流程。12第7部分报销时间的特定规定。.13第八部分附则。.13费用报销计划和报销标准路线图第一部分总则第一，为了加强公司的内部管理，规范公司的财务偿还行为，倡导一切以工作为中心的指导思想，合理控制费用支出，特别制定本制度。第二条本制度根据相关的再经济图，结合本公司的实际情况，将财政偿还分为一劳永逸、工资生活福利及相关费用、税费支付、工程相关支出及特别支出。以下说

2、明了与报销相关的借入流程，以及每种支出的具体财务报销制度和报销流程。第三条本制度适用于公司所有部门和所有员工。第二部分借款管理条例和流程第4条贷款管理规定(a)差旅贷款：差旅人士应事先填写出差申请单，并得到总经理批准，出差申请表应按照批准的限度借款，出差返回后5个工作日内进行偿还程序。(b)其他临时借款(如事业费、营运资金等)，借款人应提前填写借款单，总经理签署后根据借款单处理贷款，工作完成后应及时申报。除业务营运资本外，其他项目的借款原则上不允许每月借款。(c)每笔贷款总额超过5000元，应提前一天通知财务部门存款。(4)借款还款规定：(1)借款还款申请基于借款申请，实际还款超出申请范围，需

3、经监督人批准，否则财务人有权拒绝账户。(二)借款业务中未使用的剩余金额，偿还时应及时返还，并渡边杏专用于其他项目或自用。(五)上次未偿还借款的，原则上不能再借(特殊情况需要总经理特别批准)；未按时取消账目，未拖欠的公债偿还，如果没有特殊原因，财政将转为个人贷款，借款人本人当月工资全额扣除。第5条贷款过程：(a)借款人按规定填写借款单，注明借款原因、借款金额(大小写必须完全一致，不能变更)、支票或现金。(b)审批流程：签署责任部门经理复核财务经理复核总经理审批。(金额太大需要会长的批准)(三)财务支付：借款人在审批过程完成后，持借条向财政部出纳办理收货手续。第三部分，日常费用报销系统和流程每日费

4、用项目主要包括差旅费、通信费、交通费、办公费、低耗材和备件、业务招待费、教育费、数据费、会议费、运费、水电费、修理费、车辆费等。第6条费用偿还的一般规定(a)报销人必须收到适用的法律票据(有关规定请参阅本制度第三部分的“原始证明(宋应昌)有效性规定”)，宋应昌背面必须有汇款人的签名。(b)应注意，发票的填写是：根据费用性质填写相应文件。根据文档要求仔细填写，以显示文档附件数。金额的大小写必须完全一致(不得变更)；简述费用内容或原因，并根据财务要求粘贴需要偿还的票据(有关规定，请参阅本系统第3部分“填写费用发票和粘贴发票要求”)。(c)按照规定的批准程序报告批准。(有关详细信息，请参阅本系统第三

5、部分的“费用审批流程图”)。(c)退税额在5000元以上的话，提前一天通知财政部。第7条费用报销的一般流程报销者将整理报销文档，以处理相应的费用报销申请申请或接收程序，然后附上发票或提交单部门经理审核签名财务部门审核签名总经理审核审批出纳审核付款经理(注册人)签署贷款。(注：还款金额太大，超出总经理的批准权限，需经董事长批准)费用审批流程图：财务部门审阅签名经营者填写费用用报纸附上有关口部门主管审核后签字，景经总警审核批准签名经理(报销者)签字钱出纳审计并且付钱第8条旅行费用报销系统和流程(a)费用标准：(待修订)付款项目和标准交通报销标准住宿费报销标准伙食费津贴出差员工工作和等级火车汽车汽车

6、飞机市面上一类城市第二类和首都沿海城市一般区域集团公司：董事长。社长。按事实出售集团公司副总裁，总经理柔软的床头等舱派车经济舱出租车600/天500/天300/天实报子公司总经理，集团负责人坚硬的谎言二等舱派车经济舱出租车500/天400/天250/天100/天部门经理、厂长、专业技术人员、坚硬的谎言二等舱客运汽车经济舱出租公共汽车地铁400/天300/天200/天80/天其他一般工作人员坚硬的谎言二等舱客运汽车-公共汽车地铁300/天200/天150/天60/天(b)费用标准的进一步说明：1.食宿费用报销时，必须提供实际、合法、有效的住宿发票，实际应计额低于食宿标准额，不予赔偿；超过住宿标准

7、的部分由职员负担。2.实际出差天数的计算：从小乘车辆出发时间到返回时间，12:0以后出发(或12:0以前到达)是半天，12:0以前出发(或12:0以后到达)是以一天为单位计算的。3.以伙食费补贴标准、交通费用报销标准，按实际发生金额和出差天数结算。4.对于外勤招待客户，在结算招待费之前，必须得到总经理的批准，出差人员当天的伙食费津贴按比例(早餐20%，午餐或晚餐40%)扣除。5.出差时，如果对方招待部提供食物、住宿、运输方式等，将不会报销相关费用。(c)报销标准路线图1.出差殷铁生：出差人员首先填写出差申请表，注明出差时间、地点、目的、日程、运输方式和预计出差费用项目等，出差申请由总经理批准。

8、2.出差费用：将出差人员批准的出差申请表提交给财务部门，按照借入管理规定办理借入手续，出纳按规定支付借出的项目。3.购买票：带出差申请副本到管理部预约(原则上，票总是由在线电子银行支付，不能在特殊情况下使用)。事先书面说明情况，并在审批人签名后作为财务记录报告)。4.返还报销：出差人员返回公司后5个工作日内处理报销，根据差旅费标准填写差旅费报销单，部门经理审核签名，财务部门审核签名，总经理批准。第9条通信费用报销系统和流程(a)基于成本1.移动通信费：为了考虑效率和公平的原则，对员工手机费用的报销采用了职务相关制。也就是说，根据不同的职务，根据员工的职务性质和职位，设定不同的偿还标准，具体标准

9、参照行政部门相关管理制度的规定。2.固定电话费用：公司为员工提供业务所需的固定电话，按公司统一支付电话费。职员在工作中用公司有线电话交换机打个人电话，渡边杏。(b)报销流程1、公司管理部(人力资源部)每月初(10日前)向财政部缴纳本月职员手机费执行标准(包括特别部署执行标准)。2、财务部门通知员工以每月中旬(20天前)的费用为基准，向财务部门提交发票，集中办理报销手续。3、财政部指定专人，按照日用费的审查批准程序集中处理职员手机费报告手续。职员在财务部的出纳员那里签付款(每月25天前)。5、固定电话费用由行政部门规定，专人按照每日费用审查程序和报销程序办理手续，如果电话费异常变动，应去电信局查

10、明原因，特别情况应告知总经理的指示处理方法。第10条交通报销系统和流程(a)费用标准：(1)由于员工在轿车上需要，可以根据公司规定申请公司派遣，无需车，经管理部门车辆管理人员同意，可以乘坐出租车；(2)从市中心到市中心的公共汽车费要保留相应的车票偿还。(b)报销流程1.职员整理交通车票(包括公车票)，在车票背面签上处理者姓名，处理哪些公务；政府派遣的车辆职员签名确认，并根据需要填写了交通费报销单。每个星期六是交通费偿还时间。(假日或特殊情况延长到下星期六)批准：按照每日费用批准程序批准。3.员工带着批准的发票去财务部门处理报销程序。第11条、版权费、低值易耗品和其他报销系统和流程(a)管理条例

11、：1、办公费用包括各种账单打印、打印纸、办公用品、笔墨、名片打印、邮件、书报等费用。各部门的负责人对本部门发生的板工费负责，行政部门对整个公司发生的办公费用负责监督和控制。2、办公用品采购及各种账单印刷等由管理部门负责采购、印刷。3、打印各部门工作所需的专用表格等，部门自行格式化，按照规定由报告部门负责人批准后，由行政部门统一安排打印。4、各部门需要的办公用品，每月5日前完成办公用品计划书，经部门及公司领导审核批准，提交管理部门统一购买；5、各部门必须购买的办公用品，统一用于行政部门，处理领事登记的同时，收取部门费用；办公用品只能在办公室使用，转移到其他用途或个人用途后渡边杏使用。7、个人拥有

12、的办公用品、工作用刀片要妥善保管，可以随意丢弃和场外渡边杏，变更工作时必须采取接管程序，如果丢失，要按价格赔偿。8、公司办公费用报销必须严格按照公司费用审批程序进行。如果公司已经制定并执行了费用预算，则各部门超出预算的所有办公费用都不会被批准。(b)报销流程1.办公用品购买殷铁生：公司各部门要提前填写申请购置单(申购)报纸管理部。行政部门报告的申购单(如果公司已经执行预算，总请求额应在预算管理限度内控制)，然后集中总经理的签名。行政部门签署后按照申购单进行购买。每月月末以当月的购买、各部门的收购及月末实际库存为基准，将汇总编制物品收发存统计表连同收购书一起发送到财务部门。2.办公费用报销流程：

13、报销者首先填写费用报销申请(附在存档箱上)，并按照每日费用批准流程获得批准。批准后，发票和原始文件(包括结帐黄牛票)将提交给财务部门，根据每日费用报销流程支付或取款。3.经费汇编：财政部按照行政部门提供的物品收发存统计表按月核算各部门的相关费用。库存用品作为公共费用分配以供实际使用。第12条招待费、教育费、资料费、通信费和其他费用报销制度和程序(a)报销标准a，招待费1.包括请客吃饭、礼物费、旅行费、礼物商品、利卡经费等。为了限制招待费支出，招待费必须事先征得总经理的同意。各部门因公听必须申请事先批准，有特殊原因必须事先打电话请求批准，原则上不允许先发后演奏。参加接待活动的人员中(总经理除外)

14、最高水平的人员不能指定下属为申请人提交申请，也不能自行批准报销。3、招待费账单日期记载必须明确说明招待原因，详细说明招待时间、地点、对方、Hexi方面随行人员等信息。其他非公开招待一律由个人负担。b、教育费：公司为了根据需要方便曹征部署，该费用由公司的行政部门(人力资源部)统一管理，各部门的教育要求必须及时向行政部门(人力资源部)报告。行政部(人力资源部)根据实际需要编制训练计划，得到总经理的批准。c，数据费：在确保满足要求的同时，尽可能节约成本，注意资源共享。各部门在购买资料之前，必须填写资料申请表，在偿还之前，向行政数据管理所注册(数据管理员在数据宋应昌背面签名)。d，通信费用： (待修订

15、)1、职员在因公务而产生的通信费用的限度内，实际实行销售制度：总经理及公司办公手机的通信费用按事实销售；董事通信费用的最高限额是每月300元。职员通信费的最大限度是每月200元。后台主管通信费100元/月，其他后勤人员按职责报销标准50元/月，超过限额的部分一律承担；2、专利代理人在电话费的情况下，必须提供正规的实名通信缴费发票，充值卡发票总是被视为无效发票。3、各部门要严格控制办公室电话的使用，工作人员除因公务需要外，不能使用公司电话联系民间事业。e、运输成本和车辆成本1、运输费用包括送货车辆的通行费、停车费、燃料费等。人力车，被称为汽车费用。雇佣波特劳动力成本和其他相关仓库支出。2、运输成

16、本很大程度上受销售状况的影响，公司要根据采购销售变化实行运输成本的一定比例管理，提高效率，有效降低运输成本。3.长期外部车辆必须签订合同，提前收到一定金额的押金，并提交公司财政部备案。4、自营货车、电瓶车和外星车辆的运费报销，同时提供“运费明细表”、“送货单”和费用通知等相应的有效票据。5、运费报销、物流服务委托登记表委托收据附件、费用发票填写；6、利用公司车辆处理公司业务时，因违反驾驶执照而受到的各种违规处罚(包括扣除及罚款)，原则上由车辆司机个人承担，公司不承担任何责任。司机利用公司车辆进行个人私事的非法处罚，除了由本人全额承担交通警察的处罚(包括扣分处理)外，公司还应给予一定的处罚。f，其他费用：包括除上述各项费用以外的所有其他费用。根据实际需求按事实付款。(b)报销流程：1.招待费由处理者按照一般规定及一般程序按每日费用办理报销程序。2.教育费由