2016年自考《金融法》复习重点：第一章

1、2016年自考金融法复习重点：第一章2016年自考金融法复习重点：第一章 第一节 中国人民银行法的概述 1.中国人民银行的法律地位：是中央银行，也是国务院领导下的一个主管金融工作的部级政府机关。是我国的中央银行，是在国务院领导下主管金融事业的行政机关，是国家货币政策的制定者和执行者，同时也是金融市场的监管者。它的全部开支来源于财政，其从事公开市场业务的收入全部上缴国库。 2.中央银行的职责 依法制定和执行货币政策; 发行货币，管理货币流通; 依法审批和监管金融机构; 依法监管金融市场; 发布有关金融监督管理和业务的命令和规章; 持有、管理和经营国家的外汇储备和黄金储备，经理国库; 维护支付、清

2、算系统的正常运行; 负责金融业的统计、调查、分析和预测工作; 完成国务院规定的其他职责 3.货币政策的目标：货币政策目标是保持货币币值的稳定，并以此促进经济增长 第二节 中国人民银行的组织机构 1.中国人民银行行长产生的程序： 中国人民银行总行长由国务院总理提名，由全国人民代表大会决定;由国家主席任免。中国人民银行副行长由国务院总理任免。 中国人民银行总行行长属于国务院组成人员，所以其任期应当遵循宪法，国务院组织法对国务院任期的规定，每届任期5年，可以连任。 2.货币政策委员会地位： 是中国人民银行制定货币政策的咨询议事机构 3.中国人民银行分支机构的法律地位：只是总行派出的办事机构，没有独立

3、的地位，分支机构的行在由总行任免，日常工作由总行统一两到，完整地执行总行的方针政策。分支机构在总行授权的范围内，审批当地的金融机构的分支机构，对当时的金融市场实行监管，并负责当时金融业的统计和调查工作。 第三节 中国人民银行业务 1.中国人民银行的货币政策P9 货币政策工具是实现货币政策的手段。 货币政策工具包括：存款准备金、中央银行基准利率、再贴现、向商业银行提供贷款以及通过公开市场业务买卖国债和外汇等。 存款准备金制度：指商业银行按照中央银行规定的比例，将其吸收的存款总额的一定比例款额，缴存中央银行指定的帐户。 缴存中央银行指定帐户的款额，称为存款准备金; 存款准备金与商业银行吸收的存款总

4、额的比例，称为存款准备金率 存款准备金作为货币政策工具的作用：调节市场货币流通量，从而达到紧缩或放松货币供应量的目的。 中央银行基准利率，指中央银行贷款给商业银行的利率。 当中央银行的基准利率提高时，商业银行对刻骨的商业贷款利率也会相应提高，商业银行贷出的款项就会减少，市场上的货币流量就会减少;反之，基准利率下调时，市场上的货币流通量也会随之增加。 贴现，指商业银行对票据持有人在票据到期前，以票据为抵押，向持有人提供贷款的一种方式。 当商业银行持有的票据在到期前，需要资金周转时，可向中央银行申请贴现，取得贷款，这种贴现称为再贴现。 再贴现率：中央银行根据一定比率从现款中扣取自贴现日至票据到期日

5、的利息，这一比率即为再贴现率 当中央银行调低再贴现率时，会刺激商业银行通过贴现借入资金，扩大贷款规模，市场上的货币流通量就会增加。 公开市场业务：中央银行在公开市场上公开买卖有价证券或外汇影响金融机构的头寸，吞吐基础货币，从而起到调节信用与货币供给作用的一种业务活动。 2.中国人民银行贷款分为20天、3个月、6个月、1年等不同种类，但贷款的期限不得超过1年。 3.中国人民银行贷款的条件：P10 例如：只对在中国银行开户的商业银行办理;商业银行办理贷款时，它的信贷资金用途应该正常，贷款用途符合国家的有关政策;商业银行能够按时缴纳存款准备金，归还贷款有资金的保障等。 4. 中国人民银行贷款用途：

6、主要用途：解决商业银行临时性资金不足 禁 止：发放商业贷款，特别禁止投资于证券市场和房地产市场 5.中国人民银行经理国库业务 6.中国人民银行在办理业务的限制性规定 禁止向金融机构的帐户透支 禁止对政府财政透支 禁止向地方政府贷款 禁止向任何单位和个人提供担保 第四节 中国人民银行的监管 1.监管的目的 金融安全的目的、保护存款人和投资者的合法利益、提高国有商业银行信贷资产质量 2.中国人民银行对金融机构的业务监管 分业监管：禁止经营经营证券业和信托业，信托公司和证券公式也禁止经营银行业务 对金融机构同业拆借的监管： 商业银行同业拆借的期限最长不得超过4个月，拆出的资金只限于交存存款准备金、留足了备付金和还清了中国人民银行到期贷款后的闲置资金; 拆入的资金只限于使用在弥补票据结算、联行汇差头寸不足或用来解决临时性资金的需要。 第五节 中国人民银行财务会计制度 1.中国人民银行的盈余处理： 中国人民银行每一个会计年度的收入减去该年度的支出，并按照国务院财政部门核定的比例提取总准备金后的净利润，全部上缴中央财政。如果中国人民银行出现亏损，则由中央财政拨款弥补 2.中国人民银行的财务制度： 中国人民银行的财务收支和会计事务，应当执行法律和国家统一的财务会计制度的有关规定，接受国务院审计机关和财政部门的审计和监督