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文档简介

1,内审工作程序目录,审计通知书 审计工作方案 审计承诺书 会计政策调查表 财会管理制度调查表 内部控制调查表,7.审计报告 8.审计决定 9.审计意见书 10.审计调查记录 11.审计工作底稿 12.财务审计工作记录,2,1/12审计通知书,1.审计通知书,3,2/12审计工作方案,4,3/12审计承诺书,分公司应作如下承诺: 1.所提供的资料是完整、真实、准确的 2.对财务报表真实性、合法性、完整性负责 3.已完整提供了会计记录、资料、其他法定文件 4.已知资产负债均已入账，无高估低估；收入损失已入账；不存在重大或有负债、无未决诉讼,5,4/12会计政策调查记录表,6,5/12财务会计管理制度调查表,7,6/12内部控制制度调查问卷,8,7/12审计报告,9,8/12审计决定,10,9/12审计意见书,11,10/12审计调查记录,12,11/12审计工作底稿,13,12/12财务审计工作记录目录,14,城市之星内审流程,1.突击审计 只出具审计报告，即完成流程。如现金安全、存货安全审计。 2.因公司财务是总部集中核算，故内审是按简易程序进行。 黄总以OA确定“审计通知书” “内部控制制度调查问卷”（根据需要确定内容） “审计工作

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