银行关联交易管理实施细则

1、xx银杏相关交易管理实施规则第一章总则1第二章相关当事人范围2第一节银监会口径下行相关人员范围3第二节sfc口径银杏相关当事人的范围4第三节财政部企业会计准则口径下总行相关当事人的范围5第4节.上、桥小口径下行相关人员范围6第5节联合所证券上市规则口径下的总行相关人员范围7第6节国际会计准则口径下总行相关当事人的范围11第七节其他条款12第三章相关当事人信息管理13第四章相关交易分类21第五章关联交易审查和批准23第六章相关交易公开26第七章相关交易记录和统计27第八章关联交易管理信息系统28第九章控股子公司和总行相关人员的相关交易管理29第十章相关交易管理责任30第十一章附则34第一章总则一

2、、进一步加强本银行相关交易管理，规范相关当事人信息的收集和使用，明确相关交易的处理过程，制定本银行相关交易公平、对外真实、准确、xx银行股份有限公司关联交易管理基本规范的本实施细则。第二条本行业的相关交易应当遵守法律、行政法规、监督部的规定，遵守本行业上市地管制机构和证券交易所相关规定。第三条本行业的相关交易必须符合诚实信用及公平原则。根据商业原则，以非相关当事人的类似交易无法比拟的条件进行。第四条本银行对相关当事人进行分类管理，按分类确认该规则下的相关当事人范围，按分类确定该规则下的相关当事人，按相应规定实施相关交易审批审议、信息披露等程序。第五条本店内部控制和法律合规部主导前款相关交易的管

3、理，其他机关应当按照本实施细则规定的职责，分担相关交易管理的具体工作。第六条本实施细则适用于本行业内外所有分支机构、控股子公司。海外分公司必须遵守当地法律、法规要求和严格的原则。第二章相关当事人范围第七条本行相关当事人包括相关自然人、相关法人或其他组织。相关自然人、相关法人或其他组织是指银监会商业银行与内部人和股东关联交易管理办法、财政部企业会计准则第36号-关联方披露、证券监督会上市公司信息披露管理办法、上海证券交易所(“上教所”)股票上市规则和上市公司关联交易实施指引、联合所证券上市规则等定义的x银行的相关人员。第一节银监会口径下行相关人员范围。第八条银行的相关自然人包括：(1)内幕，即可

4、以参与本行业非执行董事、审计、总分公司高级管理人员、决策或信贷和资产转让等交易的其他人员(二)本银行5%以上股权，或持有或控制表决权的主要自然股东。(三)内幕人士和主要自然股东的近亲属；(4)相关法人或其他组织的控股自然股东、董事、主要经理、相关法人或其他组织不包括内部人和主要自然股东及其近亲可能产生直接、间接、共同控制或重大影响的法人或其他组织。(五)对本行业有重大影响的其他自然人。本店高级管理人员包括本行业的行长、副行长、执行董事、董事会秘书和董事会确定的其他高级管理人员。分公司高级管理人员包括各一级分公司(包括直属分公司、河东)的行长、副行长、行长助理、海外分公司总经理等。高级审计师、零

5、售业董事、3x无监督、营销总监、风险管理教练、运营管理总监等其他可能决定或参与信贷和资产转让等交易的人员。本公司信用管理部、信用审批部、三农信用管理部、财务会计、资产负债管理部、大客户部、公司业务部、机关业务部、个人金融部、住宅金融部和个人信用部、国际业务部、金融市场部、特殊资产管理部、信用卡中心、农村产业金融部、农村产业金融部近亲包括父母、配子、兄弟姊妹和配子、成年子女和配子、配偶的父母、配偶的兄弟姐妹和配子、父母的兄弟姐妹和配子，以及父母兄弟姐妹的成年子女和配偶。第九条银行的相关法人或者其他组织包括：(1)本银行5%以上的股权，或持有或控制表决权的主要郑智薰自然股东。(二)本企业和一家企业

6、直接、间接控制的法人或者其他组织(3)内部人和主要自然股东及其近亲属可能直接、间接、共同控制或产生重大影响的法人或其他组织(四)直接、间接、共同控制或可能对本行业产生重大影响的其他法人或其他组织。第十条总分行高级管理人员、信贷部门核心职位人员辞职后2年内直接、间接、共同控制或担任重要管理职务的法人或其他组织与本行之间持续新的或以前的信贷业务，被视为本行业的相关人士。信用部门的核心职称人员是指本店信用管理部总经理、三农信用管理部总经理、信用授权部总经理和本店信用业务独立审批人、一级分公司信用管理部(包括三农信用管理部)总经理和一级分公司信用业务独立审批人。第二节sfc口径下银杏相关当事人的范围第

7、十一条银行的相关自然人包括：(1)直接或间接持有本行业5%以上股份的自然(2)本银行董事、监事和总公司高级管理人员(3)直接或间接控制本职工作的法人的董事、审计和高级管理人员(4)与上述(1)、(2)款所述人员有密切关系的家族成员；(5)在过去12个月或根据相关协议，在未来12个月内有上述情况之一。(六)与中国证券监督管理会根据比形式更实际重要的原则承认的其他本业有特殊关系，或者可能导致本业倾向于自身利益的自然人。有密切关系的家族成员，包括配子、父母、满18岁的子女和配子、兄弟姊妹和配子、配偶的父母、兄弟姊妹、子女配偶的父母。第十二条银行的相关法人包括：(a)直接或间接控制银行的法人；(2)上

8、述法人直接或间接控制的本业和控股子公司以外的法人。(3)相关自然人直接或间接控制，或担任董事、高级管理人员的，除本行和本业控股子公司外的法人。(4)持有本银行5%以上股份的法人或一致行动(5)在过去12个月内，或根据相关协议，未来十二月内有上述情况之一。(六)中国证券监督管理会根据比形式更实际重要的原则，与本业有特殊关系，可能会导致本业已经倾向于利益的法人。第3节财政部企业会计准则口径本行相关人员的范围第十三条银行的相关当事人包括：(a)银行的母公司；(b)银行的子公司；(三)其他受母公司控制的企业，如本行业(四)对本银行实行联合控制的投资者；(五)对本行业有重大影响的投资者；(六)银行的合资

9、经营；(七)银行的合资经营；(八)本行业主要投资者个人及其密切相关的家族成员。(9)本行业或本行业母公司核心管理人员及其关系密切的家族成员(十)本行业主要投资者个人、主要管理者或关系密切的家族成员的控制、共同控制或具有重大影响的其他企业。与主要投资者个人或主要管理层关系密切的家族成员是在处理与本行业的交易时可能影响该个人或受该个人影响的家族成员。第4节.参观上校所下行相关当事人的范围。第十四条银行的相关自然人包括：(1)直接或间接持有本行业5%以上股份的自然(2)本银行董事、监事和总公司高级管理人员(3)直接或间接控制本职工作的法人的董事、审计和高级管理人员(4)与上述(1)、(2)款所述人员

10、有密切关系的家族成员；(5)证券交易所根据比形式更实际重要的原则，与本行业有特殊关系，也可能包括本行业倾向于利益的自然人，包括对本行业有重要影响的控股子公司持股10%以上的自然人。配子、满18岁的子女和配子、父母和配偶的父母、兄弟姐妹和配子、配偶的兄弟姊妹、子女配偶的父母等关系密切的家族成员。第十五条银行的相关法人包括：(a)直接或间接控制银行的法人；(2)上述法人直接或间接控制的本业和控股子公司以外的法人。(3)相关自然人直接或间接控制，或担任董事、高级管理人员的，除本行和本业控股子公司外的法人。(4)持有本银行5%以上股份的法人或一致行动(5)证券交易所根据比形式更实际重要的原则，与本行业

11、有特殊关系，还可能包括对本行业有重要影响的控股子公司10%以上股份的法人或其他组织，包括本行业倾向于利益的自然人。第五节证券交易所证券上市规则口径以下本行相关人员的范围第十六条香港联合交易所有限公司证券上市规则所称银行的相关当事人主要是指本行业或本行业附属公司的董事、监事、最高行政官或主要股东或这些人士的负责人。根据第17条香港联合交易所有限公司证券上市规则，本银行的相关当事人具体包括：(一)本行业或本行业附属公司的董事、最高行政官或主要股东(2)在交易日12个月内担任本行业或本子公司董事的所有人(三)银杏或者银杏附属公司的监督人；(4)本条(1)、(2)、(3)款所述人员的联系方式(5)本条

12、(1)、(2)、(3)、(4)计算上述表决权时，不包括本银行相关当事人(不包括子公司级别)通过本行业或本子公司持有的子公司股份。郑智薰全资子公司纯粹由于以下关系，不被视为相关者：1.牙齿秘密资金子公司只是其他子公司的主要股东。2.牙齿秘密资金子公司只是本条(1)、(2)或(3)要素定义的本线子公司级别的相关人员(1)、(2)或(3)要素定义的联系人。(六)本条第(5)款所称的郑智薰全资子公司；(七)证券交易所确认的其他相关当事人。前款所定义的相关当事人不包括本行业的全资子公司(直接或间接持有)。第十八条本实施细则所称“接触”是指：(a)对于个人，意味着：1.配子2.其姓名或配偶未满18岁(亲生

13、或收养)的子女或继子(与上述第(1)款第1款统称为“家庭权益”)；3.在以本人或其家庭权益为受益人的所有信托(或全权信托、全权委托对象)上具有受托人身份的受托人4.他本人、其家族权益和/或本条第(1)款第3款所述的受托人作为受托人直接或间接拥有资本权益的公司(包括中国法律设立的合资企业)，足以以他们共同拥有的股票权益在股东大会上行使或控制30%(或适用的中国法律随时规定的其他比例)。或建立企业的法律或管理控制所需的)或超过30%的投票权，或控制董事会大部分成员的足够子公司5.本人及其家人的权益和/或本条第(1)款第3款所述的受托人作为受托人，直接或间接持有在中国法律(无论是否为独立法人)下建立

14、的合作或合同合营公司(无论是否为独立法人)的股份的任何公司或个人、本人及其家族权益和/或本条(1)牙齿比例是触发强制性公开提案，或建立企业法律上或管理。(b)对于一家公司，意味着：1.子公司、控股公司或控股公司子公司的所有其他公司2.在以牙齿公司为受益人的所有信托(或全权信托、全权托管对象)上具有受托人身份的受托人3.公司、本条第(2)款所述的其他公司和/或本条第(2)款所述的受托人作为受托人直接或间接持有股份股份股份的其他公司(包括中国法律设立的合资企业)，其共同拥有的股份份额足以在股东大会上行使或控制30%，牙齿比例足以触发强制性公开提案，或建立企业的法律或管理控制。4.公司、本条第(2)款第1项所述的其他公司和/或本条第(2)款牙齿公司、本条第(2)款第1项所述的其他公司和/或本条第(2)款第2项所述的受托人作为受托人直接或间接拥有合资公司的实收资本和/或实收资产，或在合同中(3)除本条第(1)款、第(2)款规定外的下列人员：1.对相关交易和第17(1)、(2)或(3)款中规定的人员达成协议、承诺、理解或承诺(正式或非正式、明确或隐含)的人员或实体，以及这些交易的2.与第17条第(1)、(2)或(