反洗钱演示文稿3稿1.ppt

1、反 洗 钱 实 务,-运营管理部,“洗钱”的由来及定义,洗钱的由来 “洗钱”一词的原义是把弄脏的钱洗干净。现在“洗钱”一词是对原义的假借，是指对货币资金或财产来源的性质“不干净”进行清洗。即所谓的黑钱、脏钱和犯罪收入合法化，这种“清洗”是通过各种交易来完成的，使之表面合法化后，非法财产的拥有者就能够安然享受不法财产和利益。 洗钱活动最早出现在20世纪20年代，当时美国芝加哥的一名黑手党成员开了一家洗衣店，在每晚计算当天的洗衣收入时，他把那些通过赌博、走私、勒索获得的非法收入混入洗衣收入中，再向税务部门纳税，扣去应缴的税款后，剩下的非法所得就成了他的合法收入。 洗钱的定义 洗钱是指将毒品犯罪、黑

2、社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪等犯罪所得及收益，通过各种手段隐瞒或掩饰起来，并使之在形式上合法化的行为和过程。,常见的洗钱形式,常见的洗钱形式有 成立空壳公司洗钱，这是最典型也是最常用的洗钱模式。 化名存款或购置金融票证洗钱。 违规转账洗钱，通过金融机构将非法资金混入合法资金。 利用进出口贸易洗钱，利用高卖低买向国外转移赃款。 成立外资公司或利用外汇黑市跨国洗钱，洗钱后以外商身份回国投资。 骗税洗钱。成立假企业，搞假出口，骗取退税后将非法资金通过多种渠道分散转款。 利用关联单位洗钱。 异地大额套取现金洗钱。 通过地下钱庄洗钱。,常见

3、的洗钱形式,通过保险公司洗钱。投保后以退费、退保等合法形式回收赃款。 以民间借贷形式洗钱。 通过频繁的证券期货交易洗钱。 利用国有企业改制洗钱。低价转让出售国有企业产权，将国有资产离析后转入私人企业。 其它洗钱形式。,洗钱的主要危害,洗钱的主要危害 洗钱本身是一种犯罪行为,犯罪分子隐藏和转移犯罪所得,为犯罪行为提供进一步的资金支持,助长更严重和更大规模的犯罪活动。如果涉及恐怖组织的话，对社会稳定、国家安全、人民生命财产都会造成巨大威胁。 削弱国家的宏观调控效果，危害经济的健康发展。资金无规律流动还会影响金融市场稳定，引起汇率波动。 助长和滋生腐败，败坏社会风气，腐蚀国家机体，导致社会不公平，损

4、坏国家声誊。 金融机构涉嫌洗钱或被洗钱分子利用，会严重损坏金融机构声誊，增加金融机构的法律风险、运营风险和经济损失，还有客户和业务流失的风险。,反洗钱概述,反洗钱是指为了预防通过各种方式掩饰、隐瞒毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪等犯罪所得及其收益的来源和性质的洗钱活动，依照反洗钱法规定采取相关措施的行为。 反洗钱三项基本制度的内容 客户身份识别制度 客户身份资料和交易记录保存制度 大额交易和可疑交易报告制度,客户身份识别制度,客户身份识别制度，是指金融机构在与客户建立业务关系或者为客户提供规定金额以上的现金汇款、现钞兑换、

5、票据兑付等一次性金融服务时，要求客户出示真实有效的身份证件或者其他身份证明文件，进行核对并登记，且不为身份不明的客户提供服务等的制度。 客户身份识别的途径 目前，农村商业银行在反洗钱领域使用最多、最直接的客户身份识别途径是：联网核查公民身份信息，简称联网核查。 联网核查是指通过我省农村信用社联网核查系统核对或查询相关个人的公民身份信息，以验证相关个人的居民身份证所记载的姓名、公民身份号码、照片及签发机关等信息真实性的行为。,客户身份识别制度,需要进行联网核查的业务 银行账户业务，具体包括开立、变更个人储蓄账户、个人银行结算账户(个人信用卡账户)和单位银行结算账户业务。 支付结算业务，包括未在本

6、营业机构开户的个人办理现金银行汇票、银行本票业务；未在本营业机构开户的个人办理现金汇款业务，个人银行卡、存单/折的大额存取款业务，个人银行卡、存单/折和密码的挂失业务，挂失后续处理，包括补卡、补单/折和解挂处理、存单提前支取、消息服务管理、卡ATM转账/撤销/修改、农民自助终端签约、密码输入错误次数管理、电话银行签约、农信银业务，个人电汇业务。 人民币信贷业务，具体包括个人消费信贷业务、个人住房信贷业务。 法律法规规定需要核查公民身份信息的其他业务。 为加强内部管理，在办理除上述四类业务之外的其他业务时也可联网核查。 在办理业务时，应在办理相关业务前联网核查相关个人的公民身份信息。(核查的时间

7、性要求，体现事前控制风险的原则),客户身份识别制度,具体业务操作 办理规定业务进行联网核查，当相关个人的姓名、公民身份号码、照片和签发机关与居民身份证所记载的信息核对完全相符时，可按照相关规定继续办理业务。对于联网核查结果中身份证件号码与姓名一致但未反馈照片的，原则上应继续办理业务。 办理规定业务进行联网核查，当个人的姓名、公民身份号码、照片和签发机关中一项或多项核对不一致且能够确切判断客户出示的居民身份证为虚假证件时，应拒绝为该客户办理相关业务。 办理规定业务进行联网核查，对于身份证件号码不存在、身份证件号码存在但与姓名不匹配或反馈照片不相符的，且无法确切判断客户出示的居民身份证为虚假证件时

8、，按下列规定处理：,客户身份识别制度,如客户申请办理的是单位银行结算账户业务的，应暂停为该客户办理业务，同时将核查结果明确告知客户，并通过联网核查系统及时向公安部门反馈疑义信息。由客户出具身份证签发机关或常住户口所在地公安机关的证明、相关个人的户口簿、护照、驾照、社会保障卡、学生证、介绍信等其他能证明身份的有效证件或证明文件 ，如经佐证相关居民身份证确属真实证件，营业机构应留存相关证件复印件，并继续办理相关业务，反之可拒绝为该客户办理业务。 如客户申请办理的是个人银行账户业务的，应先登记客户信息，再为客户办理业务。事后及时通过联网核查系统向公安部门反馈疑义信息进行核实，并将联网核查结果、本营业

9、机构联网核查业务协调员的姓名及联系方式，以及“若事后核实居民身份证件为虚假证件的，将暂停办理相关账户的支付结算业务，并按有关规定报告公安机关及反洗钱主管部门”等告知客户。,客户身份识别制度,临柜人员办理完相关业务后，应及时对相关个人居民身份证的真伪进行核实。如其居民身份证经核实确属虚假证件，应立即停办相关账户的支付结算业务。对于开户业务应及时通知该客户撤销账户，对于变更账户业务，应及时采取恢复原状、通知真实存款人等补救措施，并将有关情况向当地人民银行报告。 客户申请办理规定金额以上现金取现、资金划转、票据兑付、密码挂失等风险程度较大业务，以及客户办理其他支付结算业务，按照法律、法规的规定需要核

10、对相关个人居民身份证的，应暂停为客户办理业务，先登记客户信息，并将联网核查结果及本营业机构联网核查业务协调员的姓名及联系方式告知客户，由客户出具身份证签发机关或常住户口所在地公安机关的证明、出示相关个人的户口簿、护照、驾照、社会保障卡、学生证、介绍信等其他能证明身份的有效证件或证明文件，如经佐证相关居民身份证确属真实证件，应留存相关证件复印件，并继续办理相关业务。,客户身份资料和交易记录保存制度,核查结果的打印 对于开户、变更账户信息、大额存取款、未在本营业机构开户的个人办理现金汇款、特殊等业务，在办理业务前需进行客户身份联网核查，属代理人代办理业务，代理人身份证件也一并进行联网核查。核对一致

11、后可不打印核查结果。待柜员轧账前登陆核查系统，在批量查询柜员流水项目下打印本日全部业务的核查记录，附在当日会计传票的最后，以此作为进行核查的证明或检查的依据。 对于因 业务发当日核查网络故障导致不能及时核查的业务，需在业务发生后的二个工作日内进行补查，并将补查日期标注于办理业务所附的身份证件复印件上，同时在批量查询流水清单中标明补查之业务。,客户身份资料和交易记录保存制度,客户身份资料和交易记录保存制度 金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法第二十九条金融机构应当按照下列期限保存客户身份资料和交易记录： 客户身份资料，自业务关系结束当年或者一次性交易记账当年计起至少保存5年。

12、 交易记录，自交易记账当年计起至少保存5年。 如客户身份资料和交易记录涉及正在被反洗钱调查的可疑交易活动，且反洗钱调查工作在前款规定的最低保存期届满时仍未结束的，金融机构应将其保存至反洗钱调查工作结束。 同一介质上存有不同保存期限客户身份资料或者交易记录的，应当按最长期限保存。同一客户身份资料或者交易记录采用不同介质保存的，至少应当按照上述期限要求保存1种介质的客户身份资料或者交易记录。 法律、行政法规和其他规章对客户身份资料和交易记录有更长保存期限要求的，遵守其规定。,大额交易报告标准,大额交易报告标准 单笔或者当日累计人民币交易20万元以上或者外币交易等值1万美元以上的现金缴存、现金支取、

13、现金结售汇、现钞兑换、现金汇款、现金票据解付及其他形式的现金收支。 法人、其他组织和个体工商户银行账户之间单笔或者当日累计人民币200万元以上或者外币等值20万美元以上的款项划转。 自然人银行账户之间，以及自然人与法人、其他组织和个体工商户银行账户之间单笔或者当日累计人民币50万元以上或者外币等值10万美元以上的款项划转。 交易一方为自然人、单笔或者当日累计等值1万美元以上的跨境交易。 累计交易金额以单一客户为单位，按资金收入或者付出的情况，单边累计计算并报告，中国人民银行另有规定的除外。,可疑交易报告标准,可疑交易报告标准 短期内资金分散转入、集中转出或者集中转入、分散转出，与客户身份、财务

14、状况、经营业务明显不符。 短期内相同收付款人之间频繁发生资金收付，且交易金额接近大额交易标准。 法人、其他组织和个体工商户短期内频繁收取与其经营业务明显无关的汇款，或者自然人客户短期内频繁收取法人、其他组织的汇款。 长期闲置的账户原因不明地突然启用或者平常资金流量小的账户突然有异常资金流入，且短期内出现大量资金收付。 与来自贩毒、走私、恐怖活动、赌博严重地区或者避税型离岸金融中心的客户之间的资金往来活动在短期内明显增多，或者频繁发生大量资金收付。 没有正常原因的多头开户、销户，且销户前发生大量资金收付。 提前偿还贷款，与其财务状况明显不符。 证券经营机构指令银行划出与证券交易、清算无关的资金，

15、与其实际经营情况不符。 保险机构通过银行频繁大量对同一家投保人发生赔付或者办理退保。 自然人银行账户频繁进行现金收付且情形可疑，或者一次性大额存取现金且情形可疑。,反洗钱检查经常出现的具体问题,客户身份识别方面 对部分业务未履行客户身份识别义务,例如联网核查。 未登记、留存客户的基本信息或基本信息不完整，例如未留存身份证件复印件。 未开展持续的客户身份识别：如证件超过有效期限，三个月有效期的临时身份证，不算有效证件。 反洗钱客户风险等级分类工作不符合要求。,反洗钱检查经常出现的具体问题,大额交易和可疑交易报告方面 大额交易和可疑交易漏报。如交易金额等于大额交易报送起点金额未报送。 报告质量较差

16、。如没有客户背景情况介绍、没有可疑行为描述或描述不准确等。 报告本属免报告范畴的大额报告。如金融机构内部调拨资金等。 一次性金融业务或跨行交易的报告内容填写不完整，交易对手信息缺失严重。 可疑交易依靠计算机自动提取，没有人工的分析识别。 开展人工判断分析未留存记录。 过多的防卫性报告。 长期零报告。,反洗钱法相关法条,第五条对依法履行反洗钱职责或者义务获得的客户身份资料和交易信息，应当予以保密；非依法律规定，不得向任何单位和个人提供。 反洗钱行政主管部门和其他依法负有反洗钱监督管理职责的部门、机构履行反洗钱职责获得的客户身份资料和交易信息，只能用于反洗钱行政调查。司法机关依照本法获得的客户身份

17、资料和交易信息，只能用于反洗钱刑事诉讼。 第六条履行反洗钱义务的机构及其工作人员依法提交大额交易和可疑交易报告，受法律保护。 第七条任何单位和个人发现洗钱活动，有权向反洗钱行政主管部门或者公安机关举报。接受举报的机关应当对举报人和举报内容保密。 第十八条金融机构进行客户身份识别，认为必要时，可以向公安、工商行政管理等部门核实客户的有关身份信息。,反洗钱法相关法条,第十六条金融机构应当按照规定建立客户身份识别制度。金融机构在与客户建立业务关系或者为客户提供规定金额以上的现金汇款、现钞兑换、票据兑付等一次性金融服务时，应当要求客户出示真实有效的身份证件或者其他身份证明文件，进行核对并登记。客户由他

18、人代理办理业务的，金融机构应当同时对代理人和被代理人的身份证件或者其他身份证明文件进行核对并登记。与客户建立人身保险、信托等业务关系，合同的受益人不是客户本人的，金融机构还应当对受益人的身份证件或者其他身份证明文件进行核对并登记。金融机构不得为身份不明的客户提供服务或者与其进行交易，不得为客户开立匿名账户或者假名账户。金融机构对先前获得的客户身份资料的真实性、有效性或者完整性有疑问的，应当重新识别客户身份。任何单位和个人在与金融机构建立业务关系或者要求金融机构为其提供一次性金融服务时，都应当提供真实有效的身份证件或者其他身份证明文件。,反洗钱法相关法条,第二十三条国务院反洗钱行政主管部门或者其省一级派出机构发现可疑交易活动，需要调查核实的，可以向金融机构进行调查，金融机构应当予以配合，如实提供有关文件和资料。调查可疑交易活