会计信息化(用友u810.1)教学课件-项目七应付款管理

1、项目七 应付款管理,教学目标,一、应付款管理的功能,任务一 应付款管理概述,二、应付款管理与其他系统的关系,三、应付款管理的操作流程,一、系统参数设置,任务二 应付款管理初始化,企业应付业务类型比较固定，生成的凭证类型也较固定，为了简化凭证生成操作，可在此处将各业务类型凭证中常用科目预先设置好。,二、初始设置,业务资料,应付管理设置,初始设置,核算模型选择,自动计算现金折扣,支票登记控制（！2）,详细核算与简单核算,三、期初余额录入,初次使用本系统时，要将启用应付款管理系统时未处理完的所有供应商的应付账款、预付账款、应付票据等数据录入到本系统，以便以后的核销处理。当进入第二年度处理时，系统会自

2、动将上年度未处理完的单据转为下一年度的期初余额。在下一会计年度的第一个会计期间，可以进行期初余额的调整。,业务资料,任务三 应付款管理日常业务处理,一、应付单据处理,2017年1月8日，从建昌公司采购键盘300只，单价95元，增值税率17%。,业务资料,如果只使用应付款管理系统，则所有发票和应付单都在应付款管理系统中录入；若应付款管理系统和采购管理系统同时使用，则发票在采购管理系统录入。 在录入采购发票后可以直接进行审核，审核后系统会提示“是否立即制单？”，此时可以直接制单。如果录入采购发票不直接审核，可以在“应付单据审核”功能集中审核，再到“制单处理”中制单。,小提示！,2017年1月10日

3、，向建昌公司购买500GB硬盘200盒，单价为800元/盒，另外，在采购的过程中，发生了一笔运输费200元，税率为11%。,业务资料,付款单据处理主要是对结算单据进行管理，包括付款单的录入与审核。 应付款管理系统的付款单是用来记录企业所付出的供应商款项，款项性质包括应付款、预付款和其他费用等，其中应付款、预付款性质的付款单将与发票、应付单进行核销勾对。,二、付款单据处理,2017年1月12日，以转账支票支付向建昌公司购买键盘300只的货税款33345元。,业务资料,在单击付款单的“保存”按钮后，系统会自动生成付款单表体的内容。 表体中的款项类型系统默认为“应付款”，可以修改，款项类型还包括“预

4、付款”和“其他费用”。 如果是供应商退款，则可以单击“切换”按钮，填制红字付款单。,小提示！,2017年1月15日，以转账支票向兴华公司预付货款100000元。,业务资料,核销处理是将已付款与应付款进行核销，建立付款与应付款的核销记录，以加强往来款项管理。 核销处理可以在付款单录入后，直接单击“核销”按钮进行核销处理。也可通过“核销处理”功能进行处理，包括手工核销和自动核销两种方式。,三、核销处理,对建昌公司进行自动核销处理,业务资料,当支付给供应商承兑汇票时，将该汇票录入应付系统的票据管理中。如果应付款管理系统“选项”中选中“应付票据直接生成付款单”选项，如图，则系统保存当前票据，同时生成一

5、张付款单。 如果未选中，则需要单击“付款”按钮才生成付款单。,四、票据管理,2017年1月18日向建昌公司签发并承兑的商业承兑汇票一张（NO.12345），面值为187400元，到期日为2017年1月28日。,业务资料,保存一张商业汇票后，系统会自动生成一张付款单。这张付款单还需经过“审核”之后再到制单处理中生成记账凭证，才可完成应付账款转为应付票据的核算过程。 商业承兑汇票不能有承兑银行，银行承兑汇票必须由承兑银行。 由票据生成的付款单不能修改。,小提示！,2017年1月28日，将2017年1月18日向建昌公司签发并承兑的汇票（NO.12345）结算。,业务资料,当票据到期付款时，才能执行票

6、据结算处理。 进行票据结算时，结算金额应是通过结算实际支付的金额。 票据结算后，不能再进行其他与票据相关的处理。,小提示！,应付冲应付 用某客户的应付账款冲抵某供应商的应付款项 应付冲应付 将一家客户的应付款转到另一家客户 预付冲应付 指处理客户的预付款和该客户应付欠款的转账核销业务 红票对冲 某客户的红字应付单与其蓝字应付单、付款单与付款单中间进行冲抵,五、转账处理,2017年1月31日，经三方同意将2016年12月20日形成的应向兴华公司支付的货税款中的176850元转为向艾德公司的应付账款。,业务资料,每一笔应付款的并账金额不能大于其余额。 系统提供了“取消操作”/“取消应付冲应付”功能

7、，可以进行恢复应付冲应付之前的状态操作，如图。前提是应付冲应付转账并没有制单。若制单，则必须先删除并单制单凭证，才能执行取消应付冲应付操作。,小提示！,2017年1月31日，经双方同意，将向兴华公司2016年12月20日应付款与预付款100000元进行冲抵。,业务资料,预付冲应付可以在输入转账总金额后单击“自动转账”按钮，系统会自动根据过滤条件进行预付冲应付工作。 系统提供了“取消操作”/取消“预付冲应付”功能，可以进行恢复预付冲应付之前的状态操作。前提是预付冲应付转账并没有制单。若制单，则必须先删除并单制单凭证，才能执行取消预付冲应付操作。,小提示！,月末结账 采购系统已结账 总账未结账,应付款管理-期末处理,一、月末结账 如果当月应付款业务已经全部处理完毕，应执行月末结账功能。月末结账是在系统引导方式下进行的。在进行月末处理时，一次只能选择一个月进行结账，前一个月如果没有结账，则本月不能结账；结算单还有未核销的，不能结账；单据在结账前应该全部审核。,任务四 应付款管理期末处理,2017年1月31日执行应付