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文档简介

1、,河北顺邦物流有限公司（通知）,冀顺邦字2005 第5号 关于印发财务资金计划、预算、请款费用报销 审批流程的通知 所属各公司、各部门： 为了使公司的财务资金计划、预算、请款费用报销审批流程合理有序、科学规范，经公司研究，拟定出财务资金计划、预算、请款费用报销审批流程，现印发给所属各公司、部门，望遵照执行。执行中有何问题请及时反馈公司总经办。 河北顺邦物流有限公司 2005年12月29日 河北顺邦物流有限公司办公室印 2005年12月30日 （打印20份）,河北顺邦物流有限公司财务资金计划、预算、请款费用报销审批流程（试行）,一、目的 为规范总公司财务请款及费用报销工作，使各部人员明确审批程序

2、和审批权限，特制定以下审批程序。 二、适用范围 1、总公司各部门的业务； 2、子公司与总公司发生的业务。,三、审批流程 1、总公司请款及费用报销审批流程,2、总公司经营资金申请及调拨流程,3、总、子公司财务预算审批流程,4、子公司请款及费用报销审批流程,注：各子公司总体费用（采购用款、运杂费、销售用款）及工资等根据审批后的月计划（市场计划、采购计划、销售计划、费用预算计划）执行。 总公司按月向各子公司划拨用于日常业务周转用的周转金。此笔资金主要用于计划外采购。总公司每月初授权子公司周转金使用总额度，具体执行时控制每笔额度上限（具体额度由总公司另行规定）。例如：月初总公司向顺和贸易划拨50万元周

3、转金，而规定单笔使用额度不允许超过10万元。 总公司及各子公司购置固定资产、工程改扩建或进行项目投资时，一律须经总公司董事会批准方可进行。,四、注意事项 1、遇紧急情况时，可直接向董事长汇报后由财务部办理用款事宜。 2、每道审核都应严格按照公司出台并下发的有关用款及费用管理制度（办法）执行。如有违背由董事长终裁。 3、外出办完事后原则上在3个工作日内进行报销，采取前不清后不借的制度，即前笔借款没有报销完，后笔款项不能借。 4、各子公司临时性采购用款须同总公司联络，提报补充采购计划和补充预算，经董事长批准后方可办理。 5、各子公司投资、增资等事项应提报公司管理委员会审议，经董事会批准后方可进行款项支付。 6、各道审核和审批均不能直接越级提报。 7、原则上报销必须有合法票据，如无票据则由董事长亲自审批。 五、此审批流程经董事长批准后，自下发

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