财政与金融课件第四章 金融机构

1、第十章金融机构，第一节金融机构概述，金融机构：以任何方式吸收资金，以任何方式运用资金的金融企业。金融机构分类：我国金融机构体系：由中国人民银行主导，商业银行为主体，各种金融机构并存，分工合作。中国的两种茄子货币和两种茄子货币制度共同存在的内地和香港是一国两制、人民币和港币、第一和第二、相对独立、人民银行和香港金融监督局合作提供相互支持，将双方债券、债务视为对外关系，按照国际惯例处理，内地金融机构必须遵守香港法律，不享有特权。金融机构在反洗钱工作中发挥了重要作用。洗钱是指通过金融机关的各种手段隐瞒毒品犯罪、黑社会性质的犯罪、恐怖活动、走私犯罪和贪污贿赂、诈骗、逃税、侵犯国有资产等其他犯罪的违法收

2、入和收益，隐瞒其来源和性质，形式合法化的行为。银行性金融机构、银杏、专业银行集中经营指定范围内的业务，提供专业金融服务。4、政策性银杏政策性银行是由政府投资建立的，根据政府的决定和意向，在特定业务领域内专门从事政策性金融业务的银行。(威廉莎士比亚，政策上、政策上、政策上、政策上、政策上、政策上)不以营利为目的，作为政府发展经济、实行宏观调控的机构。业务在特定领域也称为政策专门银行。基本特征：政府控制、非营利、融资非商业性、工作专业性、信用创造的差别性、信用创造的差别性是不能创造信用，与商业银行功能上的最大差异。一般不办理活期存款业务，资金来源是财政支出和债券发行，其负债是银行体系已经创造的货币

3、，因此没有增加衍生存款和货币供给的功能，也不实行存款准备金制度。资金来源：政府资金发行债券吸收存款借入资金借入外资，中国国家开发银行：任务特殊经营目标特殊融资原则特殊政策银杏(1)，开发银行：为经济开发提供器官投资贷款。例如，世界银行、亚洲开发银行、2003年国家开发银行在银行间市场发行了5亿美元的金融债券，是我国金融机构发行的第一批国内外币债券(美国美元债券)。资金来源：借款政府资金发行政府担保的债券向中央银行及其他金融机构贷款，提供一些吸收存款，中国农业发展银行，政策政策银行(2)，农业政策政策银行：为农业提供低利率中长期优惠贷款，促进和保护农业生产和经营。功能：发行金融债券融通资金，提供

4、贷款保证、保险其他服务处理；政策银杏(3)，进出口政策银行：促进进出口，国际收支平衡曹征，促进经济增长，政策银杏业务资产业务：1贷款2投资3抵押债务业务：1政府供应商金2取得社会保障体系和邮政储蓄系统贷款3金融市场贷款4国际贷款，非银行性保险公司是除银行外的重要金融机构，资金来源：保险基金，投资有价证券，保险业务种类：(1)按保险对象分类：人身保险财产保险责任保险信用保险，(2)保险人员是否承担全部责任，保险再保险，(3经营：)债务人向保险人担保自己的信用风险。原保险也被称为毒宝。保险人独自承担保险风险责任，并承诺要赔偿的所有损失。再保险(也称为再保险，保险人的保险):保险人将保险业务的部分或

5、全部转让给其他保险人，再保险。共同保险：两个或更多保险人联合对一个保险标的承担保险责任。保险公司分类：财产保险公司生命保险公司火灾和事故保险公司信用存款保险公司，我国三大保险公司中国人民保险公司：专门从事国内外各种保险和再保险业务的国家保险公司，最大的专业保险公司。中保财产保险有限公司中保生命保险有限公司中国财险有限公司，中国平安保险公司：招安商局，工商银行，远洋运输总公司，深圳市财政部合资的股份公司，业务范围包括除再保险以外的所有商业保险领域。中国太平洋保险公司：是投资事务所的商业保险公司，第二家全国保险公司主要在沿海开发地区大众城市发展业务。(b)信用合作社是吸收城市手工业者和农民的存款，

6、处理贷款业务的信用组织。含义：类型：资金来源：道具生产者缴纳的股票和存款，资金运营：从农民贷款中购买政府债券转移，(3)金融公司，(4)信托投资公司，(5)租赁公司，经营部分银行业务的非银行金融机构具有利用专家和专业投资公司专业性的社会化和专业化委托理财的优点，是各国金融投资的重要形式。信托业务起源于英国。信托公司的特点：1，不从事企业贷款，经营投资业务，收益高，风险大，程序繁琐，管理复杂。2.收益归受益人，赤字由受益人或委托人负担，受托人没有过失，没有损失风险，对受益人或委托人收取手续费。3.信托关系人以委托人、受托人、受益人的身份围绕信托财产建立信托关系，称为徐璐信托关系人。信托的功能：1

7、金融管理功能2资金融通功能3信用服务功能，我国信托投资现状3360信托是一种新型金融产品，具有一定的风险，信托产品的收益率高于银行利率。是投资者将手中的资金或财产委托信托投资公司筹集资金进行理财的产品。适用于高收入者。与国债和开放基金相比，加入信托计划的门槛较高，至少5万韩元以上，按1万韩元的倍数购买。目前信托产品范围涵盖房地产融资、股权融资、债券购买等多个领域，其风险介于银杏存款和开放式基金之间。信托产品的预期收益率能否兑现取决于企业的经营状况。企业发生意外赤字，信托买方只能从担保公司获得本金，担保公司破产，血本可能不回来。，(6)专门从事证券公司、各种证券经营及相关业务的金融机构，含义：主

8、要业务：有价证券自营证券的委托买卖、有价证券收购有价证券，证券公司随着证券市场的发展继续扩大。1987年第一家深圳经济特区证券公司1987-89开始：业务单一1990-95的快速增长期：第一个增资增资增资增股高潮，注册资本原为2.5-50倍1992年证券监督会1996-01合并改编，系统内合并：数量下降，规模大幅增加99(1)基金成为证券市场上最重要的机构投资者。(2)有助于改善投资者结构。(3)为投资者提供新的投资工具。(4)有利于社会保障体制创新。98年成立了国泰基金管理公司和南方基金管理公司。金泰开院证券投资基金成立2001年首次发行开放基金和安创新基金，自我国4家金融资产管理公司成立以

9、来，处置了不良资产5286.8亿韩元。累计回收现金1054.8亿韩元，占阶段性不良资产处置的20.0%。中国第一家保险资产管理公司中国保山管理有限公司在上海落户。长城(农行)、东方(行)华融(公行)、辛达(建设行)、(8)金融资产管理公司、金融机构的发展趋势、我国现行金融机构体系、中国人民银行、股票制商业银行、国际金融机构分布最广第一，商业银行的发生和地位商业银行起源于中世纪意大利威尼斯。当时货币兑换上演中，将存款贷款、兑换、结算业务改为一家早期银行。意大利语班科英语银行。英国于1694年创立了世界上第一家以经营工商信用为主的股份制商业银行英格兰银行。地位：时间，规模，经营范围，功能分工型：分

10、离型特征：专业短期工商信贷业务(70年前英国、美国、日本)2，万能型：综合型特征：所有银行业务运营(德国)，3，商业银行类型，4，经营原则，(1)设立一家股份公司某自然人或某集团收购多家银行，收购具有决定性表决权的股票，实现对控股银行业务及经营政策的控制。5，外部组织形式，6商业银行的主要业务，P333，4，表外业务：1，担保类业务2，承诺类业务3，金融衍生交易类业务，权益，商业银行资本金为所有者的负债，商业银行的经营者。各国对商业银行有注册资本最低要求，我国为10亿元。巴塞尔协议规定，资本充足率必须在8以上。资本充足率是资本和资产的比率，是资产负债比率管理的核心。中间业务和表外业务，商业银行

11、的中间业务是指商业银行不利用自己的资金，作为中间人代理客户，负责支付和委托，收取手续费的各种业务。表外业务不是商业银行从事的账面资产和负债金额的变动，而是指改变当期损益和运营费用，提高银杏资产收益的业务。第四节中央银行，1，中央银行的发生和类型，2，中央银行的性质和功能，3，中央银行的业务，4，中央银行的金融监督，1，中央银行的发生和类型，(1)中央银行的客观经济条件：(2) 1694伦敦商人1833-63自由银行制度1863银行持有的政府公债发行银行券1907金融危机1913联邦储备法集中存款准备金，直接用法律规定第二次世界大战间第二次高潮，中央银行的特殊职能(最终借款人)，3，加强时期，1

12、，旧欧洲国家中央银行国有化改革，原股票转换局，或规定新银行、一元式中央银行制、(3)中央银行的类型、3、准中央银行制、4、跨国中央银行制、中央银行等金融管理机构，设立执行部分中央银行的功能，并授权一些商业银行执行部分中央银行的功能。多个国家联合组成中央银行，牙齿中央银行是在成员国范围内全部或部分行使中央银行职能的制度。二元型中央银行制，2，二元型中央银行制，P240，欧洲中央银行，欧洲中央银行(ECB)根据1992年马斯垂克条约于1998年七月一日建立，以前安装在法兰克福欧洲货币局。欧洲中央银行的功能：“保持货币稳定”、主导利率管理、货币储备和发行、建立欧洲货币政策其职责和结构以德国联邦银行为

13、模型，独立于欧盟机构和各国政府。欧洲中央银行是世界上第一家管理超国家货币的中央银行。独立是它的突出特征，不接受欧盟领导层的指示，不受各国政府的监督。作为欧盟内部唯一可以发行欧元的机构，在1999年1月1日欧元正式出台后，11个欧元政府失去了制定货币政策的权限，必须实施欧洲中央银行制定的货币政策。欧洲中央行为委员会的决定采用简单的多数结算，每个委员只有一票。货币政策的权力集中，但具体执行仍由各欧元区中央银行负责。各欧元区中央银行仍持有自己的外汇储备。欧洲中央银行只有500亿欧元的储备，各成员国中央银行根据本国欧元区内人口的比例和国内生产总值的比例提供。第二，中央银行的性质和功能，(1)中央银行的

14、性质1，国家机构的组成部分2，它仍然不以银杏(特殊金融机构)(1)盈利为目的。(2)不经营一般银杏业务，与政府和商业银行等金融机构进行资金往来；(3)使用经济调控手段，对金融领域、整个经济领域进行管理、教练、控制和调控。(4)独家货币发行权。，发行银杏，银杏银杏，政府银杏，第二，中央银行的职能，中央银行的职能政府银杏，服务的职能代理国库，暂时为财政进步政府的金融顾问和参谋代表政府调节从事国际金融活动调整的职能，以调节货币供应曹征存款准备金率和再折扣公开市场业务管理职能：制定金融政策法令，批准机关等，三、中央银杏事业，一、非营利2、流动性3、倡议4、公开、(a)业务活动原则、资产负债事业、货币发行过程、发行银杏、业务银杏、市场人民币库存、现金部署；中央银行可以提供基础货币，通过银行的贷款创造更多的存款货币。本币是流通中的现金和商业银行的准备金之和。公式：B=R C，中央银行控制本币的绩效。中央银行要增加货币供应，可以向流通领域注入货币，或者降低商业银行存款准备金，增加商业银行用于贷款的存款，增加流通中的货币。相反，如果想减少货币供应，可以返还货币或提高存款准备金。中间业务、集中票据更换、同性银行、同性银行、票据交换所、收取差额，支付差额，改善相关金融机构的运营规则，根据2003年十二月27日第十届全国人民代表大会常务委员会第六次会议上修订的人民银行法，对境外资金转移、分行、