私募基金公司财务管理办法

1、财务管理方法第一章总则第一条为规范公司的会订和财务管理工作，根据会计法、企业财务通则、企业会计准则等有关法律、法规，根据本公司的实际情况制定本制度。第二条公司财务部应当遵守本办法。第三条公司开展财务会修订工作，应当遵循下列原则：(一)合法性原则。 财会修订管理应符合国会修订法律法规的规定：符合会计法、企业财务通则、企业会计准则、符合国家有关法律、制度、规定。(二)准确性和及时性原则。 公司的财务工作必须确保高准确性和及时性，以满足公司业务发展的要求。(3)各类企业财务工作的共同原则，如完整性、规范化、程序化、授权分责、监督制约等原则。第二章会订单位和会订责任第四条公司应当设立独立的财务部，负责

2、公司的会订预算和财务管理。第五条公司财务部设主办会订、出纳财务岗位。第六条财务部在公司总经理的指导下，按规定向公司经营层报告工作。 财务部主办单位修订应参与公司经营管理的重大决定。第七条各财务岗位之间应当严格分工，明确岗位责任制。 与收款、结算及登记有关的任何工作，两人以上必须分担办理的财务印章应与支票等银行票据分开保管。第八条财务人员应当严格遵守国家法律制度和公司内部控制制度的要求，尽职尽责地做好本职工作。 对于坚持原则、依法工作、出色履行责任的财务人员，公司应当予以肯定和奖励，财务人员不能履行责任或者违反纪律的，应当承担相应的行政责任和法律责任。 授予领导或者其他妨碍或者妨碍财务人员违纪、

3、财务人员正当责任的人员，应当承担相应的行政责任和法律责任。第三章预算管理第9条财务部主办会订正参与公司经营目标的制定，为公司领导提供财务状况，进行财务预测，配合公司领导的优选决策方案，促进公司目标管理的科学化。第十条财务部应当根据公司规定的经营目标编制财务预算。 财务预算可以是单个指标体系的预算，也可以是灵活的预算。 包括收入、费用、物资设备、资金和利润预算等内容。 财务部应公司要求分解预算指标层，并由公司各部门执行。第十一条财务部根据公司内部条件和外部环境的变化，对财务预算进行必要、合理的事件中、事后调整。第十二条预算管理是公司经营活动全过程的管理。 财务部在负责预算编制负责预算执行过程的管

4、理后，用目标责任评价各部门的业绩。第四章资金管理第十三条财务部应当忠实地反映、监督和规定的方法取得和运用公司拥有的资金、注册资本、资本公积、盈馀公积和未分配利润等项目。第十四条公司依法收取客户提出的国库券、标准交货单等作为当铺品。 财务部对客户当铺业务的全过程，不得通过专家的订正和监督，仅将当铺品登记在帐外。第十五条财务部应当忠实反映和严格监督其他债权债务和投资业务。 发生这两种业务时，财务部要严格关闭，明确经济责任，平时要及时清理各种其他债权债务，及时核算投资损益，确保公司资金的安全性和有效性。第五章公司收支与实物资产的管理第十六条财务部应当准确及时核算各项业务收入，业务收入的记账时间必须符

5、合国家规定，不得虚报或隐瞒收入。第十七条管理费、销售费、财务费三大费用是公司的主要成本支出，是公司财务管理的重要内容。 财务部要制定合理的费用支出标准，严格审查手续，明确各部门的责任，加强对费用事件的控制和事后审查，节约费用。第十八条公司风险事故支出，必须采取严格的审查手续，必须按照有关管理办法的规定办理。 发生风险事故时，财务部根据领导指示的风险事故处理报告书，审查没有错误后再进行会订处理。第十九条用公司规定的资金来源弥补风险损失，财务部应当审核有关文件证明并确认合法有效后再处理。第二十条严格审查公司营业外收支项目财务部，按规定进行会订处理。第二十一条公司固定资产等实物资产，应“由谁使用、由

6、谁管理、由谁负责”的要求，由财务部、综合管理部和使用部门共同管理。第6章会议订正处理和信息公开的管理要求第二十二条公司各项业务会修订处理实行财政部制定的有关会修订办法，统一有关会修订科目、会修订口径、处理办法。第二十三条公司的会订预算应当服从合法有效的会订证明要素。 公司各部门自制的会订原始证件内容要清晰，要素齐全，有关部门和人员要签字盖章，外来会订原始证件原始证件要规范，满足会订核算要求，具备下列内容(1)名称：原始证明书需要特定的名称，文件、合同、签字、提交文件等需要标题。(二)日期：一般指经济业务发生的时间和文件、合同、签字、提交文件的编制时间。(3)业务内容：业务内容要明确，表明与其记

7、录相关的经济性质。(四)数量。(5)单价。(6)金额：各原始证明书上记载的金额须填写，订正准确，大小写一致，格式化原始证明书金额仍须关闭。(七)接受原证明书的单位名称。(8)发行原始证书的机构名称：用行政印章、财务专用章标明的，印章应当清楚辩解。(九)有关人员签字认可。财务人员审查原始证书的合法性、真实性、完整性，不接受不符合要求的原始证书。第二十四条公司实施电化会订，必须采用国家财政部门批准的会订软件，通过电子数据处理系统输入查询会订数据，必须保证在确认特殊密码的状态下进入该系统。第二十五条会社修订报告由负责人负责编辑的对外会修订报告必须满足国家制度的要求公司内部可以根据管理需要规定公司内部

8、报告，公司内部报告必须比较稳定。第二十六条公司向股东、监督机关等报告的统一订正信息，应当在统一订正方法、指标口径、报告时间等方面符合有关规定。第二十七条财务部应当遵守保密原则，维护公司和客户的正当权益。第七章财务审计、内部审计和会订档案的管理第二十八条会订、出纳各司职务，各自负责。 日常作证、登记账目时，维持相互制约、内部审计关系的各财务单位定期不定期结算，保证账目、账目、账目一致。第二十九条财务部和资产管理部门、使用部门应当建立结算、盘点程序。 通过定期的不定期结算、盘点，确保会订账簿和实物账簿一致，确保账簿一致。第三十条财务部应当定期与外单位核对交易账户，确保公司与其他单位账户一致。第三十一条会修订文件应当严格按照国家法律制度和公司文件管理办法的规定妥善管理。第八章发票管理第32条出纳管理发票的全过程未发行的发票、金税卡、法人一证通在创建保险柜中保存的发票簿的excel表中，记载了收款票据日期、顾客名称、票据金额、票据税额、票据数量、每月认证完毕数量、未认证最迟时间的销售发行时间、顾客名称、票据金额、票据税额、票据数量、顾客领取名月发票：发票是以收取客户80%以上货款为基础的发票，独自提供发票开具申请单，经财务部主办会修订签字提交出纳发票第九章财务登