银行企业债券（公司债券）业务操作规程模版

1、贵州银行企业债券(公司债券)业务操作规程第一章总则第一条为进一步规范企业债券业务操作流程，完善业务管理，加强内部风险控制，根据国家发改委、中国证监会颁布的企业债券管理条例、国家发展改革委关于进一步改进和加强企业债券管理工作的通知、公司债券发行试点办法等有关规定，结合本行实际制定本规程。第二条本规章所称企业债券由国家发改委批准的企业债务和证监会批准的企业债务组成。企业债务是指在中华人民共和国国内有法人资格的企业在国内按照法定程序发行，约定在一定期限内支付利息的有价证券。 这个业务主管机构是国家发展改革委员会。公司债务是指按照法定手续发行的，约定在一年以上期限内偿还的有价证券。 本业务主管机关是中

2、国证监会，发行主体是在中国境内上市的企业。第三条发行企业债券由有资格的银行、证券公司等主销机构依法开始发行。本规章适用于管辖范围内的各分公司。第二章部门责任第四条总银行投资银行部是企业债券业务的主管部门，负责履行下列职责(一)企业债券整体业务推广和业务管理；(二)支持业务部门的营销和业务支持；(三)年度经营订划的制定和公布；(四)合作机构的进入和退出管理；(五)带动组织对管辖内业务相关的各分公司进行业务检查和指导。第五条本行公司银行部、机构业务部、房地产金融部、交通金融部、能源金融部等业务部门是企业债券业务的营销部门，向投资银行部提供业务信息，与投资银行部一起进行业务营销。第六条总银行信用审查

3、部负责审查与各行申报发行债务预约有关的信用事项。第七条总银行风险管理部协助负责业务信用风险管理业务的投资银行部进行业务检查和指导。第八条总银行金融市场部负责企业债券的投资预约和管理。第九条总银行投资委员会负责审查已开始办理的债券认购事项。第十条总行法律合规部负责审查我与有关机构签署的协议法律(分行法律合规部可以权限审查)。第十一条各项经营责任(一)负责管辖范围内客户企业债券发行需求的发掘；(二)负责目标客户的营销，收集和提供信息；(三)负责按照企业债券业务操作规程向总银行开始信用和业务申报(四)负责企业债券存续期内的相关管理；(五)企业债券到期时，负责催促客户做好资金到期回收工作；(六)负责完

4、成总店要求的相关工作；第三章企业债券业务准入条件第十二条企业公开发行企业债务(发改委批准)应当具备下列条件(一)股份有限公司净资产人民币3000万元以上，有限责任公司和其他类型企业净资产人民币6000万元以上(二)累积债券套利额不大于企业净资产(少数股东权益除外)的40%(3)最近三年的可分配利润(净利润)足以支付企业债券一年的利息(四)集资投入符合国家产业政策和行业发展方向，必要的相关手续完善。 用于固定资产投资项目，符合固定资产投资项目资本金制度要求，原则上累计发行额不得超过该项目总投资的60%。 用于收购所有权(所有权)的以此比率执行。 用于调整债务结构的不限于此比率，但公司用于补充银行

5、必须提供同意按债务偿还的证明书的周转资金不超过债务总额的20%(五)债券利率由企业根据市场情况决定，但不得超过国务院限定的利率水平(六)发行的企业债券或者其他债务没有违约或者拖欠利息的状态(七)最近三年没有重大违法违规行为。地方投资融资平台公司发行企业债务必须执行下列要求，并根据主管机关的政策调整进行调整(一)发行企业债务的地方投资融资平台公司数量省级市每年2家，地级市每年1家，全国各财政百强县每年1家，各国家级经济技术开发区每年1家。(二)公司资产构成等必须符合国发201019号文件的要求，公立学校、公立医院、公园、事业单位资产等公益性资产不得修订为企业净资产(3)超过70%的债务资金来源(

6、包括70% )应来自公司自身的利益(四)平台公司所在地政府债务水平超过100%，发行企业债务的申请不超过100%的，应提供同意本投资融资平台发行企业债券的说明，本文件应以正式发行文形式发行，需发行人(五)设立“债务偿还专家”，从债券存续期的第三年到各年度提前安排必要的偿还资金(6)投资融资平台公司发行企业债券，其主体评价原则上必须在aa以上。第十三条企业发行公司债券(证监会批准)，应当符合下列规定(一)公司的生产经营符合法律、法规、行政规则和公司章程的规定，符合国家产业政策(二)公司内部控制制度健全，内部控制制度的完整性、合理性、有效性不存在重大缺陷(三)由信用评级机构评级，债券信用水平良好；

7、(四)公司最近期末审计的净资产额应当符合法律法规、行政规则和中国证监会的有关规定(五)最近三会修订年度实现的年平均可分配利润为公司债券一年以上利息(6)本次发行后累计公司债券的盈馀额为最近期末净资产额的40%以下金融类公司的累计公司债券盈馀额按照金融企业的有关规定进行订正。 有下列情形之一的，不得发行公司债券(一)近306月内公司财务会修订文件有虚假记载或者公司有其他重大违法行为；(二)本次发行申请文件存在虚假记载、误解陈述或者严重遗漏；(三)对已发行的公司债券或者其他债务存在违约或者延期支付利息的事实，仍然处于持续状态(四)严重损害投资者合法权益和社会公共利益的其他情形。第十四条我行投资购买

8、债务发行客户债券，应当使相应的债券投资信用额度一致。第四章业务流程第十五条公司债券业务原则上分为业务审批、业务营销、职务调查、业务审批、合同签订、资金募集及投入等环节(具体业务流程见附件)。第一节商业承认第十六条企业债券业务批准是指各行在营销顾客之前，要向总银行汇报批准计划营销顾客的过去三年和最近一季度的财务报告、企业基本介绍等相关资料。第二节业务营销第十七条经总银行批准的项目由各行负责具体企业债券的营销工作，由总银行部协助。第三节职务调查第十八条总银行投资银行部、经营共同组建任务型团队开展方案设订。 程序设置修订完成后，办理银行发放客户委托书，对客户进行信用调查和风险评估，完成授信调查报告。

9、第四节业务承认第十九条项目小组及所在分行完成资料编制及资料收集后，正式向总店申请业务批准，报告资料的原则包括授信调查报告、有关文件、协议及总店要求的其他资料。第二十条总银行投资银行部加入项目后，依照有关规定提交总银行信用审查部批准。第二十一条总银行信用审批部依照贵州银行相关信用管理办法审批报告项目。第二十二条经总店信用审查部审议同意，总店投资银行部引进证券公司、会订士、律师、评级评价机关和报告主管机关申报文件的编制。 期间，经营行必须与总银行投资银行部合作执行审查文件要求的各项产品发行前提条件，不能执行前提条件的不得开展后续工作。第五节合同签订第二十三条根据产品发行过程，总银行应当与客户、有关

10、合作机构协商约定各自的权利义务，有关法律文本应当接受法律合规部门的法律审查。第六节募集资金第二十四条审查机关审查完毕后同意发行产品的，主要客户应当按照有关要求负责筹集资金。 如果我行推荐向金融行业购买或投资，由总银行投资银行部在总银行金融市场部签字，金融市场部引进同行资金，让主要销售商完成资金募集业务。 我认为可以预约的情况下，根据总银行投资委员会议事要求，要求投资委员会批准预约额。第五章投资后管理第二十五条办理机构应当严格按照发行产品的要求和要素监测产品的资金用途，采取有效措施确保资金按照约定合法支持。第二十六条产品存续期间，各行制定应急方案，定期进行投资后检查，密切跟踪产品发行人等相关人员

11、的经营情况，动态监测基础资产价值，关注相关法律文本关键条款的履行情况，发现异常情况，影响资产质量的重大情况立即报总银行部具体第二十七条在产品存续期间，总银行投资银行部协助主要客户进行产品信息披露、风险提示、到期交付等工作的各行在产品有效期前6个月、3个月分别按期交付的风险评估，并向总银行部报告。 产品发生可能影响按期全额交付的情况，应当及时提出有目的的风险控制措施。第二十八条产品发生违约时，总银行投资银行部会同主承按照有关协议要求执行风险管理措施。第二十九条各行在业务处理中编制的文件资料，应当与我行对照保管信用资产文件的管理要求。 总店投资银行部负责业务台帐的登记。第三十条总银行每年对企业债券的业务经营管理情况进行一次以上的定期检查和不定期提取，根据情况适时调整业务发展战略。第六章业务收费第三十一条客户发行企业债券业务的综合成本由面额价格、销售费、律师费、会订师事务所费、管理费、保证费(如有)、评级费及我支付费用。 我的费用与发行客户签署财务