美国支持中小企业科技创新的政策体系及其借鉴

1、摘要：企业创新是各国经济增长的主要推动力，美国支持中小公司科学科技创新的政策已形成比较完整的体系，在立法支持、财政和税收支持以及创新服务支持等方面积累了丰富的成功经验。 我国中小公司创新发展对实现“创新型国家”策略目标具有重要意义，旨在通过梳理和提取美国支持中小公司科学科技创新的政策体系，为我国中小公司科学科技创新提供有益的政策参考。牛鼻子字：美国中小公司科技创新通讯端口策略进入21世纪以来，中国企业的生产能力和产业规模取得了空前的发展，但在技术和创新能力方面远远落后于发达国家。 企业创新现在是各国经济增长的主要推动力，中国企业必须提高自主创新能力，立足于增强自主创新能力推动发展。 只有加强企

2、业科技创新主体地位，建立以企业为主体、注重市场、结合产学研的科技创新体系，形成自主创新的基本体制结构，才能推动国民经济健康发展。 美国的中小公司是自主创新的企业主体，特别是在推进技术进步和创新方面强调了一定的优势。 美国政府通过制定相关法律、财政税收政策、协调社会各部门间合作等手段，大力推进和促进中小公司科学科技创新进步，作为实现国家创新修订的主要力量。 本文整理了美国支持中小公司科学科技创新的政策体系，分析提取其主要特征，以期为我国中小公司科学科技创新提供有益的政策参考。 一、美国通讯端口中小公司科学科技创新的主要政策(一)立法鼎力相助政策；美国政府对中小公司创新活动的立法支持，为中小公司开

3、展科技创新，提高自我创新能力提供了全面的法律保障。 1982年，美国国会通过小企业创新发展法鼓励中小公司提高技术水平，加强创新力，推动科技创新成果转化。 以小企业创新发展法为核心，美国政府还陆续公布了史蒂文森一怀特勒创新法、国家竞争技术转移法、联邦技术转移法、专利法、知识产权法、商标法、反垄断法、美国联邦技术创新法、小企业创新发展法等一系列法律法律规范，多方面、多方面这些个法律法律规范中小公司科技创新和就业解决两大(二)财税鼎力相助政策1 .财政专项补助政策。 美国政府通过设立专门的政府机构或部门，管理和监督中小公司的创新活动，审查符合相关条件的企业，给予专业政府补贴。 政府各有关部门按一定比

4、例为中小公司创新发展规划提供资金，用于帮助中小公司开展科学科技创新，如设立的“中小公司创业研究基金”，规定国家科学基金会和国家研发经费的10%用于鼎力相助中小公司科学科技创新。 在云同步，联邦政府在1983年和1994年分别成立的中小公司科技创新奖励项目工程(SBTR )和中小公司技术转让奖励项目工程(STTR )等，在财政政府补贴设立了中小公司技术创新奖励项目，为中小企业的技术创新和技术转让提供财政支持。 2 .财政低利率贷款政策。 中小公司在融资系统中始终处于不利地位，难以得到商业银行的融资鼎力相助，申请商业贷款也承担高利息费用，美国政府通过财政支出向中小公司提供低利息贷款，解决创新活动中

5、的资金困难。 中小公司创新研究修订版(SBIC )，通过联邦政府向中小公司投资公司提供优惠的低利率贷款，然后中小公司投资公司以风险投资方式投资科技型中小公司，为美国数十万公司的中小公司增长提供有力的资金支持，目前已经发展为大企业的苹果电脑、联邦快递和英特尔、我3 .财政保证政策。 即针对中小公司信用基础薄弱的特点，用政府出资的方式建构信用担保或保险机构，建构中小公司信用担保系统。 美国的中小公司信用保证系统最完善，以中小公司管理局提供的信用保证为主体，以地方政府和社区的区域信用保证为补助，向中小公司提供融资信用保证，刺激商业银行的借贷。 另外，小企业局向中小公司提供了国际贸易贷款担保、出口风险

6、担保等很多担保。 饶有兴致上，为了鼓励金融机构向中小公司提供融资和投资，美国政府行政许可向中小公司提供融资的金融机构在市场上自由买卖政府担保权，提高资金的盈利性和流变性。 4 .税收鼎力相助政策。 对向中小公司倾斜的税收政策，特别是中小公司的科学科技创新活动实施税收优惠，是美国政府增加企业科技投入的主要政策手段之一。 美国税收法律将各种科研机构定为“非营利机构”，免除纳税义务。 1986年美国制定的国内税收法规定，研发费比上年增加的商业的公司和机构，可以获得相当于新高附加值20%的退税。 风险投资税收优惠政策是美国支持中小公司科学科技创新的重大战略决策，规定风险投资总额60%可免除所得税，将风

7、险投资税率从1970年的49%下调至现在的20%。 (三)创新服务鼎力相助政策、1 .建立创新服务机构。 社会创新服务系统由多阶段创新服务机构组成，美国在推进中小公司科技创新的过程中，逐步建立了一系列创新服务机构。 中小公司创新服务系统由政府职能部门、政府综合服务机构、行业协会和民间机构四个层次组成，政府将通过设立和实施科技创新计划，推动技术向中小公司过渡，为其科技创新活动营造有利的发展环境。 2 .信息咨询中介通讯端口。 中小公司科技创新的关键是科技情报和经济信息的及时获取，美国政府在信息咨询方面也为中小公司提供了有力的支持。 联邦政府成立中小公司信息中心，定期公布市场发展动态，为中小公司提

8、供有关科技创新的计算机硬件、软件、咨询等信息。3 .技术服务中介萨通讯端口。 为了改变中小公司发展无视创新和研发、追求短期效应的惯性，美国政府向其提供一系列技术服务通讯端口，推动创新技术的开发利用、转让和成果化。 联邦政府将根据小企业创新发展法的化学基，在商务部设立“联邦技术利用中心”，在国家各实验室设立“研究技术应用办公室”，设立产业技术中心，为产业界特别是民间中小公司提供技术援助和通讯端口服务。 在云同步，美国政府建立了“孵化器”(又称科技创新中心或技术服务中心)，政府和中介机构为处于创业阶段的具有中小公司和科研成果的科技人员提供场所，解决资金，补助全方位服务，推进科技成果向商品转化。 二

9、、美国通讯端口中小公司科学科技创新政策的特点美国政府对中小公司科学科技创新的支持政策既复杂又全面，而且仍处于调整状态。 总体而言，这些个政策表现出美国在通讯端口中小公司科学科技创新上的一些显着特征：、(一)在完善法律鼎力相助系统的前提下进行；为了将中小公司科学科技创新纳入国家经济发展的主要框架，为其提供有力的法律保障，美国政府制定了专门的法律和修订，采取了完善相关立法的一系列措施，鼎力相助了中小公司的科技创新。 这成为推进中小公司科学科技创新活动的基础和前提条件。 美国科技立法非常完善，形成了一系列对中小公司科学科技创新的法律体系。 该系统以基本法 加强小企业研究与发展法为核心，支持一系列鼓励

10、科学科技创新及成果转化的法律，为中小公司科学科技创新提供全方位、多角度的法律保障。 严格执行知识资产权益保护法，为中小公司科技创新创造竞争优势，如反垄断法的制定，保障中小公司参与科学科技创新的其他相关范围，包括专利、技术转移、商标等。 在云同步，美国中小公司的创新法的体系不是一蹴而就，而是不变的，相反，其形成经过不断调整、充实的动态过程，中小公司开展了科技创新的实践经验和问题，进一步改进了旧的法律法律规范，充实了新的立法规范。 请贴在内侧美国中小公司科学科技创新的法律萨通讯端口为政府成功实施具体的创新项目工程修订提供了法律依据。 到目前为止，美国中小公司管理局实施的最有效的创新修订是中小公司科

11、技创新奖励计划(SBIR )，鼓励中小公司利用自身的技术潜力实现其创新市场化，推动创新技术、产品和服务体系的形成。 这个修订版是根据0103010化学基在1983年实施的。 此外，美国议会根据1992年实施的0103010化学基，1994年推进了实验性的中小公司技术转让奖励项目工程(STTR )，促进了中小公司和非营利研究机构的合作与创新技术向中小公司的转移，实现了私人部门的合作发展。 应该说，在中小公司创新法案的系统框架中，美国政府的创新计划和项目工程已经在顺顺利利实施。 (二)以改善创新融资系统为重要手段中小公司发展过程中的最大障碍是融资困难，这取决于自身的信用状况和融资系统中薄弱的地位，

12、特别是在科学科技创新活动中，由于经营风险大、可保证财产有限，相关资金难以得到支持，严重阻碍了中小公司的创新活动。 因此，为了维护中小公司利益，把在经济中的重要作用发挥到一盏茶，美国政府利用财政税收政策，完善创新型中小公司融资体系，也是美国支持中小公司科学科技创新政策的重要特征之一。美国政府通过财政专业政府补贴和财政低利率贷款，成为为中小公司科学科技创新提供直接资金鼎力相助，促进中小公司技术进步的主动力，但由于政府政府补贴对象的选择缺乏市场竞争反应历程，直接财政补贴的长期效果不理想，现在、 美国政府在制定创新政策时更重视对中小公司的间接资金鼎力相助，能够按照市场竞争规则满足中小公司科学科技创新的

13、资金需求。 例如，用财政担保政策改善中小公司信用等级，在中小公司与商业银行等金融机构之间架设良好的融资桥梁，特别是政府担保权流通性的实现，可以进一步提高贷款银行的资产流变性，降低其经营风险，在一定程度上刺激商业银行的贷款行为。 但是，同样作为企业的银行，经营目标是保证安全性和盈利性，他根据借款企业项目工程的详细考察和分析作出决定，对于没有市场潜力的项目工程，也不会仅仅靠政府的保证而自由借款。 此外，美国政府在推进中小公司科学科技创新的政策中，更重视风险投资反应历程的运用，除了直接财政参与风险投资外，还主要利用支持和保障措施，将民间投资正确引导到风险投资业，将社会闲置资金的力量调动到一盏茶。 例

14、如，通过放宽对风险投资实施税收优惠政策的高新技术行业风险投资公司的企业上市要求，使风险投资公司能够快速从证券市场等处筹集风险资本的政府高新技术政府采购政策、对风险企业实施有限垄断禁止等，减轻风险企业的市场风险和技术风险。 80年代以来，美国高新技术中小公司风险投资发展非常迅速，而且随着美国风险投资业的繁荣，创新型中小公司在发展初期得到一盏茶资金支持继续增长，成为美国科学科技创新的生力军。 (3)以建构创新服务体系作为有力的支持进行注重创新服务体系的服务功能是美国中小公司创新服务通讯端口政策的另一个重要特征。 中小公司的科学科技创新不仅需要完整的法律基础和一盏茶的资金支持通讯端口，还需要在信息检

15、索、技术转移及成果实现等方面提供全面的服务。 在美国鼎力相助中小公司科学科技创新的政策中，创新服务体系已经成为不可或缺的重要组成部分。 美国中小公司创新的服务体系体现了全社会在政府意愿主导下相互协调促进的组织反应历程，推动了各主体间合理分工与钟点工关系的建立。 明确各种中介服务机构的作用主要是协调各创新组织和机构之间的关系，形成相互作用的合作网络，促进知识和资源的整合、转移和共享。 开展科学科技创新活动需要众多参与者共同完成，高等院校是基础研究的主体，国家和个人科研机构是进一步研发的主体，中小公司是科技成果商品化的主体，其他各种中介服务组织(信息咨询、资金融通、法律咨询等)是加快创新技术推进的

16、主体， 各主体在创新服务体系中建立相互协调、相互促进的创新反应历程，减少中小公司研发经费投入，润滑科学科技创新进程，使原本互不相连的公共、个人和学术界三个方面逐渐适应共同发展，形成产学研三结合的科学科技创新开发联盟。三、中国中小公司科学科技创新的政策环境20世纪80年代以来，中国政府为鼎力相助中小公司科技创新实施了一系列专业政策措施。 修订了星火和圣火两个修订类项目工程，建立了生产力促进中心、技术市场和中小公司孵化器三个基地的科技型中小公司技术基金和中小公司信用保证机构等。 这些个政策措施由提出付诸实施，体现了中国政府对中小公司科学科技创新的政策指导，也大力推进了中小公司科技创新进程。 然而，

17、从实践的角度来看，目前我国中小公司科学科技创新的政策环境仍存在共性问题。 (一)中小公司自主创新的支持和引导政策依然匮乏，不足由于发达国家的科学科技创新能力和客观差别，中国企业的科学技术发展基本上采用“跟踪型”策略，即科技主流侧重于发达国家先进技术的学习、模仿和引进，长期被动地适应世界制造产业加工环节的快速转移需求，没有能力占据世界产业和科学科技创新的战略前沿。 这一客观事实将成为中国企业特别是中小私人公司自主创新的最大阻力。 目前我国对中小公司科学科技创新的政策支持和引导仍存在不足，主要缺乏正确的评价体系和监督管理的政策依据，对不同的创新课题和项目工程不能灵活采用相应的资源投入方法，不能引导

18、创新性投资，中小公司不能准确把握科研创新的方向，出现了重复投资、资源浪费和创新落后的负面影响。(二)通讯端口中小公司科学科技创新的参与主体定位不明确、中小公司的科学科技创新需要各方面参加者的积极合作和通讯端口顺利推进。 但是，目前我国科技发展参与主体的定位不明确，存在不足。 首先，政策制定、科技项目工程规划、引导促进、概预算资金、组织鼎力相助和应当实施监督的公共服务主体的中央和地方政府，局限于财政的概预算资金职能。 其次，应当承担科技研究和发展职能的科研院所，由于其反应历程机构、引导者任命的旧反应历程，没有市场主体条件，不能以独立企业法人的资格参与创新系统。 中小公司本身本来就应该是科技成果商品化的主体，但由于体制和规模的所有制歧视和融资薄弱，面临信息不足、人才不足和资