银行商业承兑汇票柜面业务操作规程模版

1、 商业承兑汇票柜面业务操作规程编制部门： 版 次 号： 生效日期：xx年03月14日 目 录0 修改与审批记录31 目的和范围42 定义、缩写和分类43 职责与权限44 基本规定45 商业承兑汇票到期流程描述及操作要点55.1 持票人开户行受理到期商业承兑汇票的业务流程流程55.2 付款人开户行受理到期商业承兑汇票的业务流程86 内外部规章制度索引106.1 外部法律法规106.2 内部规章制度117 附录118 记录110 目的和范围为加强银行（以下简称“本行”）商业承兑汇票业务管理，规范商业承兑汇票业务操作，根据中华人民共和国商业银行法、中华人民共和国票据法、支付结算办法、银行商业承兑汇票

2、管理办法、银行重要空白凭证管理办法和银行委托收款操作规程等本行有关制度,结合本行实际，制定本操作规程。本规程适用于本行商业承兑汇票业务的管理。1 定义、缩写和分类商业承兑汇票是由出票人签发的,由银行以外的付款人承兑,委托付款人在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。2 职责与权限部门岗位职责权限 总行负责商业承兑汇票业务流程的制定和监督。总行负责商业承兑汇票业务的会计核算和结算管理。负责商业承兑汇票业务的监督和检查。分行负责所辖区域商业承兑汇票业务的会计核算和结算管理。经办行负责商业承兑汇票业务的营销、宣传及受理工作和到期商业承兑汇票的托收和款项划付。3 基本规定(1) 商业承

3、兑汇票的出票人为在银行开立存款账户的法人以及其他组织,与付款人具有真实的委托付款关系，具有支付汇票金额的可靠资金来源。出票人不得签发无对价的商业汇票用以骗取银行或者其他票据当事人的资金。(2) 商业承兑汇票的出票人必须在开户行开立活期结算账户。(3) 商业承兑汇票必须记载下列事项:a) 表明“商业承兑汇票”的字样；b) 无条件支付的委托；c) 确定的金额；d) 付款人名称；e) 收款人名称；f) 出票日期；g) 出票人签章。欠缺记载上列事项之一的,商业承兑汇票无效。(4) 商业承兑汇票可以在出票时向付款人提示承兑后使用；也可以在出票后先使用,然后再向付款人提示承兑。定日付款或出票后定期付款的商

4、业承兑汇票，持票人应在汇票到期日前向付款人提示承兑；见票后定期付款的汇票,持票人应当自出票日起一个月内向付款人提示承兑。(5) 商业承兑汇票的提示付款期限，自汇票到期日起10日。持票人应在提示付款期内通过开户银行委托收款或直接向付款人提示付款。对异地委托收款的,持票人可匡算邮程,提前通过开户银行委托收款。持票人超过提示付款期限提示付款的，持票人开户银行不予受理。(6) 商业承兑汇票的付款期限,最长不得超过6个月。(7) 商业承兑汇票的付款人开户银行收到收款行委托收款寄来的商业承兑汇票，将商业承兑汇票留存，并及时通知付款人。(8) 对已取得本行授信的客户,如需开立担保保证金账户，柜员依据市场部出

5、具的保证金开户通知书为出票人开立保证金账户，如果该笔保证金为定期，市场部将已签章保证金定期存款协议及保证金开户通知书交与营业部，经办柜员审核无误后开立定期保证金账户。4 商业承兑汇票到期流程描述及操作要点本流程包括：持票人开户行受理到期商业承兑汇票的业务流程和付款人开户行受理到期商业承兑汇票的业务流程等两个子流程。 5.1持票人开户行受理到期商业承兑汇票的业务流程 本流程包括业务受理审核、业务处理和打印凭证等三个阶段，具体的流程描述及要求如下：节点任务名称部门/操作岗位操作要点外部合规要求内部合规要求操作风险提示1)a1提出申请持票人持票人在提示付款期内，凭商业承兑汇票委托开户行收款时，应填制

6、委托收款凭证，并在“托收凭据名称”栏注明“商业承兑汇票”及汇票号码，连同商业承兑汇票一并交开户行。支付结算办法第八十八条、中华人民共和国票据法第五十三条1)b1受理审核综合柜员柜员收到持票人提交的托收凭证和商业承兑汇票后，认真审核：a)汇票是否是按照统一规定印制的凭证，提示付款期限是否超过；b)汇票上填明的持票人是否在本行开户；c)出票人、承兑人的签章是否符合规定；d)汇票必须记载的事项是否齐全，出票金额、出票日期、收款人名称是否更改，其他记载事项的更改是否由原记载人签章证明；e)委托收款凭证的记载事项是否与商业承兑汇票记载的事项相符。2)b1业务处理综合柜员1） 审核无误后，摘录汇票号码，邮

7、划（或电划）托收凭证第一联加盖受理章交收款人，第二联专夹保管，第三联上加盖结算专用章连同第四、五联及商业承兑汇票第二联一并寄交付款人开户行。2） 登记发出、收到托收凭证登记簿。3）b1打印凭证综合柜员委托收款划回收款人开户行收到商业承兑汇票托收款项并转入收款人结算账户。柜员打印支付系统凭证，并与专夹保管的委托收款凭证第二联进行核对，无误后做支付凭证的附件传到事后监督。中华人民共和国票据法第五十五条3）b2回单交客户综合柜员支付系统凭证回单联交与客户。 5.2付款人开户行受理到期商业承兑汇票的业务流程节点任务名称部门/操作岗位操作要点外部合规要求内部合规要求操作风险提示1)a1邮寄申请付款人开户

8、行1）付款人开户行收到持票人开户行邮寄的托收凭证第三联、第四联和第五联及商业承兑汇票的第二联。支付结算办法第八十一条1)b1受理审核综合柜员1）柜员收到持票人提交的托收凭证和商业承兑汇票后，认真审核：a)汇票是否是统一规定印制的凭证，提示付款期限是否超过；b)汇票上填明的付款人是否在本行开户；c)出票人、承兑人的签章是否符合规定；d)汇票必须记载的事项是否齐全，出票金额、出票日期、收款人名称是否更改，其他记载事项的更改是否由原记载人签章证明；e)委托收款凭证的记载事项是否与汇票记载的事项相符。f)背书是否连续。1）b2是否符合规定综合柜员审核是否符合规定：是转2）b1；否转1）a1。2)b1业

9、务处理综合柜员柜员审核无误，确认付款人在本行开户，付款人在汇票上的印鉴与预留银行的印鉴相符，即可将商业承兑汇票留存，登记发出、收到托收凭证登记簿，并将托收凭证第五联加盖业务专用章及时交给付款人，并由付款人签收。2）c1付款处理付款人付款人接到开户银行的付款通知，应在当日通知开户行付款。在接到通知次日起3日内未通知银行付款的，视同付款人承诺付款。支付结算办法第八十一条3）b1划款处理综合柜员1） 柜员在付款人签收日的次日起第4天开始营业时，付款人账户上如有足够支付全部款项的资金，将票款划给持票人，以第三联托收凭证做借方凭证，商业承兑汇票第二联和付款通知书做借方凭证附件。属于同城划款的，在托收凭证

10、第四联上填注支付日期后，通过同城票据交换提交到收款人开户行。属于异地划款的，通过电子汇兑系统或大额支付系统划转；2） 柜员在办理划款时，付款人账户不足支付全部款项的，银行在托收凭证和登记簿上注明退回日期，在委托收款凭证备注栏注明“付款人无款支付”字样。将未付款项通知书一联和托收凭证第三联留存备查，未付款项通知书、商业承兑汇票和托收凭证第四联一并邮寄收款人开户行；3） 柜员在付款人签收日的次日起3日内，收到付款人填制的四联拒绝付款理由书和托收凭证第五联，核对无误后（银行不审核拒付理由），在托收凭证和收到托收凭证登记簿备注栏注明“付款人拒绝付款”字样，然后将拒绝付款理由书第一联加盖会计业务专用章作为回单退还付款人，将拒绝付款理由书第二联连同托收凭证第三联一并留存备查，将拒绝付款理由书第三、四联连同托收凭证第四、五联及商业承兑汇票一并寄收款人开户行。同时登记登记簿。3）b2回单邮寄收款人开户行综合柜员回单凭证邮寄收款人开户行。5 内外部规章制度索引6.1 外部法律法规（1） 支付结算办法 银行1997393号 （