银行保函业务实施细则模版

1、银行担保业务操作实施细则第一章总则第一条为进一步规范我行担保业务操作流程，明确担保业务操作方法，根据国家有关行政法规和银行保函业务管理办法，结合我行实际，制定本细则。第二条我行可办理的非融资性担保类型包括：投标担保、履约担保、预付款担保、工资支付担保、付款担保、质量担保、租赁担保、保证金担保和财产扣押担保。我行可以办理的融资担保包括：海关担保和贷款担保。第二章业务申请和受理第三条除一般授信(指流动资金贷款)所需材料外，授信申请人还应提交以下与担保事项相关的材料：(1)投标担保：1.项目或项目招标文件应明确记录项目或项目名称、招标单位、项目或项目所在地及概况；各标段的标段划分及投标内容、规模和合

2、同估算价；资金来源；报名和提交资格审查申请文件的起止时间和地点；投标人的进入条件；确定正式投标人的方式；2.公司类似项目的业绩记录等信息；(2)性能保证：1.基本合同或签署备忘录等。(对于招标文件项下的履约担保，应同时提供招标文件)，合同应注明工程概况或项目、合同期限、价格和支付方式、双方的权利和义务、安全、验收、违约等条款；2.公司类似项目的业绩记录等信息；(3)预付款保函在项目或项目合同的预付款协议中，必须明确规定预付款的金额、支付时间和方法以及其他团队的预付款的约定条款。(4)其他担保交易双方签署的有效合同和协议。第四条对于客户提供的信息，信贷业务经理应复印保存，核对复印件是否与原件相符

3、，并在复印件上签名“此复印件与原件相符”及姓名；对于对还款有重大影响的重要资产和交易文件，调查人员应进行现场调查核实，确保信息的真实性。第三章业务调查第五条信贷业务经理除按照我行一般信贷业务(指营运资金贷款)的有关规定进行调查外，还应调查项目、项目和事项的真实性、合法性和合规性，调查担保人或反担保的实力。第六条申请人基本信息调查(1)信用状况：调查申请人的经济状况、法定代表人素质、领导班子整体素质、生产经营状况等。主要指标包括市场份额、销售收入增长率、行业和地区排名、销售收入、近三年利润总额及增长情况等。(2)绩效能力和绩效：调查申请人的财务实力、人员素质、设备能力、资质等级和绩效等。主要指标

4、包括：1.财务实力：分析实收资本、资产负债率、流动比率、速动比率、存货周转率、应收账款周转率等。2.人员素质和信誉；3.设备能力和水平：设备的先进水平和比例；4.资质等级：主管单位颁发的资质等级；5.业绩：按期还贷率、贷款利率、合同履约率、应付货款支付率、工程优良率等。6.诉讼风险：申请人是否已经或将会涉及重大诉讼或仲裁程序及其他法律纠纷；7.管理风格：通过计算资产负债率、营运资金、销售收入增长和资产净利润等指标，分析企业的扩张情况，了解企业的发展战略和经营情况；同时，通过了解申请人结算纪律的执行情况，分析企业是否ha(1)投标担保：重点调查投标文件、投标文件和标的的真实性，投标人是否故意降低

5、价格，欺骗招标人，分析投标人中标后是否有能力履行合同；1.担保金额一般由招标人确定，金额为投标合同总价的5%-10%；注：有时，投标人会要求银行出具略高于招标文件规定金额的保函，以防止其标底过早暴露。2.保证期限投标保函的有效期一般从投标截止时间到中标人确定。如果保函因故到期，招标人应通知投标人延长保函的有效期。评标结束后，应将投标保证金退还给投标人。一般有两种情况：未中标的投标人可以向招标人索取投标保证金，要求取消或解冻保证金；中标人在签订合同时，向招标人提交履约保函的投标人可以退还投标保函；(2)履约保证：重点调查项目合同的内容，分析承包项目的技术难度，采取相应方法或措施的可行性，总结国内

6、外同类型项目的经验，以及承包商按质按量按期完成任务的可能性；1.担保金额履约保证的目的是保证整个项目的全过程，项目周期长，风险高，一般为合同金额的5%-10%；2.保证期限项目合同项下的履约保证是最常见的，项目合同项下履约保证的失败一般是项目的完成。监理工程师签发验工通知书后，保函失效。在这种情况下，业主一般要求承包商提供另一个工程质量维护保证，以保证被验收工程的质量问题不会在规定的期限内发生；(3)预收款(付款)退款保证：如果是给项目业主的保证，重点调查施工企业预收款的用途，预收款是否真的可以用于材料设备储存、设备制造或工程建设，是否有挪用或长期拖欠的可能；如果是给进口商的保函，重点调查出口

7、商(申请人)的货物来源，分析影响出口商不履约的因素和可能性。保证期限：保证在预付款收款人收到相关预付款后生效，有效期一般在预付款收款人将全部预付款用于工程付款后终止；(4)工程维修保证：通过工程质量监督部门提供的工程质量鉴定和工程竣工验收报告，分析了解工程质量、工程是否存在隐患和缺陷，以及维修后施工企业能够保持和满足业主要求的可能性；(5)质量保证：重点调查申请人的生产能力和信誉，市场对其产品质量的反映，产品质量是否经过权威机构认证等。(6)支付担保：重点调查被担保人的信用状况、财务状况、资金安排和存款情况，分析被担保人的资金流是否能够按照支付时间要求在数量和时间上保证支付，并调查被担保人是否

8、能够存款或提供相应的反担保；调查被担保人是否存在重大诉讼风险或潜在诉讼风险；(七)海关担保。在承包国际工程的情况下，主要分析影响工程按期完工的因素和可能性；参加国际展览和交易会，我们主要是调查和审查是否有展期延长的可能，申请人是否有意留在国外；对于加工贸易企业来说，主要是考察企业按期完成加工出口的可能性(一)申请人质押权利证书的，应当按照国家有关规定确认权利证书的真实性、合法性和有效性，并严格审查权利证书载明的金额是否符合申请人担保申请的限额，申请人担保申请的担保期限是否在权利证书有效期内；(2)申请人提供第三方担保的，只接受连带责任或反担保人出具的反担保函，反担保函中关于担保范围和担保期限的

9、规定必须满足银行实现反担保债权的需要；(3)如果申请人存款，存款的资金来源必须合法。第九条调查人员应对调查情况进行分析总结，形成报告，逐级上报审批。第四章业务审批第十条信贷业务审查员应当按照银行授信审查审批管理办法的要求，对信贷业务经理提交的申请材料的合法性和合规性进行审查。审查内容应包括本规则第三章“业务调查”的内容，同时审查申请材料的合理性和逻辑性。必要时，可以与信贷业务经理对客户进行现场检查。第十一条授信业务审查员完成审查工作后，应当在授信审批书上签署明确的审查意见，包括授信业务的品种、金额、期限、利率或利率、担保方式和限制性条款等。第十二条授信评审完成后，评审人员应根据我行授信审批权限

10、的要求，将客户基本信息、申请材料、跟单材料及授信审批文件逐级上报审批。第五章协议签署第十三条经营银行经主管审批人批准后，应与授信申请人签订开立保函协议(附件2)及相应的担保合同。第六章保证金和担保第十四条经营银行应按照规定在相应账户下与担保申请人开立保证金账户(账户名称为银行* *支行担保保证金-申请人简称)，担保申请人应按约定比例存入保证金。第十五条专用存款账户必须封闭管理，严禁挪用专用存款账户资金。第十六条风险暴露提供抵押、质押或担保的，应按照银行担保管理办法和银行担保管理实施细则的要求执行关联人和关联物的担保程序。第七章保函的签发第十七条开立保函前，信贷业务经办人员应对保函的所有条款进行

11、初步审查。如果保函不是我行的固定格式，需报总行法律合规部审批后，才能开始签发保函。第十八条开立保函时，授信业务经办人员应在我行“企业信用系统”中发起保函业务申请，完成审批、贷款监管流程和形象录入，并选择“总行”作为场外机构。第十九条将固定格式印章使用审批表(已完成运营银行审批流程)保函电子文件发送至总行公司财务部。如不采用我行固定格式文本，除提供保函初稿的电子文件外，还应附上经总行法律合规部审核的银行法律性文件审查表，并发送至总行公司财务部。第二十条总行公司财务部在公司信用系统中对业务进行检查，对运营银行发出的保函初稿内容进行检查，检查无误后，将出柜通知书、保函原件及印章使用审批表(或银行法律

12、性文件审查表)送总行运营管理部办理开户手续，并加盖总行印章。第二十一条总行公司财务部企业财务部将核实后的保函保函收妥确认书或印章使用审批表发送至运营管理部进行记账办公邮票企业财务部通知运营银行收到保函原件目前，根据监管部门的要求，担保业务的最终开立和记账由总行负责，如有调整，将另行通知。第八章后期管理第二十三条担保业务办理完毕后，经营银行应按照总行关于信贷业务贷后管理的相关规定进行贷后管理，及时发现可能影响担保人履行合同或偿还债务的事项，并采取有效措施防范和化解风险。第二十四条开户行应在约定收费时间的第一个工作日(每年或每季度)以书面形式将担保业务余额、担保利率和应收费用通知客户和前台营业部。

13、第二十五条开证行应对每项保函业务建立详细的账户(包括：保函编号、保函类型、担保项目、担保人和受益人名称、担保金额、担保期限、反担保方式、签发日期、批准人、开证行、经办行等)。)，并定期与总行运营管理部核对各项保函业务的账目。第九章保函的取消第二十六条保函注销管理(1)如保函有效期有明确的到期日，且无其他限制条款影响到期日的确定，则运营行应在到期后的第一个工作日内编制九江银行法律性文件审查表(附件4)，并提交总行运营管理部核销表外明细账；(2)如果没有明确的到期日或在到期日之前取消担保，但某一事件(如工程竣工验收)的发生是担保有效期届满的条件，则应凭受益人返还的原担保或受益人解除银行担保责任的书

14、面确认书办理取消手续。在上述两种情况下，运营银行需要编制印章使用审批表，并提交总行运营管理部进行表外明细账的核销；(3)在投标保函项下，如我行获得书面证据，确认主管部门发布的保函项下相关项目投标结果公告中显示的中标人不是保函项下的申请人，则开户行应编制九江银行法律性文件审查表并提交总行运营管理部进行表外核算；(4)在涉外保函项下，运营银行在获得受益人通过代理人发出的解除银行担保责任的书面确认后，应编制保函失效通知书并提交总行运营管理部进行表外账户的冲减；(5)项目公司解散、撤销和吊销营业执照的担保被撤销的，可以收到符合担保条件的相关合格文件作为撤销担保的依据；如无无效保证条款，工商行政管理部门/其主要投资者/其他具有第三方信誉的第三方机构出具的证明项目公司被解散/撤销的书面文件等。作为取消担保的依据，运营银行应编制保函失效通知书，并报送总行运营管理部，以冲减表外账户；(6)如果我行履行了保函约定的职责，总行经营管理部应根据原始凭证(保函失效或账户)填制相关会计凭证的表外账户明细账。第二十七条保函失效通知书一式两份，一份存档，另一份作为会计凭证报送总行经营管理部。第十章补充规定第二十八条农村银行可