贷款循环审计_第1页
贷款循环审计_第2页
贷款循环审计_第3页
贷款循环审计_第4页
贷款循环审计_第5页
已阅读5页，还剩25页未读， 继续免费阅读

下载本文档

版权说明：本文档由用户提供并上传，收益归属内容提供方，若内容存在侵权，请进行举报或认领

文档简介

1、贷款循环监査、李秀娟2012.7.27， 2、2、培训目录、1 :基本业务流程、2 :相关报告项目、3 :审查目标、4 :基本审计构想、5 :工作原稿介绍、3 1 .贷款和预付款的发放、8、2 :有关报告项目、1 .贷款和预付款的发放、9、2 :有关报告项目、1 .贷款和预付款的发放110 4 .资产减值损失(贷款减值损失)，14，3 :审计目标确定被审计机关管理层与贷款业务相关交易和账户余额的存在/产生、完全性、权利与义务、评估与分配、精准性、截止、分类、报告认定是否适当。15、4 :基本审计构想，16、4 :基本审计构想，如何评价重大遗漏缺陷通讯端口风险，17、4 :基本审计构想，18、4

2、 :控制基本审计构想，设置有效性测试程序，sss，19、4 :基本审计构想，如何进一步审计流程20、4 :基本监查构想、进一步监查程序：21、5 :工作原稿介绍、1、分析程序计程仪程序原稿2、控制设定修订有效性、控制运转有效性测试原稿3、实质程序原稿、22、5 :工作原稿介绍数据分析：未审报告分析中贷款关联的比率分析(纯金利息差、不贷款转移率等)贷款业务结构分析、趋势分析利率概算期望值：阅读被审计银行的业务分析报告、部门总结报告等查询行业信息监督要求并比较分析结果和期望值，实际与预期差异大的项目再苏克雷水平高，应重点审计23、5 :介绍工作原稿， 客户授信是将个人贷款结账台卡汇给公共贷款，24，控制设定修订有效性测试的基本过程，5 :工作原稿介绍，1，2，25，样本结果是否通讯端口初步风险评价控制运转是否有效，需要增加修正后的重大误报风险评价水平样本规模五：工作原稿的介绍，结论是26，五：包括工作原稿的介绍，应该以公共贷款为例，对这部分原稿的制作进行演示。 27，5 :工作原稿介绍，基本构想，28，5 :工作原稿介绍，总结通讯端口项目

人人文库> 全部分类> 教育资料 > 课件下载

温馨提示

  • 1. 本站所有资源如无特殊说明，都需要本地电脑安装OFFICE2007和PDF阅读器。图纸软件为CAD,CAXA,PROE,UG,SolidWorks等.压缩文件请下载最新的WinRAR软件解压。
  • 2. 本站的文档不包含任何第三方提供的附件图纸等，如果需要附件，请联系上传者。文件的所有权益归上传用户所有。
  • 3. 本站RAR压缩包中若带图纸，网页内容里面会有图纸预览，若没有图纸预览就没有图纸。
  • 4. 未经权益所有人同意不得将文件中的内容挪作商业或盈利用途。
  • 5. 人人文库网仅提供信息存储空间，仅对用户上传内容的表现方式做保护处理，对用户上传分享的文档内容本身不做任何修改或编辑，并不能对任何下载内容负责。
  • 6. 下载文件中如有侵权或不适当内容，请与我们联系，我们立即纠正。
  • 7. 本站不保证下载资源的准确性、安全性和完整性, 同时也不承担用户因使用这些下载资源对自己和他人造成任何形式的伤害或损失。

最新文档

评论

0/150

提交评论