投管部2003年方针计划-5.ppt

1、1,財務管理中心-投資管理部 2003年方針計劃報告,2002.12,使命、功能、KPI 2002年方針達成情形及殘留問題 SWOT分析 2003年功能現況分析 2003年方針、目標及行動 方針達成能力分析 附件,2,使命(Mission)：,使命展開,2.監控經營風險,並確保內部控制制度有效執行,3.提供即時正確的財務資訊,部 門,財務部,信管部,投管部,成本分析部,會計部,中心使命-展開-承接部門,1.尋求最佳資金來源以降低資金成本 2.維持最低財務風險,1.轉投資風險監控 2.管理投資資源有效分配,1. 管理控制信用風險,1.及時正確管理資訊 2.監控、衡量事業部績效，以利總部資源有效分

2、配,1.提供Stake holder及時、透明之財務資訊 2.維持全集團最低之租稅成本,1.管理公司資源有效運用,3,一.轉投資事業之日常監理,二.投資案管理,功 能,1.轉投資公司股東會、董事會重要議案評估與建議,2.定期評估轉投資事業經營成果,1.新投資案評估與資源整合,2.投資申報作業,轉投資風險監控,使 命,功 能 要 項,2003年 使命-功能-功能要項,KPI,1.及時且充份掌握轉投資公司之營運風險 2.符合法令規範,1.符合投資法令規範 2.投資評估過程完整 3.有效整合投資進度,管理投資資源之有效分配,4,SWOT分析,S1:持續建立與投審會之互動關係,對策(候選方針),S2:

3、建立投資案產業分析、財務評估能力,S3:制定子公司管理辦法,5,2002年方針達成情形及殘留問題,加強對轉投資事業的管理,轉投資架構之確立,董監事派任管理制度之強化,1.完成董監現況調查 2.完成董監辦法修正 3.12月完成調整董監派任,方針,目 標,1.長期投資管理作業辦法之完成 2.管理模式之確立與遵循,1.完成轉投資公司功能規劃 2.12月前執行投資架構之調整,完成董監現況調查 董監辦法正核准中,投資架構核准中,作業辦法擬定初稿中 建立轉投資績效評核制度,達成情形,殘留問題,董監辦法與權責之宣導,作業辦法需掌握進度 落實轉投資績效評核制度,建立轉投資績效評核制度,候選方針,董監辦法與權責

4、之宣導,6,2002年方針達成情形及殘留問題,方針,資產分類與報酬分析,整合新投資案之規劃評估,1.資產分類架構之確立 2.資產評價模式之確立,目標,1.時效掌握 2.提具財務面、稅務面、與投資法規面的分析,達成情形,資產分類架構已確立,完成南京富鑫創投之投資案 湖濱飯店投資案評估,殘留問題,資產評價模式未定,候選方針,7,功 能,使 命,2003年 使命-功能-功能要項,KPI,現 況,1.事業部類：透過管理階層掌握營運狀況 2.財務投資類：透過該公司董事會監理重大事項，但欠缺日常營運面之監理 3.時有議案未經投管，逕由董事回應之情形(例如元擎軟體、Innosys),影響,候選方針,1.財務

5、投資類：缺乏日常營運面之監理，較無法及時且充份發現問題以採取因應措施. 2.無法充份掌握營運風險,G1.持續透過轉投資公司拜訪與向法人董事說明本公司對董事會監督之作法 G2.建立定期彙報轉投資營運績效之機制,一.轉投資事業之日常監理,轉投資風險監控,1.及時且充份掌握轉投資公司之營運風險(定義如後) 2.符合法令規範,8,轉投資事業監理,9,轉投資事業監理,10,使 命,2003年 使命-功能-功能要項,現況,1.主導向主管機關之投資申報作業 2.協調投資案專案小組與財務中心各功能之連接(例如：長江計劃) 3.投資案產業分析評估深度不足(例如：長江計劃),功 能,KPI,二.投資案管理,1.符

6、合投資法令規範 2.投資評估過程完整 3.有效整合投資進度,管理投資資源之分配,影響,候選方針,投資評估不周延增加投資風險 投資程序不完整影響管理之有效性,G1.協助長江計劃投資計劃書之完成 G2.完成長江計劃投審會申請作業,11,方針彙總及選擇,R1:董監辦法與權責之宣導(A) R2:建立轉投資績效評核制度 (A) R3:海外轉投資架構之確立與調整(C),02年未達成方針,G1:持續透過轉投資公司拜訪與向法人董事說明本公司對董事會監督之作法(A) G2:建立定期彙報轉投資營運績效之機制(A) G3:協助長江計劃投資計劃書之完成與完成長江計劃投審會申請作業(B),功能 與目標差距,SWOT 分

7、析,S1:持續建立與投審會之互動關係(B) S2:建立投資案產業分析、財務評估能力(B) S3:制定子公司管理辦法(A),方針選擇,方針三(C):調整海外轉投資架構,方針二(B) :完成長江計劃投審會申請作業,方針彙總,方針一(A):建立彙報轉投資投資績效之機制,12,功 能,1.配合長江計劃投資案推動時程，完成投審會申請作業 2.股東會授權董事會投資大陸限額修正案,方 針,1.符合證期會法令規範 2.於第一季底前完成,目 標,1.符合投資法令規範 2.完成申請作業,方 針行動,2003年 方針、目標及行動,一.轉投資事業之日常監理,二.投資案管理,方針一:建立定期彙報轉投資營運績效之機制,方

8、針二 :完成長江計劃投審會申請作業,1.子公司監理辦法之制定與推廣 2.轉投資公司之營運說明 3.派任轉投資公司董監權責宣導 4.修訂長期投資管理作業辦法,方針三:調整海外轉投資架構,1.最低重組成本與簡化投資架構 2.於Q2/Q4底前完成,1.規劃海外轉投資架構 2.調整海外轉投資架構,13,功能,方針,目標,方針行動,2003年 方針、目標及行動,一.轉投資事業之日常監理,1.子公司監理辦法之制定,方針一:建立定期彙報轉投資營運績效之機制,進度,2.子公司監理辦法之推廣執行 2.1發函通知子公司有關子公司監理辦法之遵循事項 2.2拜訪子公司說明此辦法 2.3完成子公司對子公司監理辦法之問卷

9、調查 2.4檢核子公司對子公司監理辦法之遵循狀況,Q1完成,Q2完成,3/27通過董事會,2.1.完成發函 2.2 拜訪電通、敦品、歌林建築、金澄、瀚電等財務性投資類子公司，事業部投資子公司則透過管制長傳達。 2.3 針對事業部投資子公司監理辦法之問卷調查已發出，財務性投資類之問卷調查尚未發出。 2.4 完成電通、敦品、瀚電等公司有關資金貸與、背書保證、取得處份資產、衍生行商品辦法之覆核，監督機制目前則透過董事會議程控管。,14,功能,方針,目標,方針行動,2003年 方針、目標及行動,一.轉投資事業之日常監理,3.轉投資公司之營運說明 3.1 財務投資類(50%)以上預算覆查作業 3.2 財

10、務投資類(50%)以上季績效報告，將於本公司季績效報告時備詢 3.3 評估華新、金澄、大澄、歌林建築之轉投資公司的價值與處理方式,方針一:建立定期彙報轉投資營運績效之機制,進度,3.1 Q1完成 3.2 4月底完成 3.3 6月底完成,3.1. 完成2002實績與2003預算之比較報告 3.2. 完成轉投資公司2003 Q1績效報告與備詢。 3.3. 已更新華新、金澄、大澄、歌林建築之轉投資公司的價值表至2003 Q1，尚未完成處理方式之評估報告。,15,功能,方針,目標,方針行動,2003年 方針、目標及行動,一.轉投資事業之日常監理,4.派任轉投資公司董監權責宣導 4.1 制定派任轉投資公

11、司董監事辦法 4.2 推動派任轉投資公司董監事委任契約之簽定與董監事注意事項之說明,方針一:建立定期彙報轉投資營運績效之機制,進度,4.1 TBD 4.2 Q2完成,4.1. 5/29 規章審查派任轉投資公司董監事辦法 4.2. 完成董監事委任契約書與免責信之律師意見收集，目前由本公司法務室整合該二份意見書後，完成委任契約書之定稿與董監事注意事項。,5 長期投資管理作業辦法 5.1整合與修訂長期投資管理作業辦法 5.2長期投資管理作業辦法之推廣,5.1 Q3完成 5.2 Q4完成,5.1. 無,16,功能,方針,目標,方針行動,2003年 方針、目標及行動,二.投資案管理,1.配合長江計劃投資

12、案推動時程，完成投審會申請作業,方針二 :完成長江計劃投審會申請作業,進度,1.符合投資法令規範與完成申請作業 2.美金7000萬元投資核准,1.1. 投審會核准東方公司第一次申請美金1900萬元之投資案。 1.2. 投審會核准揚子公司第一次申請美金1800萬元之投資案。,2.股東會授權董事會投資大陸限額修正案,92年股東常會通過,2.1 董事長核准,17,功能,方針,目標,方針行動,2003年 方針、目標及行動,二.投資案管理,1.海外轉投資架構簽呈報告,方針三:調整海外轉投資架構,進度,1. 5月底完成,1.1. 擬定海外轉投資架構初稿。 1.2. 轉股可行性分析與中投資本金的處理方式。,2.調整海外轉投資架構 2.1 關閉規劃中無存續價值之公司 2.2 依海外轉投資架構執行轉股作業,2.1 6月底/12月底完成 2.2 12月底完成,2.1 轉股合約之擬定/洽請會計師清盤香港公司 2.2 無,18,能力分析及規劃,19,能力分析及規劃,轉投資公司治理-持股50%100%且為事業