星级监管员认证课程1-基础知识.ppt

1、星级监管员认证课程 -基础知识,王五在老家盖个新房，但自己的存款不够，向李四借5万元，并承诺以家中的一间老房作为还钱担保，因房子是不动产，这种担保方式就是抵押。 若王五将家里的2条金项链交给李四保管，作还钱的担保，这就是质押。 区别：是否交付债权人占有 王五定做一套礼服，拿着一块布料请李四做衣服，衣服做好了，王没钱付工钱，李四就有权扣下衣服，这就成了留置。 抵押、质押、留置赋予了李四这样一种权利: 一旦你不还钱或不付工钱，李四即可以依法处置抵押物、质押物、留置物，以其价款抵偿借款或工钱，多退少补。这就叫担保物权的实现。 生活中的李四们通常会认为有担保物比较靠的住， 担保物的价值常常高于借款或工

2、钱，不太担心不能足额收到借款或工钱 担保物的价款必须先用来清偿李四放出的借款，有剩余才轮得到其他债主分享。（优先受偿权） 优先受偿权：王五借钱盖房子，不但向李四借了5万元（以家中一间老房做抵押），还向赵六借款3万（关系好没要求担保），若到期不能还钱，则李四有权要求变卖该老房（假设卖了6万元），则就该6万元价款，李四优先于赵六受偿。,前言,缺少固定资产 难以办理抵押贷款 缺少信用记录 难以办理信用贷款 债务关系复杂 倒闭破产难以确保银行优先受偿,前言,担保：为确保债权得到清偿而设立的各种法律措施。 留置权 质权、登记的抵押权（同一等级，按设立的时间先后）未登记的抵押权 同一标的物上设立多个质权的

3、，则按设立时间的先后确定优先性。 同一标的物上设立多个抵押权的，则登记的抵押权优先于未登记的抵押权，同一等级的则按设立时间的先后确定优先性。 我国担保法上分为：,1、基础知识-担保、物权,1、基础知识-担保、物权,张三因经营需要向银行贷款100万， 以自己所有在A市的某处房产为抵押物抵押给银行，经专业机构评估后房产价值120万，约定贷款期为半年。半年过去了，张三因经营不善，无力偿还银行的贷款。 1、房产抵押需要什么履行法律手续？ 2、张三与银行的债务到期未能还款，银行有什么权利？ 3、如果该房产拍卖得120万，多出来的20万如何处理？ 4、如果该房产拍卖仅得60万，那剩余的40万债务如何处理？

4、是否不用还？,1、基础知识-担保、物权案例,张三和李四一直有生意往来，2010年1月两人经对帐确认张三尚欠李四货款50万元，为此张三立下字据：愿意在2010年5月前全部还清，若到期不还愿以自己的一只手做抵押。 该抵押是否成立？ 若张三愿以自己收藏的一幅名画做质押的，李四应采取什么行为使该质押成立？,1、基础知识-抵/质押成立,1、基础知识-质押的两种形式,1、基础知识-标准仓单VS非标仓单VS质物清单,一个完整的所有权包括对物的占有、使用、收益和处分四种权利，质押必须以转移占有权才生效。 质押合同是从质押物或权利凭证转移给债权人占有人时 才有效。否则，即使签订合同也不生效。,1、基础知识-历史

5、,1、基础知识-历史,故事： 抗日战争时期，上海淞沪保卫战中有一个著名的战例800抗日战士血战四行仓库，当时国军谢晋元部在上海四行仓库有力地抗击了日寇的进攻而名垂青史。 那么，这个四行仓库是干什么用的，为什么叫四行仓库？,据考证，四行仓库坐落于上海市闸北区苏州河北畔，始建于1931年，由当时的金城、大陆、盐业、中南联合四家储蓄银行仓库组建而成，建筑面积3万平方米。它是经营监管业务的金融仓库，主要存放棉花、纱锭、布、烟草等货物。,1、基础知识-历史,1、基础知识-供应链分析,支付/ 预付,在途 货物,形成 存货,现金 销售,赊销,合同/ 订单,企业在贸易链中的资金占用可分为：预付款、在途货物、存

6、货(包括原材料和产成品)和应收账款。,1、产生背景：,1、基础知识-供应链系列服务,营运周期信息流,核心企业,供应商,营运周期信息流,动产质押、仓单质押的具体融资方式可采取短期流动资金贷款、银行承兑汇票、商业承兑汇票保贴、国际贸易融资等多种。,贷款方把存货（原材料、成品、半成品）交由仓储公司保管，以该货物或仓储公司开出的仓单项下权利作为担保，获得银行授信，而在质押期间银行委托仓储公司作为第三方对质押物或仓单项下货物进行监管（承担质押物短少、损坏、灭失的赔偿责任）代替银行行使占有权的一种融资方式。,1、基础知识-动产质押,出质人：提供动产，用以质押的法人。 借款人：取得贷款的法人。 出质人与借款

7、人通常是同一个法人，即用自已的动产质押给银行，取得贷款。也可以不是同一个人，此时称为第三方出质。 部分监管业务中涉及多个出质人，即出质人包括借款人和第三方出质人。 质权人：授信贷款的法人。一般指商业银行等金融机构；也有时候是实业企业（投资方），通过自己的开户银行委托货款给借款人。 监管方：一般指受银行委托，代为占有质物的法人。,1、基础知识-动产质押模式,1、基础知识-动产质押模式,1、基础知识-货权,货权的全称为货物占有权占有权就是对所有物事实上的控制权，事实上的控制（即占有权）是所有权的基本，没有占有权，其他三项权能的行使都会受到影响。只有真正确实的拥有占有权，收益、使用、和处分才会更好地

8、行使。 仓储公司的监管过程中，不止要对企业的监管货物的质量、总价值负责，更要明确货物的权属。否则就对监管的源头失去了意义。 授信银行对货物来源的一个把控 授信企业对货物来源的一个证明 我司账证相符、账实相符的一个基础,1、基础知识-流贷,贷款对象：凡是符合银行流动资金贷款条件的工业、商业、建筑安装、交通运 输、物资供销、旅游以及联营、中外合资等企业，经工商行政管理部门核准登记 注册，已领取企业法人营业执照的企业，均可向银行申请流动资金贷款。 贷款条件： 申请银行流动资金贷款的单位必须具有法人资格，有经营管理自主 权，实行独立经济核算，能独立对外签订经济合同； 在建设银行开立基本结算帐户，企业资

9、金活动通过银行办理； 遵守国家政策法令，产品适销对路，在国内外市场上有竞争能力，生产经营条件优越，有固定的生产经营场所和装备，经济效益显著，信用程度高，偿还贷款能力强； 资金使用合理，财务制度健全，按规定拥 有一定比例的流动资金，并建立了自有流动资金补充制度。 银根收紧：银监会公布了流动资金贷款管理暂行办法和个人贷款管理暂行办法。银监会相关负责人表示，流动资金贷款不能挪用于固定资产、股权投资，银行要防止超额授信，不能恶性竞争和突击放贷。,流动资金贷款是指银行为解决生产经营企业的营运资金不足而发放的贷款。,1、基础知识-银行承兑汇票,银行承兑汇票的出票人具备的条件 在承兑银行开立存款帐户的法人及

10、其他组织； 与承兑银行具有真实的委托付款关系； 能提供具有法律效力购销合同及增值税发票； 有足够支付能力，良好结算记录和结算信誉。 与银行信贷关系良好，无贷款逾期记录。 能提供相应担保，或存入一定比例保证金。,突出特点 信用好，承兑性强。银行承兑汇票经银行承兑到期无条件付款。就把企业之间的商业信用转化为银行信用。对企业来说，收到银行承兑汇票，就如同收到了现金。 流通性强，灵活性高。银行承兑汇票可以背书转让，也可以申请贴现，不会占压企业的资金。 节约资金成本。对于实力较强，银行比较信得过的企业，只需交纳规定的保证金，就能申请开立银行承兑汇票，用以进行正常的购销业务，待付款日期临近时再将资金交付给

11、银行。,银行承兑汇票是由在承兑银行开立存款账户的存款人出票，向开户银行申请并经银行审查同意承兑的，保证在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据。 对出票人签发的商业汇票进行承兑是银行基于对出票人资信的认可而给予的信用支持。 我国的银行承兑汇票每张票面金额最高为1000万元(实务中遇到过票面金额为1亿元和5千万元的。）。银行承兑汇票按票面金额向承兑申请人收取万分之五的手续费，不足10元的按10元计。 承兑期限最长不超过6个月。承兑申请人在银行承兑汇票到期未付款的，按规定计收逾期罚息。 可以背书进行权利转让。背书从按目的可以分为两类：一是转让背书，即以转让票据权利为目的的背书，二是非转

12、让背书，即以设立委托收款或票据质押为目的的背书。,贴现 银行承兑汇票贴现是指银行承兑汇票的贴现申请人由于资金需要，将未到期的银行承兑汇票转让于银行，银行按票面金额扣除贴现利息后，将余额付给持票人的一种融资行为。,由实力雄厚，信誉卓著的企业承诺到期付款的汇票称为商业承兑汇票。我国信用体系尚未完全建立，商业承兑汇票使用范围不广泛。,1、基础知识-背书,指在票据背面或者粘单上记载有关事项并签章的票据行为。 转让背书，即以转让票据权利为目的的背书， 商业汇票均可以背书转让，背书人以背书转让汇票后，即承担保证其后手付款的责任。 存货人或者仓单持有人在仓单上背书并经保管人签字或者盖章，转让提取仓储物的权利

13、。 非转让背书，即以设立委托收款或票据质押为目的的背书。,1、基础知识-仓单,1、仓单应载事项： 1)存货人的名称或者姓名和住所； 2)仓储物的品种、数量、质量、包装、件数和标记； 3)仓储物的损耗标准； 4)储存场所； 5)储存期间； 6)仓储费； 7)仓储物已经办理保险的，其保险金额、期间以及保险人的名称； 8)填发人、填发地和填发日期。,合同法第387条：仓单是提取仓储物的凭证。 仓单：是保管人在收到仓储物后向存货人签发的表示收到一定数量的仓储物的有价证券。 存货人或者仓单持有人在仓单上背书并经保管人签字或者盖章的，可以转让提取仓储物的权利。 标准仓单：是交易所统一制定的，交易所指定交割

14、仓库在完成入库商品验收，确认合格后签发给货主的实物提货凭证，标准仓单经交易所注册后方可用于交割。 非标准仓单：是指由货主将货物存入指定仓库后，经仓库核实无误后，由仓库开出的存货凭证。,1、基础知识-先票后货/现货,先款（票）后货： 俗称“厂商银”。企业、上游厂家与银行签订协议，由银行直接向企业的上游厂家支付货款，待货物运回银行指定地点（仓库）后，企业通过还款方式赎货（提货或静态转动态）。这种操作模式一般适用于信誉良好且具备相关资质的大中型企业，是供应链融资的一种。,现货质/抵押: 是指企业将自有的动产交付监管公司占有或监管，监管公司签发仓单（或抵/质押清单）给银行，银行向企业发放贷款的操作方式

15、。一般情况下，这种融资是用于满足企业物流或生产资金链的需求。,对于借款企业： 企业融资不受已有存货规模限制，与存货融资相比，进一步将融资的时点前 置到增量采购阶段； 利用少量保证金扩大采购规模，并可因大量预付货款获得较高折扣； 可提前锁定价格，防止涨价风险。,对上游供应商： 可以实现大额销售； 取得预付账款，直接确认当期销售收入，有效改善当期现金流 有可能向商品买方收取较高的票据贴现利息，获得一定的财务收益； 引入银行和第三方监管机构，协助供应商强化对经销商的信用考察和存货管理。,对银行： 专款专用，保证了贷款用途； 货权清晰，规避了现货质押的常见风险,1、基础知识-动态/静态,静态质押: 银

16、行对出质人的货物实施监管时，不允许出质人以货易货，即不允许换货，如出质人要提取该批货物，必须向银行还款，并通过银行办理提货手续的操作模式。又称“非核定库存质押”。,动态质押： 银行设定最低质押金额，允许超出质押金额部分的货物，无需经过银行书面通知，出质人即可自行与监管公司协商出库，出质人可以以货易货。又称“核定库存质押” 。,基础知识-日常用语,授信额度: 金融机构经内部程序审定后,公开承诺或在内部约定,给予客户在一定时期内使用的信用额度。它是金融机构应客户提出的融信需求量申请,考虑本机构近期资金供求状况及客户未来现金流量,在最高综合授信额度下审定的在一段时期内可用于客户信用交易的风险限额。

17、保证金： 保证金是经济合同的一方当事人为了一定的经济目的，按合同的规定向另一方合同当事人支付一定金额的款项，作为该标的的保证。当一方不能履约时，将此资金支付给对方作为补偿款。 保证金的金额，根据贷款方在银行信誉额度确定，信誉好的商家，银行只需按其汇票总额50% 或更低收取保证金；货押融资业务的保证金，一般存放于借款人在授信银行开立的保证金账户中。 风险敞口： 指因债务人的违约行为所导致的可能承受风险的信贷业务余额。简单的说，授信额度就是指银行可以给的最高融资金额，风险敞口指融资企业在这一授信额度内实际上从银行里拿到的融资金额。 举例说明：企业取得2000万 的银行授信额度，如果保证金比例是30

18、%，即如企业存入300万的保证金，就能拿到1000万的贷款，风险敞口就是700万。 抵/质押率： 是授信行按不同的抵/质押物实时价格，为保证变现时价值的存在而作的一个价格折扣。我们通常叫“折率”，不同的抵/质物有不同的抵/质押率。 风险敞口质/抵押金额质/抵押率 风险敞口=A质/抵押金额xA质/抵押率+B质/抵押金额xB质/抵押率+N质/抵押金额xN质/抵押率 跌价补货: 根据三方约定，当抵/质押物的市场价格跌幅大于某个约定比例时，不论银行是否通知，企业应在约定工作日内按照市价跌幅的比率追加保证金或追加抵/质押物。,1、基础知识-常见法律难题,物权变动、公示公信原则 仓储合同 公司的独立人格

19、委托代理 抢劫罪,物权变动、公示公信原则之难题,难题一：当你在A企业的仓库做监管员时，一天B企业来到你所在的仓库对你说：“你监管的这批货根本不是A企业的，而是我的。”,物权的变动模式 物权法第6条：不动产物权的设立，变更，转让和消灭，应当依照法律规定登记。动产物权的设立和转让，应当依照法律规定交付。 物权变动模式： 不动产物权变动=有效法律行为+登记 动产物权变动=有效法律行为+交付,物权变动、公示公信原则之难题解决,物权的公示制度：物权的存在和变动必须具有法定的可以从外部加以识别的标志并作为权利存在的公示方法，并赋予这种公示方法以公信力。 意义和价值：保护交易安全、交易秩序和第三人利益 公示

20、方法： 动产物权的公示方法：占有（转移占有）。 不动产物权的公示方法：登记（变更登记）。,物权变动、公示公信原则之难题解决,公信原则：物权的存在以占有或者登记为其表征，则信赖其表征而进行相应行为者，即使其表征和真实权利状态不符，对于信赖其表征的人也不产生影响。 公信力的内容： 若当事人在享有和变动物权时按照法律要求进行了公示，第三人因信赖这一公示而为一定行为，事后即使公示出来的物权状态与真实的物权状态不符，第三人取得的物权亦受法律保护。若依法进行公示，则其物权可以对抗第三人。反之，则不可以。 这就是民法上的善意取得制度,动产质押权的善意取得制度 关于适用若干问题的解释第84条规定：“出质人以其

21、不具有所有权但合法占有的动产出质的，不知出质人无处分权的质权人行使质权后，因此给所有权人造成损失的，由出质人承担赔偿责任。” 当企业以某物出质时，其只需合法占有该物，质权人就可以相信其对该物具有处分权。即使该物实际上并非该企业所有，真正的权利人也不得以该企业无权处分为由对抗质权人，除非质权人为恶意。,物权变动、公示公信原则之难题解决,根据我们学习的物权变动和善意取得的知识可知，只要企业提供了入库单，并将购货发票等单据给我方审核，该货物作为动产被存入我司监管的仓库，就可以视为企业对该批货拥有所有权，我司可以不予理会第三方对该批货主张权利。但作为监管员应立即将该情况向上级汇报，避免事态扩大化。,物

22、权变动、公示公信原则之难题解决,仓储合同之难题,难题二：当你在C企业的仓库做监管员时，公司要求你对每批进入监管仓库的货物进行抽样检测，你想到仓库中取样，但C企业的员工却不怎么配合，说每批货都检测太麻烦，不如几批货一起检测，于是检测时间被拖延了。,（一）定义：是指当事人双方约定由保管人为存货人保管储存的货物，存货人支付仓储费的合同。 （二）特征： 仓储物占有权的转移，保管人无权使用、处分仓储物 ； 仓储物为种类物和特定物； 保管人必须是具有仓库营业资质的人，即具有仓储设施、仓储设备，专事仓储保管业务的人。这是仓储合同主体上的重要特征。 仓储合同自成立时起生效 ； 保管人提供储存、保管的义务，存货

23、人承担支付仓储费的义务 ； 仓单是仓储合同的重要特征 。,仓储合同之难题解决,仓储合同涉及的主要条款 存货人的名称或者姓名和住所； 仓储物的品种、数量、质量、包装、件数和标记： 仓储物验收标准及内容 ； 仓储物的损耗标准； 仓储物仓储要求及条件 ； 储存期间； 仓储物入库、出库时间及有关手续； 计费项目、标准及支付方式； 责任承担及合同期限 。,仓储合同之难题解决,关于仓储物验收的规定 第三百八十四条保管人应当按照约定对入库仓储物进行验收。保管人验收时发现入库仓储物与约定不符合的，应当及时通知存货人；保管人验收后，发生仓储物的品种、数量、质量不符合约定的，保管人应当承担损害赔偿责任。 第三百八

24、十三条储存易燃、易爆、有毒、有腐蚀性、有放射性等危险物品或者易变质物品，存货人应当说明该物品的性质，提供有关资料。,仓储合同之难题解决,384条法条解释： 保管人在接受存货人交付的货物入库时，应当按照合同约定进行验收。 保管人验收时发现放库仓储物与约定不符合的，应当及时通知存货人。 保管人验收后，发生仓储物不符合品种、数量、质量不符合约定的，其赔偿责任由保管人承担，而不是存货人承担。 383条中所谓“说明”，应当是在合同订立时予以说明，并在合同中注明。还应当提供有关资料，以便保管人进一步了解该危险物品的性质，为储存该危险物品作必要的准备。否则造成货物损毁或人身伤亡的,存货方承担赔偿责任直至刑事

25、责任。,仓储合同之难题解决,检测其实也是一种验收方式，目的就是为了确定所监管货物的品质是否符合合同约定（银行要求），避免出现“货不对板”的情况。因此对货物的抽检工作十分重要，不能因为企业的要求而拖延，而且出现这种情况，一定要提高警惕，有可能企业有意“以次充好”欺骗我司，应立即上报。 一般验收时要查看的项目： 货物的品名、规格、数量、外包装状况、以及无需开箱拆捆直观可见可辨的质量情况；包装内的货物品名、规格、数量，以外包装或货物上的标记为准；外包装或货物上无标记的，以供货方提供的验收资料为准。 验收方法，分全部验收和按比例验收。 验收期限，按公司要求，如每批货抽检的检测结果作为验收标准。,仓储合

26、同之难题解决,难题三：当你在D企业（陶瓷）的仓库做监管员时，银行只接受D企业的货物作为质押物入库监管。但D企业的老板还同时开办了E、F两家陶瓷企业，某天在一批陶瓷产品入库时，你发现有几个生产厂家的牌子（D、E、F），此时D企业员工解释说：“反正都是同一个老板的货，都一样的，你就签收了吧。”,公司的独立人格之难题,公司法 我国公司法上的“公司”是有独立法人资格的，具有法律要求的权利能力和行为能力，能够以自己的名义从事民商事活动并以自己的财产独立承担民事责任。（与自然人类比，父亲和儿子的关系） 公司的形式：有限责任公司和股份有限公司 总公司与分公司、分支机构、办事处的关系：一个公司的分公司、分支机

27、构或办事处，都无独立的法人资格，是从属于总公司，并由总公司承担相应的责任。,公司的独立人格难题解决,尽管一个老板设立多个企业，但只要不是分公司、分支机构的形式，那么每个企业自成立之日起都有自己独立的法人资格，自负盈亏，所生产的货物也只属于各企业自己，因此不能因为老板是同一个，就混淆了各企业的货权。 此时应拒绝将其他牌子的货物入库，并立即通知上级领导予以处理。若已经入库的，则可向上级领导反映，补充资料（如购销合同等）完善手续。,仓储合同之难题解决,难题四：当你在H企业的仓库做监管员，有一天货物出库时，你发现提货单上签字的人不是H企业以前授权的张三，而是新人李四，李四对你说：“没关系，我和张三都是干同样工作的，你让我提一样。”,委托代理之难题,定义