产业引导股权投资基金管理有限责任公司银行账户管理办法模版

1、产业引导股权投资基金管理有限责任公司银行账户管理办法第一章总则第一条为加强zz产业引导股权投资基金管理有限责任公司银行账户管理，强化账户监管，规范账户的开设、使用与管理，根据国家账户管理的相关规定，结合公司实际，制定本办法。第二条本办法适用于公司本部、以及纳入中后台集中管理的旗下基金管理公司及其管理的基金（以下统称旗下机构）。第三条本办法所称银行账户（以下筒称账户）指公司本部及旗下机构（以下统称各机构）在商业银行等金融机构开设的各类账户，包括人民币和外汇存款账户。第四条各机构法定代表人（或委派代表)和财务主管领导对本单位银行账户申请开设及使用的合法性、合规性、安全性负责。第五条公司本部财务部门

2、是各机构账户管理的归口部门，负责统一办理各机构账户的开设、变更、撤销手续，并负责各机构账户的使用和管理。第六条各机构开设、变更、撤销账户，实行“统一管理、机构核准、分类核批、定期备案”管理原则。公司本部拥有账户开设、变更的审批管理权限，若相关机构为zz（控股）有限责任公司（以下简称“zz”）所属直属企业、控股子企业及参股的重要子企业，还须报zz审批。第二章账户开设第七条公司实行账户开设统一管理制度。公司本部负责旗下机构的账户开设审批。第八条各机构应在经公司本部审批、zz核准（若需）的银行开设账户。公司本部、zz会定期对核准银行名录进行通告。确需在公司本部、zz核准银行范围外开设账户的，必须上报

3、批准。第九条各机构新增开设账户的，应事前按规定填报银行账户开户申请表（附件1)，逐级报批，获得审批同意后方可办理开户。新设立机构开办账户的，视同新增开设账户管理。第十条各机构可以申请开设的银行账户，包括基本存款账户、一般存款账户、临时存款账户和专用存款账户。第十一条基本存款账户，用于办理本单位资金的日常转账结算和工资、奖金等现金收付业务。一个单位只能开设一个基本存款账户。第十二条一般存款账户，用于在基本存款账户以外的银行借款转存、归还，或与基本存款账户的存款人不在同一地点的附属非独立核算单位结算业务。可以办理转账结算和现金缴存，但不能办理现金支取。第十三条临时存款账户。用于因临时经营活动或外地

4、临时机构业务需要。可以办理转账结算和根据国家现金管理规定办理现金收付。第十四条专用存款账户。为因特殊用途需要开设的账户，包括固定资产投资专户、党费工会经费专户、住房公积金专户、医疗保险基金专户、离退休经费专户、零余额账户、保证金存款账户和其他专用存款账户。党费、工会经费专户，根据国家相关规定可分别开设党费、工会经费专用存款账户。保证金存款账户，因外汇、担保等特殊业务需求可开设保证金的账户，但应根据使用期限及时进行清理撤销。其他专用存款账户，因其他特殊情况，确需开设的账户，专项报经批准后方可按规定开设。第十五条各机构开设外汇存款账户应严格遵守国家外汇管理有关规定，报经批准后办理。第三章账户变更和

5、撤销第十六条公司本部及旗下机构开设的账户数量应保持稳定。因自身特殊需要变更开户银行或变更账户类别（用途）的，视同新增开户，逐级上报审批。应将原账户撤销，重新办理开户手续。第十七条各机构发生下列账户变更或撤销事项的，应填报银行账户变更（撤销）备案表（附件2),逐级上报备案：（一）变更机构名称，但不改变开户机构及账号的；（二）机构法定代表人或主要负责人、地址及其他开户资料变更的；（三）因开户机构账户升级等原因变更账号，但不改变开户机构的；（四）因需要撤销原有账户的；（五）其他按规定不需报经审批的变更事项。第十八条各机构应严格遵守批复的账户使用期限要求，确需延长账户使用期的，应提前提出申请并按开户规

6、定程序报批。审批期间，按原账户使用期执行。第十九条机构被兼并的，其账户按规定撤销，资金余额转入合并单位的同类账户。兼并单位应监督被兼并单位撤销其账户，并负责按照本办法第十七条规定办理备案手续。第二十条不同公司合并组建一个新公司的，原账户按规定撤销，重新开设银行账户，并按规定办理开户审批、撤户备案手续。第二十一条各机构按规定开设的账户，在开设后一年内没有发生收付业务的，该账户（定期存款账户除外）应作撤销处理并按本办法第十七条规定办理备案手续。第二十二条因机构改革等原因被撤销的，必须在规定时间内撤销所开设账户，并按相关政策处理账户资金。第四章账户监管第二十三条财务部门应切实履行好账户的归口管理职责

7、，按照国家及其他有关规定，建立健全和完善本机构的银行账户管理制度，堵塞管理漏洞。第二十四条银行账户实行定期信息备案制度，各机构应按季度将账户增减变化、信息变更等情况报备。第二十五条各机构应严格控制账户数量，防止出现账户过多造成资金沉淀、管理混乱等问题，严禁不履行书面审批程序随意新增账户和违规多头开户。一个法人单位的结算账户（不含党费工会经费、保证金等专用账户）一般不得超过4户。第二十六条各机构应对开设的账户加强动态监控，跟踪监督账户的开设、使用、变更、撤销等情况。各机构不得擅自改变账户用途，不得出租、转让账户，不得以个人名义存放单位资金。第二十七条各机构应加强本机构非法人账户管理，同一账户中对不同性质或需要单独核算的资金，应建立明细账，分账核算。第二十八条各机构对开设的贷款账户，除规定付息日或还款日前三个工作内，可转入应付利息或应还本金资金外，不允许其他任何资金转入，在完成全部还本付息后15个工作内，应及时清理撤销账户。第二十九条凡违反规定开设账户