银行国内保理业务管理办法模版 (2)

1、xx银行国内保理业务管理方法第一章总则第一条为加强国内保理业务管理，有效预防管理风险，促进国内保理业务健康发展，根据合同法、物权法、xx银行业保理业务规范、商业银行保理业务管理暂行办法等法律法规，结合我行的实际制定本办法。第二条本法所称保理业务，是指以卖方(债权人)转让应收账款为前提，卖方提供应收账款管理、催收、坏账担保和融资中的一种或多种产品的综合金融服务。(一)应收账款管理服务是指根据卖方要求，定期或不定期提供应收账款回收和逾期情况等分类、总结信息及其他相关资料，协助应收账款管理的服务(二)应收账款催收服务是指，根据应收账款结算期间，或根据卖方的要求，采取电话、信件、信访催促、法律手段等，

2、催促买方履行商业合同的支付义务，定期或不定期地向卖方通知催收情况的行为(三)坏账担保是指我行或者与我行合作的保理机构对买方核定信用限额，并且在核准限额内，对卖方没有商业纠纷的应收款提供约定的买方信用风险担保的服务(四)保理融资，是指我接受应收账款后，提供给卖方的融资服务。 保理融资的具体方式有应收账款的预付、银行承兑汇票的开设、进口和国内信用证的开设、保证书的开设等，但不限于此。以应收账款为当铺的贷款，不在保理业务范围内。第三条本法所称应收账款(简称应收账款)，是卖方(债权人)因货物、服务、设施或租赁资产等其他原因形成的金钱债权及其利益，包括应收本金、利息、违约金、损害赔偿金及抵押权利益、保险

3、权益等所有主债权的从债权及给予人的票据以此方式提及的应收款包括但不限于以下权利(一)出售产生的债权，包括出售货物、供应水电热和使用知识产权等(二)因出租产生的债权。 包括租赁动产或者不动产(三)提供服务、建设设施等产生的债权；(四)公路、桥梁、隧道、渡口等房地产收费的权利(五)其他我认定的债权。第四条本法所称应收账款转让，是指与应收账款有关的一切权利和权益的转让。第五条本法所称商业合同，是双方签订的销售方向买方提供商品、服务或设施等的各合同的总称，包括买卖合同、供电水气的热合同、建设工程合同及租赁合同等，但不限于此。 商业合同的形式可以是我批准的各种载体(包括纸、电子媒体)，包括能够确定合同、

4、协议、订单和其他权利义务的商业文档。第六条本法所称国内保理业务，即买卖双方在国内的保理业务不包括国内保税区、自贸区、国内关外等区域。第七条经营机构办理保理业务，应当在真实、合法的商品、劳务交易或债权债务关系的基础上，按照“权利确定、明责任转让”的原则，严格审查确认债权的真实性，确保应收账款的初始权利确定，各转让证明书完整，权利责任明确无争议。第二章业务分类第八条根据买方信用风险发生时是否保留卖方的追索权，保理分为有追索权的保理和无追索权的保理。(1)有偿还请求权保理是指，根据卖方的申请，接受买方和交易产生的应收款，买方因某种原因到期不支付的情况下，有权向卖方偿还应收款，或者根据保理合同的约定，

5、卖方按照约定金额购买应收款归还融资利息有追索权的保理也被称为买方型保理。(二)所谓无追索权的保理，是指卖方将应收款转让给我们银行，其转让的应收款因买方的信用风险到期而无法回收的情况下，我们银行无法向卖方进行追索，转让的应收款的坏账风险由我们银行承担。 没有追索权的保理也被称为购买中断型保理。第九条根据是否通知买方应收账款的转让，保理分为公开型保理和隐蔽型保理。(1)所谓公开型保理，是指发生应收款转让时，卖方单独或与我们银行合作，以我们银行认可的方式书面通知买方转让应收款，买方确认文件的保理业务。 公开型保理也被称为明理。(二)隐蔽型保理是指卖方按照与卖方的约定，在转让应收款时不立即通知买方，卖

6、方要求卖方作为收款代理人继续委托买方收款。 约定期满或发生约定事项时，我行可将应收款转让事实通知买方，要求买方支付保理业务，隐蔽型保理又称暗保理。第十条按融资额能否循环，保理分为循环额保理和非循环额保理。(1)回收限额保理是指卖方将买方一定期间内的特定应收款转让给我们银行，评定我们行为卖方在有效期间内可以回收的保理业务融资限额。(二)非循环额保理是指针对具体发生的特定一个或多个商业合同项下的应收款设立的保理业务融资额。 限额使用完毕后就不再使用了。第十一条保理融资是否支持应收账款，保理可以一一分为保理和池保理。(1)逐一保理是指保理融资的发放、偿还所接受的应收款逐一对应的保理业务。(二)池保理

7、是指卖方向特定买方转让一定期间内的多个应收款，在满足“应收池内应收款金额融资比率保理保证金帐户金额融资金额”的基础上，卖方提供的一项或多项保理融资服务。 池保理业务中，保理融资的金额、期限不受单一应收账款的限制。第十二条根据我行是否承担买方或卖方的信用风险，保理分为信用保理和非信用保理。(1)信用担保包括保理融资、坏账担保等。(二)所谓非信用类保理，是指由我方买方或卖方提供的应收款催收、管理、买方信用调查等服务，我方不承担买方或卖方信用风险。第十三条根据其他保理机构(银行或商业保理公司)是否参与，保理分为双保理和单保理。(1)双保理是包括我行在内的两个保理机构共同为买卖双方提供保理服务的保理业

8、务。 其中，我银行系统内两个经营机构合作开展的双保理被称为行内双保理。(二)单保理是我单独为买卖双方提供保理服务的保理业务。第十四条对于特定的市场需求，我可以办理下列保理业务(一)信用保险项下保理是指，我们银行认可的保险公司向卖方提供买方信用保险的应收账款，三方签订有关协议，卖方承诺将保险项下的赔偿权益转让给我们银行，买方到期未以信用风险支付的，保险公司向我们银行支付赔偿金(二)租赁保理是指租赁公司向承租人提供租赁服务，并将租赁服务产生的未到期应收租金转让给我们银行，我们银行对租赁公司的信用风险、经营水平、财务状况、担保安排及承租人的各项条件进行综合评价后(3)反保理是指，我们银行与核心企业合

9、作，通过供应商对核心企业进行信用销售所产生的应收款，为供应商提供保理融资和应收款管理等服务。(四)再保理是指从商业保理公司、银行(包括系统内分行)等机构购买保理资产，在保有期内对原保理资产中的买方享有债权的业务。 再保理业务分为采购中断型再保理和买进型再保理。第三章职务分工第十五条供应链金融部门(1)总银行供应链金融部是进行国内保理业务的归口管理机构，其职责如下：1、负责总银行有关部门和保理业务的管理方法和操作规程的制定和完善，确定和组织保理业务战略订划、发展目标和评价机制2、负责全行保理业务的系统营销、产品创新和组织推广，指导、监督和检查分行和事业部的保理业务3、制定负责双保理业务的买方保理

10、机构准入标准，对保险公司、国内外非银行保理机构进行名册制管理4 .指导业务部门启动特定行业和领域的重点保理项目。 包括但不限于租赁保理、再保理、反保理等，与总银行有关部门经营保理池资产的转让和证券化业务5、组织保理业务信息技术系统的开发，对全行保理业务进行统一修订分析，定期发布保理业务信息。(二)分行供应链金融业务管理部门；1 .负责管辖内保理业务的发展规划及年度经营规划的制定和组织实施2 .负责制定管辖内保理业务管理办法，推进业务流程优化和业务效率提高3 .负责管辖内经营机构开展保理项目的顾客营销、业务方案修订、信用申报等的指导、合作4、负责管辖内保理市场研究、产品创新、客户经理培训及业务统

11、筹分析等。第16条风险管理部负责保理业务相关行业信用政策、风险管理制度的制定；第17条信用承认部(一)制定、修改、完善国内保理业务管理办法，指导、传达分行业务(2)负责保理业务的信用审查，报告批准人(机构)的批准第18条信用管理部监督保理业务放款条件的执行、信用后管理及风险监测等工作。第十九条经营机构开展保理业务客户营销，开展信用调查、信用后检查、风险监测及风险预警等工作。第四章业务准入条件第二十条信用类保理业务卖方除符合我行相关管理办法外，原则上应符合下列条件(一)工商行政管理机关(或者主管机关)批准注册的企业(事)业法人、其他经济组织或者兼备经营和管理职能或者其他有效征信证明书的政府机关卖

12、方为企业(事)业法人的分公司的，由其所属法人主体签订商业合同或者保理叙利亚的书面授权；(二)有固定经营场所，经营稳定，交易能力强；(三)所售商品、设施或者服务质量检验标准明确，不易发生商业纠纷；(四)从事商务合同项下经营活动的一切不良信用记录；(5)原则上我有基本存款账户或一般结算账户(6)认为必须满足的其他条件。第二十一条信用保理业务的买方原则上应当具备下列条件(一)工商行政管理机关(或者主管机关)批准注册的企业(事)业法人、其他经济组织或者兼备经营和管理职能或者其他有效征信证明的政府机关买方为企业法人的分公司的，其所属法人主体应当取得签订商务合同的权限(二)无追索权保理业务买方信用评级良好

13、，经营力强，能满足我的信用要求；(3)认为必须满足的其他条件。第二十二条信用保理业务的买卖双方原则上不得存在关联。 对于与买卖双方有关的应收款，必须切实防止买卖双方通过虚构商品交易领取银行资金。第二十三条与保险公司、国内非银行保理机构的保理业务合作，实行名册制管理，由供应链金融部统一执行准入管理。第二十四条国内保理业务基础交易应满足的条件：(一)有合法真实的交易背景，交易结算方式为信用或延期付款，不是销售、试用或代理销售等交易形式，没有交易纠纷(二)卖方对申请保理的应收账款没有设定任何形式的担保或者第三者权利，买卖双方债权债务关系明确，不存在债务抵消，没有权利缺陷(三)卖方已履行对应商业合同项

14、下的义务，可以提供商业发票、运输发票、质检发票、电子确认发票等能够证明卖方履行有关义务的证明文件(四)信用支付期限原则上不超过180天。 在实际交易中，如果付款期限超过180天，则业务合同必须明确到期，或者可以根据合同估计到期日。 应收账款没有一定到期日的，买卖双方协商确定到期日，或者根据卖方可以核实的双方交易履历和交易性质，申请可以合理执行，并且可以向我们银行接受的预定到期日(5)商业合同中不存在限制或禁止转让应收账款债权的条款，或者商业合同中存在限制或禁止转让应收账款债权的条款，但买卖双方约定书面确认我们银行应收账款债权转让确认函，排除另行禁止转让的条款或买方(6)原则上应收账款不属于基础

15、合同项质量保证金类的最后一款(七)议定应收款未到期或买卖双方延期的应收款(8)根据不属于未来应收账款即合同项下卖方义务未履行的预期应收账款(九)未采取法律强制措施的应收款(十)我规定的其他条件。第五章业务基本规定第二十五条保理融资额信用保理业务按照我的统一信用原则纳入客户综合信用管理，保理信用额度包括卖方、买方、第三方额度3种。(1)卖方金额是指根据卖方的经营状况、应收款流量和现金流量等给予卖方的保理业务信用额(二)买方的金额也称为买方的信用风险担保金额，是指根据买方的信用状况、现金流量状况等给予买方的保理业务信用额。当我的行为买方审查保理信用额时，如果买方不是我信用的客户，我的行为对买方开始

16、积极信用(3)第三方限额是指在与保险公司、国内保理机构等进行业务合作时，为此而规定的保理业务信用限额。第二十六条保理融资额占有规则(一)有追索权保理业务，占有卖方信用额度；(二)无追索权保理业务，占有买方信用额度；(3)信用保险项下的保理业务根据有无追索权，占有卖方或买方的信用额度，纳入保险公司的额度管理(4)无追索权的应收租金保理业务，占有租赁人的信用额；有追索权的应收租金保理业务，占有租赁公司的信用额(5)无偿还请求权的反向保理业务，在进行占有核心企业信用额度的有偿还请求权的反向保理业务时，原则上同时占有核心企业的批量信用额度和卖方(供应商)的信用额度。行政权限机构(权限批准者)批准同意的

17、其他限额占有方式根据批准结果执行。第二十七条保理融资比例保理融资比率是我同意支付的保理融资金额和出让的合格应收账款金额的比率。保理融资比例应综合考虑买卖双方的信用状况、应收款质量、期限、支付进度、预期利润率及预期注销比例、商务合同约定的违约事项及违约金等因素合理确定，原则上不得超过90%。 例如融资比率超过90%时，需要总银行的审查许可。第二十八条保理融资期限保理融资的最长融资期限是应收账款的支付期限和融资宽限期间的和，原则上不超过180天。 融资期限超过180天的，应当向总银行报批。应收款的支付期限是从应收款形成之日(发票发行日)到商务合同约定的支付日(应收款的到期日)之间的期限，融资宽限期限由我结合交易的实际支付状况、买卖双方的信用、结算资金的转移时间以及合理的催款时间等要素，给卖方附加的融资期限。第二十九条保理融资利率国内保理项下的融资利率应结合市场状况，基于业务成本、合理利益等因素，由我行与客户协商确定。第三十条保理融资保证金进行保理融资时，我可以根据卖方的交易能力和