财务管理制度(简短)8则.doc

1、八大财务管理系统(简称)(第1条)为了严格管理我局的财务，使资金得到公平使用和安排，杜绝法律背后的浪费行为，特制定本财务管理制度。1.严格执行“一笔”审批制度，避免多人审批造成财务管理混乱和漏洞。2.金融监管人员应遵守国家法令、法律和行政法规。本单位从事财务工作的人员认真学习政治理论和科学文化知识，刻苦钻研业务，严格执行会计法及相关会计制度，正确设置会计账簿和应用会计科目。3.如有重大损失，经局办公室同意后方可使用。4.财务审批人员在签署意见前应提前审核原始凭证。5.财务审批人员要及时了解单位资金的使用情况，做到量入为出，保证单位正常的公务。(第2条)(1)5000元以上(含5000元)的支出

2、应由单位集体领导讨论决定。负责审核本单位的大额资金支出。(2)从主管处拿一支笔在费用上签字。(3)无论是转账还是取现，财务人员必须根据工作需要提交书面申请，经主管签字后方可办理。(4)上一次提取的现金在申请提取前必须用完或不足以支付下一次提取，且不能超过财务条例规定的现金存量。(5)所有票据必须由经办人、见证人和董事签字，并在手续完成后方可报销。(6)任何人不得以任何借口借用公款作私人用途。(7)任何人不得以任何借口花钱后报告。(第3条)(1)财务管理：财务审批遵循“一笔到位”的原则，由局党组指定一名组员签字批准，组员汇报账目，互相监督；在预算和结算方面，财务经理严格遵循“先审批后使用”的原则

3、，用申请报告审批表和发票1进行结算。如果没有申请审批表，不允许签署报告和报销。以主席团名义召开的会议和培训班，由办公室负责，收支标准由常务会议批准。(2)费用及报销的具体规定：各类费用应事先经主管批准，并办理申请报告手续，会计人员审核，主管领导在签署申请报告和发票后报销。会议费用应通过会议通知报销；干部职工出差报销标准按上级有关文件办理；出差住宿费用，根据出差人员来地区的不同类型，核定不同的住宿合同基数；参加会议的费用按照会议制度1的标准报销。(第4条)为进一步加强和规范事业单位财务管理，特制定本制度。1、财务人员应按照行政单位会计制度编制年初预算报告，报销普通费用，年终财务结算，并填写“三公

4、”经费、工资等报表。支出要有计划，报销要一气呵成，不能积欠。每月10日前，应做好上月账目，并汇总准确的收支情况。2、严格执行财务审批制度。普通费用在3000元以下的，由秘书长审核；3000元至10000元的，由主管财务的副董事长审核；一万元以上的重大支出由董事长会议集体审批。3.经办人员报销资金时，应使用标准为1的报销单，并注明资金用途、经办人员、金额、报销日期、单据数量等。原始文件必须公平合法地获得，5、会计实现日清月结，办公室财务人员每月向秘书长、分管副董事长、董事长报告财务收支状况，对财务管理中存在的问题提出意见或建议，并根据政府信息公开要求向社会公布。(第5条)(1)严格财务纪律，严格

5、执行办公室预算计划。资金的使用必须精打细算，厉行节约，专款专用，计划控制，量入为出。(2)报销程序。办公室财务报销单据必须合法合规，必须有经理注明使用，业务主管领导签出意见，然后进行会计审核，主管领导批准，出纳付款；一次性支出5000元以上报主任审批后，按报销程序执行；超过10000元的大额支出需经班会同意。(3)严格执行接待制度。访客接待、接待场所和接待规格1按照党政机关国内公务接待管理制度执行，接待必须报分管副主任或主任批准，并有专人负责。(4)办公人员因出差或学习考察需要到会计室借款时，应根据原因要求计算出大概金额，经经办人填写到期票据并按审批权限由相关领导签字后，借款人方可借款。借款人

6、必须在返回单位后7天内按照报销程序进行报销。(5)实施办公购物申报制度。严格按照公物收储制度。办公室购买大宗商品必须报主任批准，然后由财务办公室按照采购程序报政府采购中心统一采购；普通办公室1耗材由各部门根据需要申报，经主管副主任批准后，由会计室指定专人采购1耗材。其他人员不能自己购买，否则不能报销。(6)印刷管理。对于在指定印刷机构以外印刷各种资料、标志和条幅的，经办人员应报主管财务的副主任批准，并如实用文字填写名称、用途和所需金额。财务人员负责审核签字，干部不得上报相关发票。如果代理人未能签署法律，则不予赔偿。(7)财务主管领导要加强对财务和财务人员的监督管理，财务人员要加强资金管理，及时

7、查账，做到月结月结，资金使用调度公平。每月向主管汇报财务报表。并按季度向党委和办公室班子会议报告财务收支情况。(8)司机出差报销时必须严格遵守财经纪律，并按标准报销个人相关补贴。领导费用应根据费用凭证报销。发票必须符合报销规定，并需要领导签字。(9)未经主管副主任同意，1。负责接待、用餐和损失。(第6条)为了公平、经济地使用资金，提高财务管理的规范性，保证机关的正常运转，根据行政单位财务规则号文件和我局的实际情况，特制定本制度。1、财政局和物资局坚持统一管理、1笔审批、精心计算、量入为出的原则。局的经费由办公室系统管理，并由分管领导签字。2.如果员工出差或参加会议需要借用差额费用，应先填写借支

8、单，报主管财务领导批准，然后从财务人员处领取现金。返回后，出差人员应在一周内偿还并结清贷款。如有逾期结算，财务人员应及时督促7.对于单位需要的办公用品，领导和部门应向办公室提出书面建议清单，报主要领导批准后购买，未经批准不得购买。3000元以内的一次性支出由主要领导审批，3000元以上的一次性支出由局党组会议决定。8、财务人员应认真履行职责，严格遵守财务规定，严格按照规定的标准上报各项费用，及时核销票据，做到内容真实、数字准确、账目清晰。9、上级下达的专项资金应当按照专项资金范围支付，不得挪作他用。10.本制度自发布之日起实施。(第7条)为进一步规范事业单位财务管理，严格执行财经纪律，提高资金

9、使用效益，本着“规范管理、合理使用、节约节俭”的原则，我局党组会议制定了本制度：1.审批权限。支出必须有经理和证明人签字的原始依据作为发票附件。1000元以下(含1000元)的支出由主管财务的副主任审核，并签字报销；1 .性支出超过1000元的，必须经局党组会议集体研究批准，然后报销。2.审批程序。1.取得合法的财务支出凭证后，由管理者签字并注明用途或理由，由证明人签字后，按审批权限执行报销程序。3.采购工作。科学公平地安排支出，实行计划管理。各种办公用品、电脑耗材、车辆维修等。由各库存处申请，采购计划由局办公系统编制，按审批权限审批。需要提交政府采购的，按程序办理。单位自行采购的，由局采购小

10、组系统采购，由办公室系统登记、保管和发放；1个人自行购买的法律不予报销。4.加班管理。加班：误餐补贴20元/人。加班用餐必须事先经主管主任批准，主管主任的参与必须经主任批准；休息日加班补贴50元/人。休息日加班津贴应事先经主管主任批准，主管主任的参加应经主任批准。5.会议和培训。外出人员凭证件报销，往返生活费补贴标准为早餐10元，午餐20元，晚餐20元；会议费和培训费应当据实报销。在会议和培训期间，不会报销餐饮补贴。6.旅行津贴。出差补贴标准为早餐10元，午餐20元，晚餐20元；住宿费用应按低于财务标准的事实报销。7.接待管理。接待工作由局长批准，由局办公室安排。严禁随意接收。上级接待标准为5

11、0元/人。按照对口接待与业务接待相结合的原则，随行人员应确定，随行人数不得超过客人人数(不含市领导)。如果接待人员超过陪同用餐人数，将按照缺餐补贴标准给予补贴，不予陪同。(第8条)1.为进一步加强单位财务管理，完善内部控制，严格执行财经纪律，从源头上防止腐败，根据x会计法 行政事业单位财务制度等有关法律法规的规定，结合我局实际情况，特制定本制度。2.财务管理包括预算管理、收入管理、支出管理、采购管理、资产管理、流动资金结算管理和现金管理6.如果涉及项目、货物或服务的采购支出、公务接待费、差旅费、慰问费等。应当按照上级和本单位的有关规定执行。7.付款凭证应提供完整的资料和完整的程序。经理签署处理意见，业务主管领导签署初审意见，办公室负责人签署审核意见，报财务主管领导批准后支付。手续不全或未经批准的票据不予报销和记录。8.财务人员负责定期编制会计报表，统一管理单位的各种单据，编制工资、补贴、差旅费、奖金等的花名册。单位里的人员。相关申请材料应报单位主要领导或财务主管领导批准。9.财务人员应严格遵守会计法和财务管理制度，财务报表、账簿、凭证应书写整齐、装